物資管理制度.doc

中鐵十六局集團(tuán)公司工程項(xiàng)目物資管理辦法 第一章 總 則 第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目物資管理工作，提高物資供應(yīng)管理水平，規(guī)范物資采購行為，使物資管理工作規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，使其更好地服務(wù)于施工生產(chǎn)，提高企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，以及中國鐵建設(shè)物（2009）91號中國鐵建物資集中招標(biāo)采購管理暫行辦法、中國鐵建設(shè)物（2009）92號關(guān)于加強(qiáng)物資管理工作的意見等規(guī)定，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，制定本管理辦法。 第二條 物資管理是項(xiàng)目管理的重要組成部分，它直接影響著工程質(zhì)量、工程成本、工程進(jìn)度、項(xiàng)目形象，與企業(yè)的生存與發(fā)展關(guān)系密切，也是反腐倡廉、加強(qiáng)廉政建設(shè)的重要內(nèi)容。 第三條 項(xiàng)目物資管理的主要任務(wù)：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、方針、政策等，建立健全物資管理各項(xiàng)規(guī)章制度，以最低成本、最優(yōu)質(zhì)量、最佳方式滿足施工生產(chǎn)需要。 第四條 項(xiàng)目物資管理主要內(nèi)容：計(jì)劃管理、采購管理、供應(yīng)管理、現(xiàn)場管理、物資審計(jì)、責(zé)任成本管理及節(jié)能減排等。 第二章 機(jī)構(gòu)與職責(zé) 第五條 項(xiàng)目部物資管理組織機(jī)構(gòu)。 1、項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目物資管理的第一責(zé)任人，項(xiàng)目部成立以項(xiàng)目經(jīng)理為組長和各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員的物資設(shè)備管理領(lǐng)導(dǎo)小組和招標(biāo)采購領(lǐng)導(dǎo)小組。 2、項(xiàng)目部設(shè)立物資設(shè)備部，部長一名、副部長一名（物資或設(shè)備一名）、部員若干名。新上項(xiàng)目的業(yè)務(wù)主管由上級業(yè)務(wù)部門推薦；項(xiàng)目竣工前，沒有特殊情況不得隨意更換業(yè)務(wù)主管人員，業(yè)務(wù)主管人員調(diào)離崗位應(yīng)該在上級業(yè)務(wù)部門的監(jiān)督下進(jìn)行業(yè)務(wù)移交。 3、集團(tuán)公司特大型項(xiàng)目設(shè)物資配送站，站長一名，材料員若干人。 第六條 項(xiàng)目部物資管理職責(zé) 1、貫徹執(zhí)行國家方針、政策、法律、法規(guī)，督促落實(shí)上級物資管理規(guī)章制度，按照貫標(biāo)要求并結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際情況，認(rèn)真執(zhí)行集團(tuán)公司三個(gè)體系標(biāo)準(zhǔn)工作程序中的本部門主控和相關(guān)工作程序。結(jié)合本項(xiàng)目物資管理實(shí)際，制定物資管理辦法。 