HAPPYY服裝公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

HAPPYY服裝公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 第一章 執(zhí)行概要1.1 行業(yè)背景和項(xiàng)目簡(jiǎn)述每年3月，海內(nèi)外服裝業(yè)都會(huì)不約地將目光聚焦在中國(guó)國(guó)際服裝服飾博覽會(huì)（CHIC）上。近日，為期4天的第21屆中國(guó)國(guó)際服裝服飾博覽會(huì)(CHIC 2013)在北京中國(guó)國(guó)際展覽中心(新館)落下帷幕，期間共接待包括服裝企業(yè)、設(shè)計(jì)師、經(jīng)銷商、代理商、時(shí)尚買手等專業(yè)觀眾超過10.5萬人。作為中國(guó)服裝產(chǎn)業(yè)發(fā)展所需資源的重要匯聚平臺(tái)，二十一年來，CHIC獲得了業(yè)界的認(rèn)可，也見證了中國(guó)服裝產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以及中國(guó)服裝品牌的成長(zhǎng)。 近幾年來，受到國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，中國(guó)服裝行業(yè)所處的發(fā)展大環(huán)境已然發(fā)生了改變，靠速度、規(guī)模、低成本等要素稟賦之條件發(fā)展的時(shí)代一去不返。面對(duì)內(nèi)外部市場(chǎng)環(huán)境的變化，中國(guó)服裝產(chǎn)業(yè)在經(jīng)歷了近30年的高速增長(zhǎng)之后，已進(jìn)入到了轉(zhuǎn)型升級(jí)的過渡階段，可以預(yù)見的是，未來幾年將是中國(guó)服裝產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期。而過去21年，伴隨著行業(yè)的發(fā)展，從CHIC的舉辦影射出中國(guó)服裝行業(yè)的轉(zhuǎn)變之路，也見證了中國(guó)服裝業(yè)從粗放經(jīng)營(yíng)走向集約經(jīng)營(yíng)、從產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)走向品牌競(jìng)爭(zhēng)。這種本質(zhì)上的轉(zhuǎn)變其實(shí)正是中國(guó)服裝產(chǎn)業(yè)從服裝大國(guó)向服裝強(qiáng)國(guó)的蛻變過程. 一直以來，談到中國(guó)服裝業(yè)，有兩個(gè)印象。第一“中國(guó)是世界第一的服裝制造出口大國(guó)”，第二“中國(guó)是世界最大的服裝消費(fèi)國(guó)”。然而，由于國(guó)人獨(dú)特的消費(fèi)心理讓自主品牌很難占據(jù)本國(guó)市場(chǎng)。我們也不得不承認(rèn)，世界一體化進(jìn)程，讓國(guó)人在潛移默化中形成了一種觀點(diǎn)國(guó)外的東西比國(guó)內(nèi)好。近日，眾多事件極大地提升了國(guó)內(nèi)服裝在國(guó)人心中的形象。 2012年1-6月我國(guó)規(guī)模以上企業(yè)累計(jì)完成服裝產(chǎn)量124.7億件，比2011年同期增長(zhǎng)7.73%，其中梭織服裝63.52億件，針織服裝61.18億件，分別比2011年同期增長(zhǎng)8.05%和7.40%。;規(guī)模以上企業(yè)14243家，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同比增長(zhǎng)11.66%;利潤(rùn)總額同比增長(zhǎng)9.66%；限額以上企業(yè)(單位)服裝類商品零售額累計(jì)4538億元。在此次第21屆中國(guó)國(guó)際服裝服飾博覽會(huì)上，可以看到很多國(guó)內(nèi)品牌服裝，無論在選材上，還是設(shè)計(jì)上，都能讓人眼前一亮。業(yè)內(nèi)人士表示，中國(guó)服裝在品牌建設(shè)、營(yíng)銷手段等方面上都在不斷地完善和創(chuàng)新，在未來的發(fā)展中將擁有巨大的潛力，在國(guó)際舞臺(tái)上也會(huì)越來越有競(jìng)爭(zhēng)力。 服裝行業(yè)既為人們提供了最基本的穿著需要，又能引導(dǎo)消費(fèi)者的行業(yè)。隨著時(shí)代發(fā)展，社會(huì)文化的進(jìn)步，生活水平的不斷提高，從基本穿著向新穎多款式的中高檔時(shí)裝發(fā)展，因此，服裝消費(fèi)成為廣大消費(fèi)者和各階層人士的最迫切需要。1.2 公司基本情況及管理團(tuán)隊(duì) 公司創(chuàng)辦初期將注冊(cè)成立為有限責(zé)任公司。公司注冊(cè)資本：50萬元人民幣。公司采用“生產(chǎn)+銷售+區(qū)域代理”經(jīng)營(yíng)模式。公司的生產(chǎn)基地位于浙江一帶。本公司管理團(tuán)隊(duì)架構(gòu)如下：1.3 市場(chǎng)分析與營(yíng)銷策略 我們有廣闊的目標(biāo)市場(chǎng)，包括全國(guó)各地及東南亞地區(qū)。針對(duì)這一目標(biāo)市場(chǎng)，我們制定了與之相適應(yīng)的市場(chǎng)開發(fā)戰(zhàn)略、品牌戰(zhàn)略、分銷戰(zhàn)略、網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷戰(zhàn)略。第二章 企業(yè)介紹 2.1 企業(yè)理念“高端平價(jià)，攜手共贏”是本公司的產(chǎn)品宗旨。 “以人為本，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)”是本公司的經(jīng)營(yíng)理念。 通過“生產(chǎn)+銷售”的直銷經(jīng)營(yíng)模式，打造全國(guó)知名品牌。 2.2 公司簡(jiǎn)介2.3 公司情況 公 司 名 稱: 柳州HAPPY服裝公司 注 冊(cè) 地 址: 柳州魚峰區(qū)陽和工業(yè)區(qū)陽和北路28號(hào) 注 冊(cè) 時(shí) 間: 2014年10月28日 創(chuàng) 始 人: 林麗靈 公 司 性 質(zhì): 有限責(zé)任公司 公司經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目:各類型服裝 公 司 目 標(biāo)：1以市場(chǎng)需求為生產(chǎn)導(dǎo)向,滿足國(guó)內(nèi)消費(fèi)者的需求。2利用我國(guó)服裝資源優(yōu)勢(shì)，開發(fā)和生產(chǎn)產(chǎn)品，充分挖掘適合服裝大眾的產(chǎn)品。 3公司實(shí)行“生產(chǎn)+銷售”的直銷經(jīng)營(yíng)模式，擴(kuò)大公司產(chǎn)品在全國(guó)的知名度，從而不斷提高公司的銷售業(yè)績(jī)。4運(yùn)用現(xiàn)代的營(yíng)銷手段和科學(xué)的管理方法,使公司成為我國(guó)服裝改革創(chuàng)新的示范點(diǎn)。 公司注冊(cè)資本:200萬元人民幣 公 司 理 念: 以人為本,誠(chéng)信經(jīng)營(yíng) 2.4 企業(yè)的總體戰(zhàn)略 公司概述：總體戰(zhàn)略: 1、公司采用“生產(chǎn)+銷售”的直銷經(jīng)營(yíng)模式，力爭(zhēng)成為我國(guó)現(xiàn)代服裝生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式的創(chuàng)新點(diǎn),擴(kuò)大品牌知名度,不斷發(fā)展壯大公司規(guī)模。