淺析出口信用保險(xiǎn)的新發(fā)展及中國實(shí)際.doc

本文由網(wǎng)絡(luò)收集，版權(quán)歸原作者所有，如有問題，請第一時(shí)間和我聯(lián)系淺析出口信用保險(xiǎn)的新發(fā)展及中國實(shí)際論文關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn)私營保險(xiǎn)商政府職能 論文摘要：國際上出口信用保險(xiǎn)呈現(xiàn)出三走新趨勢：經(jīng)營機(jī)構(gòu)的私有化、政府角色的再定住以度出口信用保險(xiǎn)服務(wù)的國際化。針對我國出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀，站臺當(dāng)前出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的國際潮流，探討我國出口信用保險(xiǎn)的性盾定位、承保機(jī)構(gòu)、承保方式、政府作用等問題成為擺在我們面前的一個重要課題。 出口信用保險(xiǎn)自問世100多年來，在國際貿(mào)易中一直扮演著重要的角色。出1：3信用保險(xiǎn)傳統(tǒng)上屬于政策性保險(xiǎn)完全是政府或政府授權(quán)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行辦理，但是近年來，國際上出：13信用保險(xiǎn)出現(xiàn)了許多較大的變化，尤其是私營保險(xiǎn)商的出現(xiàn)。面對國際出口信用保險(xiǎn)的新潮流我國的出口信用應(yīng)如何發(fā)展，是否借鑒國外發(fā)展模式值得思考與研究。 一、傳統(tǒng)出口信用保險(xiǎn) 出口信用保險(xiǎn)是指一國政府為推動本國商品出口，針對本國出口商在收匯方面的風(fēng)險(xiǎn)(包括政治風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)風(fēng)險(xiǎn))所提供的保險(xiǎn)服務(wù)它是促進(jìn)本國商品出口的主要政策之一。出口信用保險(xiǎn)具有兩個顯著的特點(diǎn)：一是出口信用保險(xiǎn)多由政府主辦，二是出口信用保險(xiǎn)具有雙邊性。出口信用保險(xiǎn)所覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)大、承保的收益小，涉及的地域廣、發(fā)揮的作用大，正是基于其高風(fēng)險(xiǎn)、高保障、低收益的性質(zhì)，國家才積極地參與并支持出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展。政府充當(dāng)出口信用保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人，由國家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備盤直接創(chuàng)辦出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，制定頒布相關(guān)法律法規(guī)井提供各項(xiàng)優(yōu)惠政策對出口信用保險(xiǎn)進(jìn)行支持出口信用保險(xiǎn)的第二個特點(diǎn)是業(yè)務(wù)的雙邊性，即業(yè)務(wù)其涉及進(jìn)口國與出口國兩國不步及第三個國家。出口信用保險(xiǎn)由本國政府向本國的出口高提供，不向非本國的出口商提供出口信用保險(xiǎn)服務(wù)。 對出口商而言，出口信用保險(xiǎn)為收j提供了保障。在國際結(jié)算中，對于采用非信用證結(jié)算的出口商來說，賒銷及跟單托收等方式往往伴隨著較高的收匯風(fēng)險(xiǎn)。國際貿(mào)易的復(fù)雜性使出口商對進(jìn)口國與進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識不夠全面與及時(shí)，對國際貿(mào)易中的欺詐行為更是肪不勝防。出口信用保險(xiǎn)將出口商所面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)結(jié)了政府，對國家信用取代了商業(yè)信用。對進(jìn)口商而言，在投有出口信用保險(xiǎn)的情況下，以商業(yè)作用為保證的結(jié)算方式是不容易為出口商所接受的。一國政府在給出口商以出口信用保證時(shí)，就相當(dāng)于為進(jìn)口商進(jìn)行了信用擔(dān)保。進(jìn)口方的信譽(yù)越高，就越容易獲得出口國對它的信用擔(dān)保，從而有利于國際貿(mào)易的良性循環(huán)與不斷發(fā)展。