2、負(fù)責(zé)對工程所需要的主要物資實(shí)行統(tǒng)一計(jì)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一簽訂合同、統(tǒng)一供應(yīng)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一結(jié)算和統(tǒng)一報(bào)表等。 3、負(fù)責(zé)甲供料計(jì)劃的編報(bào)、本級供料采購計(jì)劃的匯總和核準(zhǔn)，并根據(jù)計(jì)劃組織物資供應(yīng)。 4、負(fù)責(zé)按國家招標(biāo)投標(biāo)法和上級有關(guān)規(guī)定程序組織項(xiàng)目物資招標(biāo)采購工作。 5、負(fù)責(zé)自采物資合同的洽談，督促合同雙方認(rèn)真履行合同內(nèi)容。 6、負(fù)責(zé)物資價(jià)款結(jié)算與核銷工作，并對業(yè)主和本級材料費(fèi)用轉(zhuǎn)賬價(jià)款進(jìn)行核對和簽認(rèn)。 7、負(fù)責(zé)項(xiàng)目物資成本控制，按項(xiàng)目物資需求總計(jì)劃和單位工程物資需求計(jì)劃建立定額供應(yīng)臺賬，嚴(yán)格執(zhí)行限額（限量）發(fā)料制度，定期進(jìn)行物資節(jié)超分析，并針對節(jié)超情況制定相關(guān)的整改措施。 8、按照規(guī)定填制各種憑證、臺帳、報(bào)表，按時(shí)上報(bào)上級要求的各種報(bào)表資料，并對下級業(yè)務(wù)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。 9、做好竣工項(xiàng)目物資內(nèi)業(yè)資料的移交工作。 第七條 工區(qū)（分部）物資管理職責(zé) 1、根據(jù)本管區(qū)物資需求總計(jì)劃、單位工程物資需求計(jì)劃，編制和上報(bào)物資采購計(jì)劃。 2、根據(jù)項(xiàng)目部物資采購劃分的權(quán)限或授權(quán)，負(fù)責(zé)本工區(qū)物資采購和核銷工作。 3、負(fù)責(zé)對進(jìn)場物資進(jìn)行驗(yàn)證、簽收、標(biāo)識、搬運(yùn)、貯存和維護(hù)、發(fā)放，并保管好相關(guān)憑證、記錄、資料等，以便追溯。 4、負(fù)責(zé)工程竣工后施工現(xiàn)場材料清理和余料回收，向上級業(yè)務(wù)部門整理移交內(nèi)業(yè)資料。 第三章 物資計(jì)劃管理 第八條 項(xiàng)目上場后由項(xiàng)目技術(shù)或計(jì)劃部門根據(jù)已到施工設(shè)計(jì)圖紙，核算出每個(gè)單位工程各種物資設(shè)計(jì)實(shí)際需用總量（含加工工藝損耗量），匯總編制項(xiàng)目單項(xiàng)工程物資需求總數(shù)量核算表（匯總表）（樣表1）、項(xiàng)目單位工程材料需求明細(xì)表（樣表2）經(jīng)項(xiàng)目總工程師審批后，交項(xiàng)目物資設(shè)備部實(shí)施。后續(xù)圖紙和變更調(diào)整的物資需用量，依照此工作程序，履行報(bào)批手續(xù)。 第九條 項(xiàng)目計(jì)劃部門根據(jù)項(xiàng)目單項(xiàng)工程物資需求總數(shù)量核算表（匯總表）、單位工程材料需用量明細(xì)表，在考慮倒運(yùn)、保管損耗的基礎(chǔ)上，編制工程物資需求總計(jì)劃表（樣表3）；計(jì)劃部門下達(dá)月施工計(jì)劃的同時(shí)，下達(dá)月物資需求計(jì)劃（樣表4），報(bào)項(xiàng)目總工程師審批后，交物資設(shè)備部編制月物資采購計(jì)劃表（樣表5），實(shí)施采購供應(yīng)。 