；目標(biāo)是擴(kuò)大公司產(chǎn)品在全國(guó)的知名度，從而不斷提高公司的銷售業(yè)績(jī)，進(jìn)一步擴(kuò)大公司規(guī)模。2、公司的總體戰(zhàn)略定位：實(shí)現(xiàn)六贏。本公司的成立給許多的關(guān)聯(lián)方帶來利益和機(jī)遇。對(duì)消費(fèi)者而言：由于服裝是我們公司直接生產(chǎn)，再進(jìn)行銷售的。廠家和消費(fèi)者可以進(jìn)行直接的溝通，大大減少了消費(fèi)者的購(gòu)買成本。公司的經(jīng)營(yíng)方式相對(duì)于對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的服裝經(jīng)營(yíng)方式來說，是一種創(chuàng)新，有利于促進(jìn)我國(guó)服裝行業(yè)的發(fā)展。公司盈利能夠增加的柳州地區(qū)乃至全國(guó)的GDP收入充分利用富余的農(nóng)村勞動(dòng)力，為柳州地區(qū)提供一定的就業(yè)機(jī)會(huì)。公司與供應(yīng)商的交易可以給擴(kuò)大供應(yīng)商的業(yè)務(wù)量，提高其盈利能力，為國(guó)家創(chuàng)造更多的社會(huì)財(cái)富。通過代理商的加盟可以給代理商創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，獲得更多的收入，同時(shí)通過銷售的專門化培訓(xùn)可以提高其整體素質(zhì)。（5）對(duì)于公司自身而言，給公司帶來比較好的市場(chǎng)發(fā)展前景，預(yù)測(cè)成立后能夠讓公司成為國(guó)內(nèi)服裝產(chǎn)品產(chǎn)銷的創(chuàng)新者和示范者，打破我國(guó)傳統(tǒng)的服裝行業(yè)經(jīng)營(yíng)方式，同時(shí)，根據(jù)公司的投資預(yù)測(cè)分析和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)分析，公司的盈利能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力都比較強(qiáng)。（6）對(duì)員工而言：根據(jù)獨(dú)特的員工薪酬激勵(lì)和利潤(rùn)分配以及各種員工培訓(xùn)，能夠給員工提供較好的社會(huì)保障，享受較好福利待遇。公司的總體戰(zhàn)略定位（六贏局面）是一個(gè)互相影響，互相促進(jìn)的整體，以六贏為公司的總體戰(zhàn)略定位使得公司的經(jīng)營(yíng)必須面向國(guó)際化、市場(chǎng)化、效益化。 2.5 企業(yè)的具體發(fā)展戰(zhàn)略前期(3年)HAPPY服裝公司的市場(chǎng)導(dǎo)入期,主要是建立自己的專業(yè)團(tuán)隊(duì), 嚴(yán)格按照服裝生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn),制作出各種性價(jià)比高的服裝；建立完備的信息管理系統(tǒng)，利用信息系統(tǒng)以銷定產(chǎn)，生產(chǎn)適銷對(duì)路的服裝產(chǎn)品，為企業(yè)捕捉國(guó)內(nèi)商機(jī)提供信息通道，并促進(jìn)服裝質(zhì)量檢驗(yàn)工作，更好地國(guó)內(nèi)其他品牌接軌。 HAAPY服裝公司首先進(jìn)入市場(chǎng),重點(diǎn)生產(chǎn)童裝、時(shí)尚服裝，使其成為公司的市場(chǎng)主打。 要嚴(yán)格控制生產(chǎn)服裝所采用的布料的質(zhì)量。 通過各種宣傳媒介,建立消費(fèi)者對(duì)HAPPY服裝公司的的認(rèn)知感,運(yùn)用不同的銷售手段,提高HAPPY品牌的認(rèn)知度，促進(jìn)銷售量。 建立完善的HAPPY服裝分銷渠道，在柳州市設(shè)立自己的HAPPY服裝專賣店,利用專賣店給單個(gè)消費(fèi)者提供便利的購(gòu)買地點(diǎn),進(jìn)一步擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。 建立公司的網(wǎng)址,對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行跟蹤服務(wù),聽取消費(fèi)者的意見,不斷提高HAAPY服裝公司的配套服務(wù),最大限度滿足消費(fèi)者的需要。 初步打開珠江三角地區(qū)的服裝市場(chǎng)。 建立公司的組織管理結(jié)構(gòu)模式，此模式的設(shè)置和運(yùn)用要以成本最低為原則。 從公司創(chuàng)立開始，就注重建立公司的品牌文化，即要向消費(fèi)者推廣HAAPY品牌文化。 爭(zhēng)取獲得政府的政策支持，在相關(guān)方面給予一定優(yōu)惠，減輕公司的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。申請(qǐng)HAPPY品牌公司的技術(shù)專利和營(yíng)銷專利。 長(zhǎng)期 充分利用地緣優(yōu)勢(shì)，鞏固發(fā)展對(duì)國(guó)內(nèi)南方市場(chǎng)，最大限度地?fù)屨紘?guó)內(nèi)南方地區(qū)的市場(chǎng)。 加強(qiáng)服裝生產(chǎn)技術(shù)培訓(xùn), 提高成衣制作水平，以保證HAPPY品牌的質(zhì)量。 加HAPPY品牌文化的宣傳與推廣力度。 參加各種服裝博覽會(huì)，擴(kuò)大公司的各種宣傳渠道。 調(diào)整公司戰(zhàn)略，使公司由單一消費(fèi)模式轉(zhuǎn)向多品種、多樣化經(jīng)營(yíng)，不斷提高產(chǎn)品的附加值，擴(kuò)展產(chǎn)品線。 營(yíng)造全國(guó)性營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)HAPPY服裝全國(guó)化經(jīng)營(yíng)，努力打破區(qū)域性和集團(tuán)性國(guó)內(nèi)貿(mào)易壁壘。 在各個(gè)有潛力的地區(qū)尋求專賣店的代理商，擴(kuò)大公司產(chǎn)品的市場(chǎng)普及率。 大膽引進(jìn)人才、資金和先進(jìn)技術(shù)裝備，按照國(guó)際技術(shù)規(guī)程和管理模式，規(guī)范公司銷售行為，提高本公司在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力和信譽(yù)度。 隨著業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，要做到與時(shí)俱進(jìn)，不斷調(diào)整公司的治理結(jié)構(gòu)，使得公司的管理機(jī)構(gòu)與整個(gè)生產(chǎn)、銷售形成一個(gè)系統(tǒng)。 不斷完善財(cái)務(wù)分析系統(tǒng),控制服裝的生產(chǎn)和銷售成本,盡可能地使投入產(chǎn)出比例趨向合理和科學(xué)化，以達(dá)到事前預(yù)測(cè)，事中控制和事后處理。 注重公司的文化建設(shè)和管理團(tuán)隊(duì)建設(shè),設(shè)立公司內(nèi)部刊物,發(fā)揚(yáng)和深化公司的發(fā)展理念。 更加重視履行公司的社會(huì)責(zé)任，使公司的社會(huì)形象深入人心。 繼續(xù)分步推進(jìn)我國(guó)HAPPY服裝公司產(chǎn)業(yè)化、集約化、全國(guó)化經(jīng)營(yíng)的步伐, 并申請(qǐng)公司上市，以提高本公司的國(guó)際知名度和競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)擴(kuò)大資金來源。