對銀行而言，出口信用保險(xiǎn)往往是銀行進(jìn)口信貸業(yè)務(wù)不可或缺的組成部分。一國銀行在向出口商提供出口信貸時(shí)，由于涉及貸款金額大、期限長、利率低，一般會要求出口辦理出口信用保險(xiǎn)，以保證資金的安全。 二、出口信用保險(xiǎn)的新發(fā)展 (一)出口信用保險(xiǎn)的經(jīng)營機(jī)構(gòu)私有化 僅僅在十幾年前，政府還是出口信用保險(xiǎn)的承保者，而現(xiàn)在，約有25的短期業(yè)務(wù)是由私營保險(xiǎn)商在經(jīng)營出口信用保險(xiǎn)短期業(yè)務(wù)的私有化特征越來越明顯。僅1996年，私營保險(xiǎn)商的保費(fèi)收入就超過4億美元，保險(xiǎn)金額超過400億美元。估計(jì)再過l0年左右，這些短期業(yè)務(wù)太部分將由私營保險(xiǎn)商掌握。在經(jīng)營機(jī)構(gòu)私有化的浪潮中私營保險(xiǎn)商提供了更多的新產(chǎn)品，受到了出口商的歡迎不但如此，出口商還能更容易得到貿(mào)易融資與更多的風(fēng)險(xiǎn)保障，如裝船前風(fēng)險(xiǎn)、出口前融資風(fēng)險(xiǎn)、易貨貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)等特殊風(fēng)險(xiǎn)。對于不適用于伯爾尼協(xié)議指導(dǎo)條例的交易，私營保險(xiǎn)商也能提供保險(xiǎn)服務(wù)。出口商是經(jīng)營機(jī)構(gòu)私有化直接的受益者經(jīng)營機(jī)構(gòu)私有化不僅受到了出口商的歡迎也受到了長期以來承辦出口信用保險(xiǎn)的政府的歡迎。 【二)政府角色的再定位 以往，政府出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)偏重于對出口商提供保險(xiǎn)來推動車國貿(mào)易發(fā)展和積累外匯卻忽視了對出口信用保險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理與分散，致使政府建立或授權(quán)建立的許多出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)連年發(fā)生虧損。在這種壓力之下，政府對自己在出口信用保險(xiǎn)中的角色進(jìn)行了重新定位，實(shí)施了一系列提高效率的方案和措施。例如把發(fā)展貿(mào)易的角色與融資角色相分離、增強(qiáng)內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)以加強(qiáng)對海外客戶的了解、提高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理能力等等。政府角色的再定位還表現(xiàn)在政府與私營保險(xiǎn)商的關(guān)系變化上。在私營保險(xiǎn)商出現(xiàn)初期，政府出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與私營保險(xiǎn)商的關(guān)系變化上。在私營保險(xiǎn)商出現(xiàn)初期，政府出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其的關(guān)系是一種純競爭的關(guān)系隨著私營保險(xiǎn)商的發(fā)展，政府逐步認(rèn)識到他們存在的臺理性與必要性，開始盡力避免競爭、進(jìn)行臺作：一般而言政治風(fēng)險(xiǎn)與中長期風(fēng)險(xiǎn)仍然由政府機(jī)構(gòu)承擔(dān)，短期商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)則由政府授權(quán)給私營保險(xiǎn)承擔(dān)。在涉及到多個國家的出口而需要相互融資時(shí)，政府與私營保險(xiǎn)商也常常成為臺作者。政府與私營保險(xiǎn)商之間的臺作范圍越來越廣，已經(jīng)發(fā)展到了由組織良好的機(jī)構(gòu)來為其進(jìn)行統(tǒng)一安排的格局。 (三)出口信用保險(xiǎn)服務(wù)國際化 在貿(mào)易全球化與金融全球化趨勢下，出口信用保險(xiǎn)服務(wù)也正實(shí)現(xiàn)著國際化。歐盟的出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在8o年代以前幾乎完全限制在車國市場，在認(rèn)識到出口信用保險(xiǎn)的特殊性后，歐盟委員會單獨(dú)頒布了一條指令，井把它作為1992年單一市場改革的一部分。