第十條 項(xiàng)目物資設(shè)備部必須嚴(yán)格按照工程物資需求總計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)批量分期分批采購物資，按照單位工程物資需用量明細(xì)表和工程施工進(jìn)度控制發(fā)料，超額用料必須由項(xiàng)目計(jì)劃或技術(shù)部門提出書面說明經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后方可發(fā)料。 第四章 物資采購管理 第十一條 甲供、甲控物資的采購管理。由業(yè)主統(tǒng)一采購供應(yīng)的物資，或業(yè)主指定生產(chǎn)廠家（含供應(yīng)商），并明確采購價(jià)格，業(yè)主統(tǒng)一簽訂合同，統(tǒng)一結(jié)算的物資，稱為甲供物資。業(yè)主組織招標(biāo)，由項(xiàng)目部簽訂合同和結(jié)算（或委托業(yè)主代付款）的物資稱甲控物資。甲供、甲控物資的采購，執(zhí)行業(yè)主的相關(guān)采購規(guī)定。項(xiàng)目部必須把業(yè)主甲供、甲控物資目錄和業(yè)主關(guān)于甲供、甲控物資的相關(guān)文件復(fù)印件，報(bào)上級設(shè)備物資部門審核備案。 第十二條 集團(tuán)公司項(xiàng)目部統(tǒng)供物資的采購管理。集團(tuán)公司成立項(xiàng)目部（指揮部）的項(xiàng)目，并且由項(xiàng)目部（指揮部）統(tǒng)一組織采購供應(yīng)的物資，稱為統(tǒng)供物資。統(tǒng)供物資由項(xiàng)目部集中統(tǒng)一組織采購，分為集中招標(biāo)采購和競價(jià)采購兩種形式。 一、集中招標(biāo)采購 1、根據(jù)招標(biāo)投標(biāo)法規(guī)定，凡是采購50萬元以上物資必須招標(biāo)采購。除甲供、甲控供物資外，與工程主體相關(guān)的其他自購材料，單個(gè)品種金額在50萬元以上的物資必須招標(biāo)采購。為了降低分包單位的工程成本和保證材料的質(zhì)量，分包單位的施工用料夠50萬元以上的(導(dǎo)風(fēng)筒、腳手架、鋼模板等工程用料) 必須集中招標(biāo)，統(tǒng)一供應(yīng)。由于物資屬一次性消耗到工程主體中去產(chǎn)品，為此項(xiàng)目部（指揮部）集中招標(biāo)采購的統(tǒng)供物資，由項(xiàng)目部（指揮部）統(tǒng)一簽訂合同，統(tǒng)一結(jié)算付款。 2、集團(tuán)公司3億元投資以上的直管和托管項(xiàng)目、分支機(jī)構(gòu)1億元以上的項(xiàng)目或集團(tuán)公司物資設(shè)備招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組確定需要派人參加的項(xiàng)目，項(xiàng)目部進(jìn)行物資招標(biāo)前10天向集團(tuán)公司上報(bào)招標(biāo)采購計(jì)劃（工程項(xiàng)目物資招標(biāo)采購計(jì)劃審批表見樣表6），由集團(tuán)公司派員到項(xiàng)目部指導(dǎo)、監(jiān)督物資招標(biāo)工作。 3、凡是屬于中國鐵建集中招標(biāo)采購物資目錄之內(nèi)的自購物資，必須按照中國鐵建物資集中招標(biāo)采購管理暫行辦法的要求，及時(shí)上報(bào)招標(biāo)計(jì)劃，在中國鐵建物資集中招標(biāo)采購平臺進(jìn)行物資集中招標(biāo)采購。 4、招標(biāo)文件、評標(biāo)報(bào)告、定標(biāo)結(jié)果以及中標(biāo)方信息資料報(bào)上級設(shè)備物資部門和紀(jì)委備案。 二、競價(jià)采購 1、不具備招標(biāo)采購條件的或規(guī)格品種繁多、數(shù)量較少、低值易耗的物資，適宜競價(jià)采購。 