2.6 創(chuàng)業(yè)機(jī)遇1、中國(guó)服裝行業(yè)在生產(chǎn)成本上具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。服裝生產(chǎn)是勞動(dòng)和技術(shù)復(fù)合密集型產(chǎn)業(yè)，我國(guó)擁有豐富的剩余勞動(dòng)力資源，發(fā)展服裝生產(chǎn)具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。2、公司采用“生產(chǎn)+銷售”的直銷經(jīng)營(yíng)模式,基地位于柳州市郊區(qū),利用科學(xué)的現(xiàn)代管理方法和廣闊的營(yíng)銷渠道,擴(kuò)大市場(chǎng)占有率,使公司更好地面對(duì)未來的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。 第三章 產(chǎn)品與服務(wù)3.1 產(chǎn)品介紹與開發(fā)3.1.1 初期產(chǎn)品介紹 3.1.2中期和后期產(chǎn)品策劃3.2 產(chǎn)品包裝3.3 定價(jià)策略在產(chǎn)品導(dǎo)入期，主要出于投資成本回收的考慮，我公司將采用成本加成定價(jià)法，即單位產(chǎn)品價(jià)格=單位產(chǎn)品成本（1+預(yù)期目標(biāo)利潤(rùn)率），以保證公司獲得正常的利潤(rùn)，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常進(jìn)行；同時(shí)，由于國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)存在地域性差異、消費(fèi)者群差異和季節(jié)性差異等客觀因素，因此結(jié)合需求差別定價(jià)法，對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行綜合定價(jià)，以適應(yīng)不同市場(chǎng)的差異。 年 份12345市 場(chǎng)國(guó)內(nèi)國(guó)外國(guó)內(nèi)國(guó)外國(guó)內(nèi)國(guó)外國(guó)內(nèi)國(guó)外國(guó)內(nèi)國(guó)外價(jià)格(元/千克)5155.215.65.516.55.4165.115.6注釋:以上價(jià)格是全部主營(yíng)野菜品種的綜合平均價(jià)格。在產(chǎn)品成長(zhǎng)期，結(jié)合運(yùn)用數(shù)量折扣和貿(mào)易折扣等方式，擴(kuò)大市場(chǎng)銷量。在產(chǎn)品成熟期，適度降價(jià)，吸引更多購(gòu)買者，進(jìn)一步滲透市場(chǎng)。3.4 服務(wù)3.5 產(chǎn)品分析3.5.1 產(chǎn)品優(yōu)劣勢(shì)分析3.5.2 產(chǎn)品的市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)第四章 市場(chǎng)分析和營(yíng)銷策略4.1 市場(chǎng)分析 結(jié)論：服裝行業(yè)是一項(xiàng)高機(jī)會(huì)低風(fēng)險(xiǎn)的理想型投資項(xiàng)目。4.1.3 競(jìng)爭(zhēng)分析4.1.3.1 國(guó)內(nèi)外競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境分析4.1.3.2 行業(yè)和市場(chǎng)環(huán)境分析4.2 市場(chǎng)營(yíng)銷策略4.2.1 目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略4.2.1.1 目標(biāo)市場(chǎng)定位與選擇目前，國(guó)內(nèi)的服裝市場(chǎng)處于成熟階段，行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)體系和競(jìng)爭(zhēng)者格局已形成,競(jìng)爭(zhēng)激烈。本公司以服裝生產(chǎn)和直銷介入市場(chǎng)，銷往國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，并且引入現(xiàn)代化信息管理系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理,因此,本公司的服裝產(chǎn)品定位于大眾市場(chǎng)，實(shí)行差異化營(yíng)銷，因此，本公司專心服務(wù)于以下三級(jí)市場(chǎng)，其中一級(jí)市場(chǎng)是主打，二級(jí)市場(chǎng)逐步開拓，兼顧三級(jí)市場(chǎng)，在各級(jí)市場(chǎng)上還會(huì)更具體地細(xì)分主次子市場(chǎng)。 4.2.1.2 目標(biāo)市場(chǎng)策略由于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)存在地理位置、運(yùn)輸條件、消費(fèi)者生活方式、文化等方面差異，因此本公司對(duì)上述三個(gè)等級(jí)市場(chǎng)采用差別目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略。4.2.1.3 目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略實(shí)施針對(duì)各個(gè)目標(biāo)市場(chǎng)，我們將采取以下差異市場(chǎng)策略：1、通過廣告媒介，加大宣傳和銷售促進(jìn)HAPPY服裝和HAPPY服裝公司文化，誘發(fā)其購(gòu)買興趣，使消費(fèi)者逐漸轉(zhuǎn)向接受、認(rèn)可、到喜歡，以及誘導(dǎo)從未買過本公司服裝產(chǎn)品的顧客購(gòu)買，把其他生產(chǎn)廠商的客戶吸引過來，加大市場(chǎng)占有率。2、保持市場(chǎng)占有率，建立動(dòng)態(tài)防御體系(1) 當(dāng)遭受競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手發(fā)動(dòng)降價(jià)或促銷攻勢(shì)時(shí)，結(jié)合適度降價(jià)策略，有效應(yīng)對(duì)對(duì)手攻擊，以彌補(bǔ)市場(chǎng)損失。(2) 時(shí)刻關(guān)注市場(chǎng)消費(fèi)需求，實(shí)行多元化經(jīng)營(yíng)，以不斷開發(fā)新的市場(chǎng)陣地作為未來市場(chǎng)的防御和進(jìn)攻中心。3、借助公司管理信息系統(tǒng)，監(jiān)控產(chǎn)品成本與收益之間的比例，分析市場(chǎng)占有率同收益率之間的關(guān)系，保證公司健康發(fā)展。4.2.2 市場(chǎng)開發(fā)戰(zhàn)略HAAPY服裝，產(chǎn)品差異性和形象差異性,構(gòu)成本公司的競(jìng)爭(zhēng)性差異,在客觀上有利于消費(fèi)者識(shí)別、區(qū)分HAAPY服裝的產(chǎn)品特色。因此從本公司HAAPY服裝產(chǎn)品本身的特點(diǎn)出發(fā)，我們將會(huì)采取以下營(yíng)銷策略：1、導(dǎo)入期廣告與銷售促進(jìn)配合使用，建立完善的分銷渠道，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。