該指令允許成員國內(nèi)注冊的信用保險(xiǎn)商在歐盟范圍內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在，歐盟信用保險(xiǎn)市場已經(jīng)成為運(yùn)作良好的區(qū)域保險(xiǎn)市場，并且還能夠在其他許多國家，如美國經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 三、我國出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀及問題 (一)我國出口信用保險(xiǎn)的現(xiàn)狀 1出口信用保險(xiǎn)的承保人。我國的出口信用保險(xiǎn)是在80年代束發(fā)展起來的。1989年，國家責(zé)成中國人民保險(xiǎn)公司試辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。1994年，中國進(jìn)出口銀行也有了辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的權(quán)力。目前，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由中國人民保險(xiǎn)公司和中國進(jìn)出口銀行兩家機(jī)構(gòu)共同辦理。 2出口信用保險(xiǎn)的承保業(yè)務(wù)。出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)可分為短期出口信用保險(xiǎn)和中長期出口信用保險(xiǎn)。1992年以前，我國出廿信用保險(xiǎn)只開辦了以保證出口企業(yè)收亍安全性的短期業(yè)務(wù)，1992年中國人民保險(xiǎn)公司開始辦理中長期出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)在已初步形成了包括短期出口信綜臺險(xiǎn)、出口買方信貸保險(xiǎn)、出口賣方信用保險(xiǎn)、國外來料加工保險(xiǎn)、海外工程承包保險(xiǎn)和保函類、海外投資保險(xiǎn)在內(nèi)的出口信用保險(xiǎn)體系。 3出口信用保險(xiǎn)的承保方式。我國規(guī)定出口信用保險(xiǎn)的承保方式必須符臺三大原則。其一，統(tǒng)保原則。即要求出口商必須將非信用下結(jié)算的全部出口業(yè)務(wù)統(tǒng)一投保。出口企業(yè)在一定時(shí)期或一定區(qū)域市場上的所有業(yè)務(wù)都要一次性辦理出口信用保險(xiǎn)；其二，買方信用限額原則保險(xiǎn)人對出口商所承擔(dān)的保險(xiǎn)是有限額的，買方信用限額是保險(xiǎn)人承擔(dān)的最大保險(xiǎn)責(zé)任；其三，部分賠償原則對商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)的賠付多為80一90，屬部分賠償。 (二)我國出口信用保險(xiǎn)現(xiàn)存問題 l承保機(jī)構(gòu)重疊。目前同時(shí)在兩家機(jī)構(gòu)經(jīng)營出口信用保險(xiǎn)，機(jī)構(gòu)重疊、權(quán)責(zé)不明資源浪費(fèi)，這是不臺理的。由非政策性的保險(xiǎn)公司承保致策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不符臺市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求，隨著我國經(jīng)濟(jì)俸制改革的深化，人保轉(zhuǎn)向“國有獨(dú)資商業(yè)保險(xiǎn)公司”的角色定位，再由人保繼續(xù)代表政府辦理出口信用保險(xiǎn)既不利于人保商業(yè)性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展也不利于出口信用保險(xiǎn)這一政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。 2參保比率低。我國的出口信用保險(xiǎn)仍然處于較坻的水平，與外貿(mào)的大幅增長不相符合。在我國全部出口額中大概只有11左右的出口貿(mào)易投保了出口信用保險(xiǎn)，我國投保出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)僅占全國出口企業(yè)的3左右有的企業(yè)甚至不知道出口信用保險(xiǎn)的存在。 3實(shí)際費(fèi)率過高?，F(xiàn)行出廿作用保險(xiǎn)實(shí)行差別費(fèi)率。根據(jù)各國風(fēng)險(xiǎn)狀況、資信等級與進(jìn)口企業(yè)的情況分類確定保險(xiǎn)費(fèi)用，大致分為4類。其中，一類費(fèi)率為069左右，四類費(fèi)率為383左右。