2、項(xiàng)目上場后，項(xiàng)目物資設(shè)備部在開展料源調(diào)查的同時(shí)，也要對競價(jià)采購物資的市場行情進(jìn)行調(diào)查。 3、競價(jià)采購由項(xiàng)目部收集供應(yīng)商信息資料，初步篩選三個(gè)以上供應(yīng)商，項(xiàng)目部對供應(yīng)商實(shí)施考察，擇優(yōu)選擇12個(gè)供貨商洽談并簽訂購銷合同。競價(jià)采購的物資，由各使用單位編制物資采購計(jì)劃審批表，經(jīng)本級主管審批后報(bào)上級項(xiàng)目物資設(shè)備部備案。 第十三條 易燃、易爆危險(xiǎn)物品的采購，嚴(yán)格按照中鐵十六局集團(tuán)（2006年11月25日）編制印發(fā)的危爆物品、消防管理法律法規(guī)及文件規(guī)定執(zhí)行，同時(shí)遵從當(dāng)?shù)卣嚓P(guān)部門的有關(guān)規(guī)定。 第十四條 嚴(yán)禁化整為零規(guī)避招標(biāo)的行為，確實(shí)不具備招標(biāo)采購條件的，要做到采購過程公開透明，質(zhì)量優(yōu)先、價(jià)格合理。嚴(yán)格杜絕權(quán)利采購、人情采購、多頭采購、非物資部門采購等違規(guī)采購行為，防止腐敗和損害單位利益的行為。 第五章 物資合同管理 第十五條 根據(jù)中華人民共和國合同法規(guī)定，甲供、甲控物資、統(tǒng)供物資、自購物資都要按規(guī)定程序簽訂建材采購合同。 第十六條 建材采購合同由法人或法人委托代理人簽字并加蓋單位公章，非法人委托代理人不得擅自在建材采購合同中簽字，防止無效合同產(chǎn)生。 第十七條 合同條款必須合符國家相關(guān)法律法規(guī)和上級的有關(guān)規(guī)定。根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)定，項(xiàng)目部單個(gè)品種材料和單個(gè)廠家的單份合同在500萬以上的大額訂單，報(bào)上級機(jī)關(guān)法律事務(wù)部審批把關(guān)后再簽訂。建材采購和物資租賃合同文本格式參照集團(tuán)公司（2009）264號文件中鐵十六局集團(tuán)有限公司合同管理暫行辦法中建材采購合同范本。 第十八條 部分需要先試驗(yàn)合格的材料，必須待試驗(yàn)合格后再與中標(biāo)單位簽訂合同。 第十九條 在簽訂合同前，中標(biāo)單位必須按招標(biāo)文件規(guī)定的金額交納履約保證金后方可簽訂合同。合同簽訂后，合同應(yīng)及時(shí)交相關(guān)部門備案和監(jiān)督執(zhí)行。要嚴(yán)格履行和兌現(xiàn)合同條款，規(guī)范操作，避免不必要的經(jīng)濟(jì)糾紛。 第二十條 項(xiàng)目部集中統(tǒng)一供應(yīng)的物資，材料費(fèi)用一律控制在項(xiàng)目部，由項(xiàng)目部直接與供應(yīng)商結(jié)算后轉(zhuǎn)各用料單位。物資合同簽訂后要及時(shí)交財(cái)務(wù)部門一份，以便財(cái)務(wù)部門統(tǒng)籌安排資金。 第六章 物資供應(yīng)管理 第二十一條 使用單位（含外部施工隊(duì)）材料員、保管員的任用，由使用單位主管（含外部施工隊(duì)施工合同簽字人）向項(xiàng)目物資部遞交材料員、保管員委托書（樣表7）及委托雙方當(dāng)事人身份證復(fù)印件（必要時(shí)可預(yù)留印簽），否則項(xiàng)目部不得與其發(fā)生物資供應(yīng)業(yè)務(wù)。 第二十二條 材料員、保管員、質(zhì)檢員、司磅員、監(jiān)磅員是現(xiàn)場物資進(jìn)出驗(yàn)證的責(zé)任人，對所有進(jìn)場物資按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)證，負(fù)有職責(zé)和義務(wù)。 