2、成長(zhǎng)期完善產(chǎn)供銷網(wǎng)絡(luò)信息化管理；同時(shí)重視人員推銷，加強(qiáng)溝通，深入建設(shè)產(chǎn)品品牌形象3、成熟期市場(chǎng)滲透：開發(fā)服裝更廣的適用市場(chǎng)。4.2.3 品牌戰(zhàn)略 統(tǒng)一使用“HAPPY”品牌，申請(qǐng)專利，保護(hù)專利品牌。 用廣告等方式大力宣傳品牌,建立品牌認(rèn)知；同時(shí)通過合理定價(jià),提高配貨和服務(wù)質(zhì)量,增加品牌知名度、美譽(yù)度和忠誠(chéng)度，保持老客戶，吸引新客戶4.2.4 分銷策略4.2.4.1 分銷渠道的選擇基于對(duì)HAAPY服裝本身的產(chǎn)品屬性，公司的財(cái)力能力限制，和公司對(duì)銷售渠道所要求的控制程度三方面因素的綜合考慮，我們選擇了以下國(guó)內(nèi)外分銷渠道。 注釋：產(chǎn)品主要采取三種分銷渠道，總體層次簡(jiǎn)單，以直接銷售為主要，并借助批發(fā)商和零售商幫助銷售。其中批發(fā)商和零售商包括各大超級(jí)市場(chǎng)、酒店、餐館、專賣店及其加盟商等。圖中第一種是直接分銷方式。本公司將通過電話、網(wǎng)絡(luò)、傳真等方式直接接受國(guó)內(nèi)用戶訂貨，按購(gòu)貨合同或協(xié)議書銷售。4.2.4.2 分銷渠道管理1、依據(jù)本公司市場(chǎng)營(yíng)銷戰(zhàn)略的執(zhí)行要求，綜合考慮中間商的財(cái)務(wù)和管理水平、專業(yè)知識(shí)、信譽(yù)等因素，選擇合適的分銷中間商。2、與國(guó)內(nèi)外企業(yè)、銀行、咨詢機(jī)構(gòu)和政府等保持經(jīng)常性聯(lián)系，不斷收集、分析中間商的信息資料，并對(duì)這些資料加工、整理，做到系統(tǒng)完整，便于查詢。3、促進(jìn)公司與中間商的友好合作，保證提供優(yōu)質(zhì)的HAAPY服裝，對(duì)成績(jī)突出的批發(fā)商和零售商給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)，尤其在進(jìn)入產(chǎn)品導(dǎo)入期盡可能豐厚的利潤(rùn)。4、制定評(píng)價(jià)銷售績(jī)效方案，通過激勵(lì)、調(diào)整或改進(jìn)，保證營(yíng)銷渠道暢通。4.2.5 促銷策略根據(jù)產(chǎn)品介入市場(chǎng)的不同時(shí)期，本公司將采取以拉氏策略為主,推售策略為輔的促銷方式。 注釋：1、產(chǎn)品導(dǎo)入期，為了能迅速產(chǎn)生切入市場(chǎng)，公司將采用以下營(yíng)銷推廣策略，目的是誘發(fā)消費(fèi)者嘗試本公司的新產(chǎn)品，刺激產(chǎn)品銷售量增加：1與批發(fā)商合作進(jìn)行廣告宣傳，提供詳細(xì)的產(chǎn)品資料，幫助培訓(xùn)銷售技術(shù)人員。2安排HAAPY服裝現(xiàn)場(chǎng)制作大賽，推廣公司文化。3給予一定的貿(mào)易折扣增強(qiáng)銷售合作。2、成長(zhǎng)期，加強(qiáng)原來的促銷工作，提高市場(chǎng)占有率；同時(shí)增強(qiáng)服裝推銷，借助社交渠道增加溝通，降低成本費(fèi)用。3、進(jìn)入成熟期，適當(dāng)增加促銷費(fèi)用，保持市場(chǎng)占有率；綜合運(yùn)用贈(zèng)送、改善產(chǎn)品包裝等促銷工具，輔之一定的提醒式廣告增加銷售。此外，本公司將在服裝基地建立HAAPY服裝觀光區(qū)和走秀區(qū)，直接推動(dòng)消費(fèi)，使HAPPY服裝品牌更深入消費(fèi)者心中項(xiàng) 目 營(yíng) 銷 費(fèi) 用 單位：元第一年第二年第三年第四年第五年電視廣告￥150,000 ￥100,000 ￥70,000 ￥50,000 ￥40,000 網(wǎng)絡(luò)廣告￥40,000 ￥30,000 ￥30,000 ￥40,000 ￥40,000 促銷活動(dòng)￥80,000 ￥100,000 ￥90,000 ￥95,000 ￥60,000 報(bào)紙雜志￥8,000 ￥7,000 ￥5,000 ￥4,000 ￥4,500 日常宣傳單￥3,000 ￥3,500 ￥2,800 ￥2,500 ￥2,800 合 計(jì)￥281,000 ￥240,500 ￥197,800 ￥191,500 ￥147,300 4.2.6網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷策略4.2.6.1網(wǎng)站建設(shè)目的及功能定位公司網(wǎng)站的建設(shè)目標(biāo)是：建成優(yōu)秀的網(wǎng)絡(luò)銷售類專業(yè)網(wǎng)站，展示HAAPY服裝形象，服務(wù)于公司日常運(yùn)營(yíng)。通過企業(yè)網(wǎng)站展示公司優(yōu)秀產(chǎn)品，讓客戶能夠了解公司，能夠?qū)Ω信d趣的產(chǎn)品作詳細(xì)了解，并通過網(wǎng)站提交產(chǎn)品反饋信息。網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷是本公司線下營(yíng)銷戰(zhàn)略在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境中的應(yīng)用和發(fā)展，是公司整體營(yíng)銷戰(zhàn)略的一個(gè)組成部分。網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷為公司發(fā)展架起了一座通向國(guó)際市場(chǎng)的綠色通道，不受自身規(guī)模的絕對(duì)限制，平等地獲取世界各地的信息及平等地展示自己，為公司創(chuàng)造一個(gè)良好的發(fā)展空間，以最終實(shí)現(xiàn)公司的營(yíng)銷目標(biāo)。 4.2.6.2網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷策略1、開展網(wǎng)絡(luò)會(huì)員制，依據(jù)會(huì)員以往的交易記錄，給予適當(dāng)折扣，鼓勵(lì)網(wǎng)上交易。2、主動(dòng)提出為顧客提供的質(zhì)量保證和售后服務(wù)條款，約束買賣雙方的權(quán)利與義務(wù)，增強(qiáng)溝通的有效性，并贏取顧客信任。3、在每一項(xiàng)工作項(xiàng)目完成后，同步公布信息到訂購(gòu)方信息平臺(tái)并且利用電子郵件告知顧客貨物的進(jìn)展情況，如商檢、運(yùn)輸?shù)取?、完善網(wǎng)上交易的給付手段，確保用戶信息的安全與隱私?？梢圆捎妙愃菩庞米C的支付方式，與銀行合作，借助銀行的信用保證，使交易順利進(jìn)行。即：購(gòu)買者先在銀行建立專門的賬戶。購(gòu)買者在本公司網(wǎng)站選購(gòu)自己的服裝品種及數(shù)量，還有選擇送貨方式和時(shí)間。下訂單，簽下雙方的電子合同。當(dāng)貨物到達(dá)后，銀行自己動(dòng)將貨款劃撥到公司賬下。 4.2.6.3網(wǎng)站內(nèi)容規(guī)劃公司網(wǎng)頁(yè)以動(dòng)態(tài)網(wǎng)頁(yè)為主，相關(guān)產(chǎn)品信息可及時(shí)準(zhǔn)確的得到更新以及完成更高級(jí)的功能。網(wǎng)頁(yè)針對(duì)不同地區(qū)，有簡(jiǎn)體中文頁(yè)面、繁體中文頁(yè)面、英文頁(yè)面（后期可發(fā)展到更多的語言）網(wǎng)站欄目名 稱簡(jiǎn) 介備注LOGOLOGO是一幅有著本公司特色的Flash，以它作為我們公司的鏈接，鏈接入公司的首頁(yè)。