實(shí)行差別費(fèi)率，符臺國際慣例，但我們的差別費(fèi)率的名義值是合理的、實(shí)際值卻偏高。這是由于根據(jù)出口信用保險(xiǎn)的部分賠償原則，企業(yè)要自擔(dān)10一20的風(fēng)險(xiǎn)，出口利潤本來就利微，費(fèi)率偏高導(dǎo)致企業(yè)無法承擔(dān)不符舍政策性保險(xiǎn)的初衷4統(tǒng)保方式收效差。作為政策性保險(xiǎn)，實(shí)行統(tǒng)保原則主要不是為滿足企業(yè)最低利潤率的需要，而是作為促使企業(yè)提高警惕、防范風(fēng)險(xiǎn)的手段之一。當(dāng)這一原則從根本上影響到外貿(mào)企業(yè)的出口積極性，這一原則就有待改進(jìn)。如何通過出口信用保險(xiǎn)促進(jìn)外貿(mào)企業(yè)的出口同時(shí)注重提高風(fēng)險(xiǎn)控制是有待解決的一問題。 四、對發(fā)展我國出口信用保險(xiǎn)若干問題的思考 (一)出口信用保險(xiǎn)性質(zhì) 出口信用保險(xiǎn)是繼續(xù)以政策性保險(xiǎn)的方式運(yùn)作，還是考慮到國際上出口信用保險(xiǎn)發(fā)展的新趨勢，走私有化發(fā)展的道路抑或是把二者相結(jié)合?在保險(xiǎn)市場上我國的保臉公司數(shù)目不多，起步晚，還不具備辦理象出口信用保險(xiǎn)這樣風(fēng)險(xiǎn)大、要求高的保險(xiǎn)險(xiǎn)種。國外的私營保險(xiǎn)商往往擁有強(qiáng)大的開發(fā)能力，能夠在出口信用保險(xiǎn)方面開發(fā)新險(xiǎn)種、不斷創(chuàng)新這一點(diǎn)我們的保險(xiǎn)公司就很難做到。即使這樣，國外的私營保險(xiǎn)商在保險(xiǎn)市場上，尤其是出口信用保險(xiǎn)方面還沒有壯大到足夠取代政府角色的地步，確切地說，它是通過補(bǔ)充政府信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而發(fā)展起來的。在我國當(dāng)前需促進(jìn)國際貿(mào)易、加大出口信用保險(xiǎn)作用的背景下，出口信用保險(xiǎn)需要政府的扶持，這一點(diǎn)不容懷疑。 (二)出口信用保險(xiǎn)承保機(jī)構(gòu) 為理順我國出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展，有學(xué)者建議成立中國進(jìn)出口保險(xiǎn)公司，把出口信用保險(xiǎn)交由該政策性保險(xiǎn)公司完成。對此，筆者認(rèn)為中國進(jìn)出口銀行作為專門的政策性外貿(mào)銀行，在發(fā)展出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上有不可替代的優(yōu)勢，將出口信用保險(xiǎn)從中脫離弊大于利。建議由中國進(jìn)出口銀行全權(quán)負(fù)責(zé)我國的進(jìn)出口保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，出信用保險(xiǎn)中的短期業(yè)務(wù)可借鑒國外的作法，委托給人保公司，這樣既明確了二者的權(quán)限與責(zé)任，又能充分利用人保與中國進(jìn)出口銀行各自的優(yōu)執(zhí)，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上避免了大調(diào)整。國際經(jīng)驗(yàn)也證明了這種方式是可行且有效的。 (三)出口信用保險(xiǎn)承保方式 考慮到出口信用保險(xiǎn)的特殊性，我們應(yīng)努力督促企業(yè)投保減少風(fēng)險(xiǎn)與損失，但這不是說就只能采用統(tǒng)保方式，因?yàn)閷?shí)踐已經(jīng)表明這種求全的方法并不能起到多大的作用。如果實(shí)行企業(yè)自主選擇投保，出口信用保險(xiǎn)的承保金額就會大大地上升。當(dāng)然風(fēng)險(xiǎn)也會急劇上升因?yàn)槠髽I(yè)可以選擇投保，那么他所投保的業(yè)務(wù)必然會是企業(yè)自認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)。這就對保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)管理提出了更高的要求。 (四)出口信用保險(xiǎn)中政府作用 理順出口信用保險(xiǎn)經(jīng)營管理體制后政府主要應(yīng)當(dāng)在以下兩方面作出努力以推動出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展。一是增加出口信用保險(xiǎn)的專項(xiàng)基金，二是提供廚絡(luò)信息系統(tǒng)平臺。目前的出口