第二十三條 物資驗(yàn)收內(nèi)容與方法： 1、質(zhì)量驗(yàn)收。包括外觀檢驗(yàn)（目測）和內(nèi)在質(zhì)量檢測，需要通過物理或化學(xué)方法檢測的物資，物資進(jìn)場后保管員及時(shí)填制檢驗(yàn)/試驗(yàn)通知單（樣表8）并報(bào)送項(xiàng)目檢驗(yàn)部門取樣檢測，項(xiàng)目檢測部門無檢測能力的，要及時(shí)委托外部有資質(zhì)檢測機(jī)構(gòu)實(shí)施檢測。送檢品種、批次、頻率，遵守檢測部門相關(guān)規(guī)定。每一次的檢驗(yàn)/試驗(yàn)通知單、材質(zhì)證明資料、復(fù)檢報(bào)告，要集中整理保存，以備業(yè)主、監(jiān)理等有關(guān)單位檢查追溯。 2、數(shù)量驗(yàn)收。核對進(jìn)場物資的數(shù)量與單據(jù)數(shù)量是否一致。檢尺或檢斤的驗(yàn)收方式可在合同中進(jìn)行約定；通常情況下，定尺材、國標(biāo)包裝材，在公差允許的范圍內(nèi)，采用理論計(jì)算驗(yàn)收；不定尺材、非標(biāo)包裝材、散裝物，采用過磅計(jì)重驗(yàn)收。砂子、碎石等單個(gè)體積不規(guī)則的地材地料均采用過磅計(jì)重，并按試驗(yàn)部門提供的堆積密度折方驗(yàn)收。所有進(jìn)場物資必須填制收料單（樣表9），采用過磅計(jì)重的物資附電腦打印小票。 3、單據(jù)驗(yàn)證。查看產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告、材質(zhì)證明、裝箱單、發(fā)貨單、合格證等是否物、證相符。 第二十四條 驗(yàn)收合格的物資由保管員依據(jù)收料單及時(shí)填寫材料登記簿（樣表10）；驗(yàn)收不合格物資填寫不合格物資處置記錄（樣表11）。 第二十五條 物資驗(yàn)收工作由供方、現(xiàn)場材料員、保管員（或施工隊(duì)授權(quán)指定材料員）三方共同組織驗(yàn)收。 第二十六條 物資點(diǎn)收入賬的方法和要求 1、物資點(diǎn)收入賬要填制材料入庫點(diǎn)驗(yàn)單。針對上級轉(zhuǎn)賬、自購發(fā)票索取遲緩的實(shí)際情況，為使物資賬與財(cái)務(wù)賬統(tǒng)一和避免虛擬利潤（財(cái)務(wù)賬面貸方余額與實(shí)際不相符），現(xiàn)場收到實(shí)物后要及時(shí)開據(jù)收料單，及時(shí)由現(xiàn)場收料人員將其整理移交項(xiàng)目物資部。項(xiàng)目物資部在不知道進(jìn)貨單價(jià)的情況下，可根據(jù)收繳上來的收料單進(jìn)行實(shí)物標(biāo)準(zhǔn)價(jià)點(diǎn)收。標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)由項(xiàng)目物資部參照對下轉(zhuǎn)賬單價(jià)制定。標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)確定后至工程物資供應(yīng)結(jié)束前，應(yīng)保持固定不變。差價(jià)部分待上級轉(zhuǎn)賬單、自購發(fā)票索回后，再通過“購入單價(jià)”欄，進(jìn)行增減調(diào)整點(diǎn)收。調(diào)增單價(jià)、金額用“黑色筆”；調(diào)減單價(jià)、金額用“紅色筆”。 2、點(diǎn)收完畢的物資要及時(shí)錄入物資收支明細(xì)賬。