首 頁(yè)提供一些綜合信息及各相關(guān)主題的鏈接在線訂購(gòu)在這一頁(yè)面中，我們將把公司所有的產(chǎn)品詳盡的描述出來，分門別類，還有提供各圖片，后期還可以發(fā)展到將產(chǎn)品進(jìn)行全息描述，構(gòu)成立體的產(chǎn)品庫(kù)。買者選擇合適的產(chǎn)品后就可下訂單。然后公司再根據(jù)定單聯(lián)系客戶。（后期逐步完善給付手段）主要是批量訂購(gòu)公司介紹公司概況及各種照片。公司的管理團(tuán)隊(duì)、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)等。（后期使用三維全景技術(shù)，用戶能虛擬參觀本公司）服裝知識(shí) 提供給用戶權(quán)威。服裝論壇 提供了一個(gè)交流的平臺(tái)，發(fā)表有關(guān)野菜或本公司的觀點(diǎn)。HAAPY族加盟用戶 提供各種相關(guān)信息及交流空間。員工內(nèi)部網(wǎng) 公司的透明化管理，與員工密切相關(guān)的信息都會(huì)同步的在網(wǎng)上公布。每名員工都有自己的賬號(hào)及密碼進(jìn)入屬于個(gè)人的空間。以人為本 4.4.6.4網(wǎng)站發(fā)布與推廣 序號(hào)推廣方式說 明1搜索引擎推廣同新浪、搜狐兩大搜索引擎商合作，進(jìn)行網(wǎng)站進(jìn)行推廣型網(wǎng)站登錄；同百度競(jìng)價(jià)排行搜索引擎商合作，使公司網(wǎng)站在數(shù)百家門戶網(wǎng)站的同類行業(yè)搜索中排名前列。2商務(wù)信息平臺(tái)發(fā)布同阿里巴巴、環(huán)球資源、溫州商務(wù)等商務(wù)平臺(tái)合作，使公司網(wǎng)站及其服務(wù)及時(shí)有效的出現(xiàn)在廣大客戶眼前。3行業(yè)鏈接廣泛尋求同行網(wǎng)站聯(lián)盟，進(jìn)行行業(yè)鏈接。4郵件列表利用電子郵件許可營(yíng)銷對(duì)公司網(wǎng)站進(jìn)行針對(duì)性、廣泛性的電子郵件推廣。5正確投放廣告通過在其他網(wǎng)站投放廣告來推廣宣傳。 SWOT分析圖優(yōu)勢(shì)中小企業(yè)同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，這造成了中小企業(yè)的千人一面無個(gè)性，少活力。而我們是自創(chuàng)品牌,具有獨(dú)特性,與眾不同劣勢(shì)一是國(guó)家在政策、資金上偏重于大型企業(yè)，地方政府為解決城鄉(xiāng)大量富余勞動(dòng)力，則偏重于發(fā)展投資更少、見效更快、就業(yè)更廣的個(gè)體工商業(yè)；二是技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等制約；三是市場(chǎng)疲軟，消費(fèi)需求不足，導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)白熱化，制約了企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)。機(jī)會(huì)外部環(huán)境制約因素只是對(duì)企業(yè)的發(fā)展存在一定程度的影響，但不是制約中小企業(yè)發(fā)展的決定因素。制約中小企業(yè)發(fā)展的真正瓶頸還是在于企業(yè)內(nèi)部。只要我們控制好企業(yè)內(nèi)部，我們的發(fā)展還是很有利的威脅其他的自創(chuàng)品牌。因此我們要堅(jiān)持我們的特色，并且深入不斷挖掘?qū)儆谥晃覀冏陨淼钠放铺厣谖逭?管理團(tuán)隊(duì) 6.1 企業(yè)文化當(dāng)今，企業(yè)之間的區(qū)別與競(jìng)爭(zhēng)歸根到底就是企業(yè)文化。一個(gè)成功的企業(yè)文化必定能使企業(yè)長(zhǎng)久健康的生存下去，就像眾所周知的可口可樂，百事可樂，迪斯尼，王老吉等,他們都有著適合自身的企業(yè)文化。我們的企業(yè)文化如下： 1、準(zhǔn)時(shí)起貨率達(dá)100。 2、履行客人品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，顧客投訴率小于1。 3、每批缺貨率小于0.5,且總損率小于2。 4、為員工提供良好的工作和食宿環(huán)境。 5、為員工提供培訓(xùn)、發(fā)展和提升的機(jī)會(huì)，讓員工與企業(yè)共同成長(zhǎng)。 6、讓所有合作伙伴與公司同步發(fā)展。 7、讓所有股東獲取有竟?fàn)幜Φ耐顿Y收益。 8、 尊重客戶、尊重員工、回報(bào)社會(huì)。 9、 企業(yè)宗旨：微笑的客戶、開心的員工、滿意的合作商。 10、企業(yè)目標(biāo)：全球化的服裝企業(yè)。 11、企業(yè)精神：開拓、創(chuàng)新、提速、奮斗。 12、經(jīng)營(yíng)理念：以人為本、追求無止境。 13、企業(yè)信條：誠(chéng)為先、信為本、利共享、同發(fā)展。 14、工作作風(fēng)：今日事、今日畢。言必行，行必果。 15、學(xué)習(xí)理念：成為學(xué)習(xí)型的企業(yè)。 6.1.1 公司經(jīng)營(yíng)理念本公司以HAAPY服裝為主營(yíng)業(yè)務(wù)，同時(shí)也緊密圍繞“HAPPY文化”營(yíng)造出有著HAAPY服裝這一主題特色的企業(yè)文化。公司要求全體員工以積極飽滿的精神面貌投入工作，精益求精，關(guān)愛互助,培養(yǎng)出一流企業(yè)的工作作風(fēng)。體現(xiàn)綠色、健康、信用的經(jīng)營(yíng)理念。6.1.3 公司愿景經(jīng)過我們的不懈奮斗與努力，十年后的今天我們的公司將是如下的一番景象。公司將是一個(gè)現(xiàn)代化的企業(yè)集團(tuán)。在一個(gè)有著科學(xué)合理的公司制度與優(yōu)秀的企業(yè)文化下全體員工各盡其能，精神飽滿的發(fā)揮著他們的聰明才智。把源遠(yuǎn)流長(zhǎng)的客家文化發(fā)揚(yáng)光大，從而營(yíng)造出我們企業(yè)的綠光文化。6.2 公司治理結(jié)構(gòu)6.2.1 公司成立相關(guān)背景及性質(zhì)公司創(chuàng)辦初期的資金主要來源于：創(chuàng)業(yè)者自有資金、其他企業(yè)財(cái)團(tuán)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資及銀行貸款。鑒于這種集資方式，我們的公司將以有限責(zé)任公司為組織形式。各股東按出資比重依法享有公司權(quán)益。公司名稱：廣西柳州HAPPY服裝有限責(zé)任公司公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司6.2.2 初期公司組織結(jié)構(gòu)圖及說明處于創(chuàng)業(yè)初期的企業(yè)，產(chǎn)品的生產(chǎn)及其出售尤其重要。本著精簡(jiǎn)高效、突出重點(diǎn)的原則，我們?cè)O(shè)計(jì)了如下的組織結(jié)構(gòu)，如圖例十一所示。以總經(jīng)理生產(chǎn)部營(yíng)銷部為核心，以綜合部為紐帶，借助先進(jìn)信息管理系統(tǒng)提高工作效率及透明度，形成一個(gè)鐵三角形支撐起整個(gè)公司。管理層次僅為兩層有利于整個(gè)公司緊密團(tuán)結(jié)與協(xié)作。創(chuàng)業(yè)初期為使權(quán)力集中、機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)，可由董事長(zhǎng)兼任總經(jīng)理一職。 董事會(huì)：公司設(shè)董事會(huì)，成員為5人，由股東會(huì)選舉。董事任期三年，任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿前，股東會(huì)不得無故解除其職務(wù)。董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，副董事長(zhǎng)一人，由董事會(huì)選舉產(chǎn)生。具體職能見附錄的公司章程。 監(jiān)事會(huì)：當(dāng)然，沒有監(jiān)督的權(quán)力是危險(xiǎn)的，因此還有與之相對(duì)應(yīng)的監(jiān)事會(huì)成立，對(duì)董事長(zhǎng)實(shí)行監(jiān)督，這樣各股東的權(quán)益就有了一定的保障。監(jiān)事會(huì)成員由股東及公司員工代表組成。成員 5 人，并在其組成人員中推選一名召集人。監(jiān)事會(huì)中股東代表監(jiān)事與職工代表監(jiān)事的比例為3:2。監(jiān)事會(huì)中股東代表監(jiān)事由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，職工代表監(jiān)事由公司職工民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事的任期每屆為三年，任期屆滿，可連選連任。 總經(jīng)理：公司設(shè)總經(jīng)理一名，由董事會(huì)聘任或者解聘。經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),制定和實(shí)施公司總體戰(zhàn)略與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；建立和健全公司的管理體系與組織結(jié)構(gòu)；主持公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和發(fā)展目標(biāo)。 生產(chǎn)部的職能是：科研開發(fā)；產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督；統(tǒng)一產(chǎn)品規(guī)格與包裝。 營(yíng)銷部的主要職能是：物流；為各商場(chǎng)、市場(chǎng)供貨；宣傳及促銷；網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷；管理專賣店。 綜合部的功能是：由于機(jī)構(gòu)的減少，其他一些輔助職能都由綜合部集中完成。包括：會(huì)計(jì)、人事、信息管理、后勤等。其中，信息管理這一職能不容忽視。公司成立之初就開始建立起適合自身的一整套信息系統(tǒng)。通過這一系統(tǒng)將整個(gè)公司的內(nèi)部及外部的資源都密切聯(lián)系起來，為管理層決策提供強(qiáng)有力的支持,使之成為一個(gè)鐵三角形。公司創(chuàng)辦初期,在資金、人力不是很充足的情況下，運(yùn)用租賃及業(yè)務(wù)外包等對(duì)外合作方,如物流的外包，信息管理的ASP系統(tǒng)，與高?？蒲袉挝缓献鞯鹊?。除此之外許多的法律咨詢、后勤保障也可尋求外部協(xié)助。6.2.3 人員、薪酬、激勵(lì)及績(jī)效考核6.2.3.1 人員數(shù)量以下列出了五年內(nèi)的人員增長(zhǎng)情況：級(jí) 別第一年人數(shù)第二年人數(shù)第三年人數(shù)第四年人數(shù)第五年人數(shù)高層管理33345中層及專業(yè)人員6881828一般員工2125293030合 計(jì):3036405263 公司初期只需30名員工。其中1位總經(jīng)理；1位生產(chǎn)部經(jīng)理；1位營(yíng)銷部經(jīng)理；1位野菜專賣店長(zhǎng)5位專業(yè)人員及21位普通員工。6.2.3.2 薪酬結(jié)構(gòu)以人為本，使每個(gè)人都能充分發(fā)揮其主觀能動(dòng)性的企業(yè)文化應(yīng)體現(xiàn)在制度上，因此設(shè)計(jì)了如下的直上型的員工等級(jí)模式： 1、公司全體員工分為三大類共30個(gè)級(jí)別。第一類為總經(jīng)理25-30級(jí)；二類是部門經(jīng)理10-30級(jí)；三類是員工1-30級(jí)。只有達(dá)到一定的級(jí)別才能升遷、調(diào)職，但這只是一個(gè)基礎(chǔ)條件，具體是否升遷還應(yīng)由人事部及總經(jīng)理依公司制度決定。2、采用直上型模式目的在于避免員工一味追求高職位而造成的不良競(jìng)爭(zhēng)。員工的基薪不與職位持鉤，只要認(rèn)真工做，在本職崗位也能拿到高工資、受到尊重。3、每一類別的級(jí)數(shù)累積到一定時(shí)，總經(jīng)理為28，部長(zhǎng)為25，員工為20分別可晉升為高級(jí)總經(jīng)理、高級(jí)部長(zhǎng)及高級(jí)員工?？梢韵硎芤欢ǖ拇觥Ｒ云胀▎T工為例：當(dāng)員工等級(jí)為20時(shí)，下次再晉升可按規(guī)定晉升為21級(jí)的高級(jí)員工并且保留其調(diào)換職位的資格。當(dāng)該名高級(jí)員工到達(dá)30級(jí)時(shí)，根據(jù)董事會(huì)的決定可授予其終生員工的最高榮譽(yù)及更誘人的待遇。4、分為30級(jí)有利于員工的晉升，平均一年有2-4次晉升的機(jī)會(huì)。每升高一級(jí)基本工資增加50元。 5、員工晉級(jí)與否將與每季度一次的員工績(jī)效考核掛鉤，考核分?jǐn)?shù)在75分以上的都可以得到晉級(jí)。那么我們員工的最終獲得的薪酬如下圖十四所示：6.2.3.3 激勵(lì)措施與績(jī)效考核一個(gè)企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制是非常重要的。針對(duì)不同的公司員工我們有不同的激勵(lì)措施。管理人員：有年終分紅、股票期權(quán)。銷售人員：有純傭金，它直接與銷售額掛鉤。技術(shù)人員：突出強(qiáng)調(diào)榮譽(yù)方面的獎(jiǎng)勵(lì)及比較適合的培訓(xùn)安排。除此之外公司還實(shí)行員工持股計(jì)劃（ESOP），年終公司利潤(rùn)分享。更為重要的就是精神上的激勵(lì)：廣泛的員工參與、 優(yōu)美的工作環(huán)境、具有挑戰(zhàn)和適合個(gè)人發(fā)展的工作激勵(lì)、 公司員工之間和睦相處的感情激勵(lì)、設(shè)立各種榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)。同樣針對(duì)不同類別員工我們也有不同的考核方法。把公司員工分為四個(gè)類別，分別是：普通員工、專業(yè)技術(shù)人員、中層管理人員、高層管理人員。分別使用與之相對(duì)應(yīng)的360度績(jī)效評(píng)價(jià)表。（附錄中已分別詳細(xì)的列出了所有的表格，此處不再累述。）6.2.4 中后期公司的組織結(jié)構(gòu)6.2.4.1 中期組織結(jié)構(gòu)經(jīng)過三年的發(fā)展，公司不斷的成熟與壯大，適合創(chuàng)業(yè)初期的鐵三角形組織結(jié)構(gòu)也應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)的做出一些調(diào)整，使它能適合公司的進(jìn)一步發(fā)展。公司名稱：廣西柳州HAAPY服裝有限責(zé)任公司公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司中期的組織結(jié)構(gòu)如下圖：不再由董事長(zhǎng)兼任總經(jīng)理，聘請(qǐng)專業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人士擔(dān)任總經(jīng)理一職。