物資收支明細(xì)帳要完整準(zhǔn)確地記錄材料入庫點(diǎn)驗(yàn)單的相關(guān)內(nèi)容，當(dāng)發(fā)生購入單價(jià)、金額調(diào)整時(shí)，物資收支明細(xì)賬只記錄調(diào)整金額，不再重復(fù)記錄物資數(shù)量、單價(jià)。 3、物資微機(jī)管理。項(xiàng)目部物資設(shè)備部必須配備相應(yīng)配置的計(jì)算機(jī)，安裝集團(tuán)公司物資管理系統(tǒng)軟件，材料入庫點(diǎn)驗(yàn)單、發(fā)料（調(diào)撥）單、消耗報(bào)表、需求計(jì)劃、物資收支明細(xì)帳等內(nèi)業(yè)資料一律用微機(jī)制作，實(shí)現(xiàn)內(nèi)業(yè)資料標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。 第二十七條 物資發(fā)放入賬的方法和要求 1、物資發(fā)放入賬要填制發(fā)料（調(diào)拔）單。為了及時(shí)準(zhǔn)確地給項(xiàng)目計(jì)財(cái)部門提供各使用單位（含外部施工隊(duì)）當(dāng)月材料消耗數(shù)據(jù)，防止超計(jì)多撥現(xiàn)象發(fā)生，項(xiàng)目物資設(shè)備部每月要及時(shí)辦理對下材料轉(zhuǎn)賬手續(xù)。 2、發(fā)料（調(diào)撥）單的簽字手續(xù)必須齊全，“收料人”一欄必須是使用單位（含外部施工隊(duì)）書面委托的有權(quán)簽字人簽收；發(fā)料單必須有項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門人員簽章或簽字，否則視為無效單據(jù)。 3、項(xiàng)目物資設(shè)備部每月根據(jù)物資收支明細(xì)賬，編制月材料消耗統(tǒng)計(jì)表。 第二十八條 物資庫存盤點(diǎn)的方法和要求 針對目前大部分項(xiàng)目部不設(shè)物資中轉(zhuǎn)庫的實(shí)際情況，各使用單位（含外部施工隊(duì)）每月要對現(xiàn)場庫存進(jìn)行一次盤點(diǎn)，編制單位工程月物資盤點(diǎn)明細(xì)表（樣表12），盤點(diǎn)的內(nèi)容包括：庫存原材料、成品、半成品。每月盤點(diǎn)匯總后報(bào)項(xiàng)目物資設(shè)備部。 第七章 施工現(xiàn)場物資管理 第二十九條 項(xiàng)目材料倉庫與材料存放標(biāo)準(zhǔn)。倉儲管理要結(jié)合實(shí)際，合理進(jìn)行選址，建立料庫、料棚、料場。 1、料庫：主要分為一般通用封閉式庫房、保溫庫房、一般危險(xiǎn)品庫房、爆炸物品庫房。一般通用封閉式庫房有比較嚴(yán)密的門窗和通風(fēng)孔道等，用來保管怕潮濕、日曬、雨淋的物資，如：金屬制品、橡膠和塑料制品、工具及機(jī)電產(chǎn)品、水泥等。保溫庫房有溫度調(diào)控設(shè)施，能使庫內(nèi)保持一定溫度，保管怕凍的物資，如精密儀器、儀表等。一般危險(xiǎn)品庫房用于保管腐蝕品、毒害品、易燃品等，這類庫房各有不同的建筑要求和建筑結(jié)構(gòu)，通風(fēng)良好，劇毒品要專人專柜保管。爆炸物品庫房主要儲存雷管、炸藥、導(dǎo)火索等，此類庫房應(yīng)與周圍環(huán)境隔離，可建筑在地上、半地下、地下及山洞內(nèi)。 2、料棚：料棚也叫貨棚，由地坪、立柱和棚頂組成，用以保管怕雨侵蝕的物資。有的除頂棚外又加簡易圍墻的叫簡易庫房，可保管不適于露天存入的物資。 3、料場：主要用于儲存可以露天存放的物資，其中怕雨雪和潮氣侵蝕的物資，必須下墊上蓋，以防腐蝕損壞變質(zhì)。料場設(shè)立條件：地面平坦、堅(jiān)實(shí)，視存料情況承載力在35噸/，必要時(shí)對路面采取硬化措施；合理規(guī)劃料場道路，便于作業(yè)；設(shè)有排水溝，不應(yīng)有積水。