將辦公室的一些職能分立出來，成立了財(cái)務(wù)部、人力資源部、后勤部，由一副總管理。同時(shí)在生產(chǎn)部與營(yíng)銷部里分離出質(zhì)量監(jiān)督與售后服務(wù)這兩職能，成立質(zhì)監(jiān)及服務(wù)部。體現(xiàn)了公司對(duì)質(zhì)量與消費(fèi)者的重視。這一階段的目標(biāo)是不斷完善公司各職能部門，使其符合上市公司的要求，爭(zhēng)取在兩年內(nèi)實(shí)現(xiàn)公司的上市。 6.2.4.2 后期組織結(jié)構(gòu)公司長(zhǎng)期發(fā)展計(jì)劃如下：（第五年）公司名稱：中國(guó)HAAPY服裝集團(tuán)有限公司公司性質(zhì)：股份有限公司目標(biāo)任務(wù)：成功上市與發(fā)展壯大組織結(jié)構(gòu)：如下所示第六章 投資分析7.1 投資資金使用預(yù)測(cè)表 一 投資資金使用預(yù)測(cè)表 單位:萬元年 份第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)設(shè)備38.321.521.521.521.5租賃費(fèi)用23.9512.9512.9512.9512.95工程建設(shè)費(fèi)（包括信息設(shè)備建設(shè)）176.8212631.2536.5營(yíng)業(yè)費(fèi)用28.124.0519.7819.1514.73管理費(fèi)用274046108.55176.64財(cái)務(wù)費(fèi)用8.7811.714.62519.30523.985不可預(yù)測(cè)支出4.54 1.97 2.11 3.19 4.29 合 計(jì)307.474 133.168 142.968 215.896 290.600 注釋:不可預(yù)測(cè)費(fèi)用是此項(xiàng)費(fèi)用以外各項(xiàng)費(fèi)用總和的1.5% 7.1.1 第一年預(yù)測(cè)投資費(fèi)用明細(xì)表表 二 第一年預(yù)測(cè)投資費(fèi)用明細(xì)表 單位:元項(xiàng) 目金額項(xiàng) 目金額固定資產(chǎn)租賃工程建設(shè)費(fèi)用蔬菜切割機(jī)6000廠房建設(shè)1500000高壓清洗機(jī)8000產(chǎn)品檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)50000輸送機(jī)10000店鋪裝修18000真空冷凍干燥機(jī)160000信息管理建設(shè)蔬菜速凍機(jī)17000其中:網(wǎng)絡(luò)設(shè)備50000制冷、氣調(diào)設(shè)備(包括安裝費(fèi))14000電腦軟硬件150000土地租賃120000小 計(jì)1768000辦公室和店鋪?zhàn)饨?500小 計(jì)：344500網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)租賃費(fèi)用固定資產(chǎn)購(gòu)買ASP租用100000包裝流水線8000網(wǎng)站設(shè)計(jì)與網(wǎng)絡(luò)空間租用10000貨車(一輛)150000小 計(jì)：110000辦公設(shè)備10000小 計(jì)：168000合 計(jì)：2390500 7.2 資金籌集表 三 資金籌集計(jì)劃表 單位:萬元項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年自有資金(包括留用利潤(rùn))200 134 231322532借 款150 50 50 80 80 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入600 832 1292.5, 1552 1915.5 其他收入0012.24 23.3 37 合 計(jì)95010161585.74 1977.32564.5注釋:由于本公司屬于農(nóng)業(yè)性質(zhì)的民營(yíng)企業(yè),因此我們主要選擇中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行和廣東發(fā)展銀行作為本項(xiàng)目的貸款銀行.廣發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)銀行(三至五年)的貸款利率分別是5.85%。 7.3 債務(wù)的償還表 四 長(zhǎng)期債務(wù)償還 單位:萬元年份第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年借款數(shù)息率5.85%5.85%5.85%5.85%5.85%應(yīng)付利息8.77511.714.62519.305到期還本付息173.98565.2162.28589.36084.68根據(jù)本公司第一年經(jīng)營(yíng)情況的預(yù)測(cè)，我們的資產(chǎn)負(fù)債率為87%，已獲利息倍數(shù)（即息稅前利潤(rùn)/利息支出）為28，證明公司具有較高的償債能力，能夠有效利用負(fù)債，發(fā)揮財(cái)務(wù)桿杠的作用。7.4 經(jīng)營(yíng)銷售敏感性分析表 五 經(jīng)營(yíng)銷售敏感性分析 單位：元2006年經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動(dòng)1、正常銷售收入成本與成本支出2、銷售收入下降5%成本上升5%3、銷售收入下降10%成本上升10%銷售收入600000057000005400000銷售成本305900032119503364900銷售利潤(rùn)264850021955501742600管理費(fèi)用270000270000270000財(cái)務(wù)費(fèi)用877508775087750營(yíng)業(yè)利潤(rùn)18817501881750975850所得稅781852.5632379482905.5凈利潤(rùn)1587397.51283921980444.5注釋:以上數(shù)據(jù)來源于第一年的的利潤(rùn)表。 評(píng)價(jià):當(dāng)銷售收入和生產(chǎn)成本都不如公司所預(yù)測(cè)那么理想時(shí),公司經(jīng)營(yíng)仍然能夠?qū)崿F(xiàn)凈利潤(rùn),說明公司具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,能夠在一定程度上抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。第七章 財(cái)務(wù)分析8.1 主營(yíng)產(chǎn)品收入表 六 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)測(cè)表年數(shù)國(guó)內(nèi)單位價(jià)格（元/千克）國(guó)內(nèi)銷售量（噸）國(guó)內(nèi)銷售總額（萬元）國(guó)外價(jià)格（元/千克）國(guó)外銷售量（噸）國(guó)外銷售總額（萬元）國(guó)內(nèi)外銷售總量（噸）國(guó)內(nèi)外銷售總額（萬元）第一年545022515250375700600第二年5.255028615.6350546900832第三年5.570038516.5550907.512501292.5第四年5.480043216700112015001552第五年5.1850433.515.6950148218001915.5備注：（1）由于我公司生產(chǎn)的HAAPY服裝服務(wù)于高端市場(chǎng)，因此市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)比較高。 （2）根據(jù)產(chǎn)品的生命周期，在公司運(yùn)營(yíng)的第一年，由于缺乏市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)，因此企業(yè)采取謹(jǐn)慎性原則，對(duì)產(chǎn)量會(huì)有所控制；經(jīng)過第一年的市場(chǎng)切入和銷售情況分析，預(yù)測(cè)HAAPY服裝的市場(chǎng)空間從第二年開始擴(kuò)大，價(jià)格和銷量都將相應(yīng)向上增長(zhǎng)；到第四年產(chǎn)品開始進(jìn)入市場(chǎng)成熟期，直至第五年，預(yù)測(cè)野菜行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)變的越來越激烈，因此產(chǎn)品價(jià)格和銷量會(huì)完全步入穩(wěn)定的成熟發(fā)展期。 （3）假設(shè)HAAPY服裝產(chǎn)品價(jià)格主要受由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和生產(chǎn)成本兩大因素共同決定。 8.2 主要費(fèi)用預(yù)算表8.2.1 融資租入固定資產(chǎn)折舊表 七 融資租入固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表 單位：元年 份年折舊額累計(jì)折舊賬面凈值購(gòu)置時(shí)2,150,000 第一年205,000 205,000 1,945,000 第二年205,000 410,000 1,740,000 第三年205,000 615,000 1,535,000 第四年205,000 820,000 1,330,000 第五年205,000 1,025,000 1,125,000 第六年205,000 1,230,000 920,000 第七年205,000 1,435,000 715,000 第八年205,000 1,640,000 510,000 第九年205,000 1,845,000 305,000 第十年205,000 2,050,000 100,000 合 計(jì)2,050,000 備注: 1、此類固定資產(chǎn)按照直線折舊法進(jìn)行折舊。 2、固定資產(chǎn)原值為2150000元。 3、預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)殘值為100000元,折舊年限為10年。 4、年折舊額=（原始價(jià)值-預(yù)計(jì)凈殘值）/折舊年限 8.2.2 固定資產(chǎn)折舊表 八 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算表 單位：元年 份折舊率年折舊額累計(jì)折舊賬面凈值購(gòu)置時(shí)2,568,000 第一年0 513,600 513,600 2,054,400 第二年0 410,880 924,480 1,643,520 第三年0 328,704 1,253,184 1,314,816 第四年0 262,963 1,516,147 1,051,853 第五年0 210,371 1,726,518 841,482 第六年0 168,296 1,894,814 673,186 第七年0 134,637 2,029,451 538,549 第八年0 107,710 2,137,161 430,839 第九年165,419 2,302,581 265,419 第十年165,419 2,468,000 100,000 合 計(jì)2,468,000 備注:1、此類固定資產(chǎn)采用雙倍余額遞減法進(jìn)行折舊。 2、固定資產(chǎn)原值為2568000元 3、預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)殘值為100000元,折舊年限為10年 4、年折舊率=（2/折舊年限）*100% 5、年折舊額=年初固定資產(chǎn)賬面凈值*年折舊率8.3 工資分配表表九 工資分配表 單位：元項(xiàng)目年份高層管理人員中層及專業(yè)技術(shù)人員普通人員合計(jì)工資福利工資福利工資福利工資福利第一年1026001436416704023385.648132067384.8750960105134.4第二年1278001789227312038236.8699000978601099920153988.8第三年1422001990831872044620.8915480128167.21376400192696第四年22800031920857520120052.89744001364162059920288388.8第五年293400410761472970206215.89324001305362698770377827.8 8.4 預(yù)測(cè)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表表 十 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 單位：元項(xiàng)目名稱第一年第二年第三年第四年第五年一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6000000.00 8320000.00 12925000.00 15520000.00 19155000.00 減:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3059000.00 3780000.00 4750000.00 5625000.00 6660000.00 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加292500.00 371800.00 500500.00 561600.00 563550.00 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)2648500.00 4168200.00 7674500.00 9333400.00 11931450.00 加:其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)12240.00 23300.00 37000.00 減:營(yíng)業(yè)費(fèi)用409000.00 302500.00 2598000.00 191500.00 147300.00 管理費(fèi)用270000.00 400000.00 460000.00 1085500.00 1766400.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用87750.00 117000.00 146250.00 193050.00 239850.00 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1881750.00 3348700.00 4482490.00 7886650.00 9814900.00 加:補(bǔ)貼收入487500.00 709800.00 1179750.00 1456000.00 1926600.00 減:營(yíng)業(yè)外支出四、利潤(rùn)總額2369250.00 4058500.00 5662240.00 9342650.00 11741500.00 減:所得稅781852.50 1339305.00 1868539.20 3083074.50 3874695.00 五、凈利潤(rùn)158739