儲存大量或笨重物資時(shí)，應(yīng)附有必要的裝卸設(shè)備。 4、架墊物資要求：物資堆碼、苫蓋力求整齊、美觀，同時(shí)搞好防腐、防銹、防盜等工作，建立健全消防安全體系。 第三十條 物資標(biāo)識牌必須由項(xiàng)目部統(tǒng)一制作，做到統(tǒng)一尺寸、統(tǒng)一內(nèi)容，原材料標(biāo)識牌的尺寸為40X30CM，標(biāo)頭為“材料標(biāo)識牌” 蘭底白字，具體內(nèi)容：材料名稱、生產(chǎn)廠家、規(guī)格型號、爐(批) 號、進(jìn)場日期、進(jìn)場數(shù)量、檢驗(yàn)狀態(tài)，白底黑字黑線筐，(半) 成品材料標(biāo)識牌尺寸40X30CM，標(biāo)頭為“(半) 成品材料標(biāo)識牌” 蘭底白字，具體內(nèi)容：品名、產(chǎn)地、規(guī)格型號、檢驗(yàn)狀態(tài)、使用部位、報(bào)告編號。業(yè)主提供產(chǎn)品，在標(biāo)識上應(yīng)加注“業(yè)主供”字樣，業(yè)主對標(biāo)識有規(guī)定的從其規(guī)定。 第三十一條 周轉(zhuǎn)材料具備招標(biāo)條件的，一定要實(shí)施采購招標(biāo)或租賃招標(biāo)。各項(xiàng)目部要建立周轉(zhuǎn)材料管理臺帳，項(xiàng)目完工后要及時(shí)回收、整修、保養(yǎng)，加強(qiáng)調(diào)劑使用，增加周轉(zhuǎn)次數(shù)，原則上不得一次性列銷，工程竣工后周轉(zhuǎn)材料報(bào)工程公司物資部門以便統(tǒng)一調(diào)劑使用。 第三十二條 為了加強(qiáng)項(xiàng)目地材地料管理，減少地材地料的損失浪費(fèi)和防止虛方計(jì)量，集中攪拌砼的站（場）都要設(shè)置80噸級以上的地磅，采取過磅計(jì)量，按照項(xiàng)目試驗(yàn)部門取樣測定的地材地料堆積密度折方計(jì)價(jià)。 第八章 物資責(zé)任成本管理 第三十三條 物資消耗是是降低生產(chǎn)成本的重要因素之一，項(xiàng)目部要明確分工、責(zé)任到人。物資消耗控制與項(xiàng)目部施技、計(jì)財(cái)、物設(shè)、試驗(yàn)部門密切相關(guān)，項(xiàng)目部要將材料消耗控制責(zé)任落實(shí)到相應(yīng)部門。 1、項(xiàng)目經(jīng)理：是物資責(zé)任成本的第一責(zé)任人，要高度重視物資總需求計(jì)劃的核算，按程序?qū)徟?yán)格按總需求計(jì)劃控物資消耗數(shù)量。新上項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理要立即組織技術(shù)人員認(rèn)真查找圖紙，核算材料數(shù)量，要加大各部門協(xié)調(diào)力度，確保上場后盡快提供材料需求數(shù)量；在建工程按新上項(xiàng)目要求做好剩余工程材料控制計(jì)劃。 2、施技部門：負(fù)責(zé)根據(jù)每座橋梁、隧道、涵洞等單位工程施工圖紙，認(rèn)真仔細(xì)地查找、核算物資名稱、型號規(guī)格、數(shù)量、材質(zhì)要求、采用標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范圖樣、檢驗(yàn)規(guī)程名稱、交貨和驗(yàn)收條件等，并將項(xiàng)目總工簽字后的數(shù)據(jù)提供給計(jì)劃、物資部門。工程變更關(guān)系到材料消耗的總量，施技部負(fù)責(zé)將增加或減少材料數(shù)量及時(shí)查找、核算出來，以便計(jì)核部門對物資計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整或編制補(bǔ)充計(jì)劃。 3、計(jì)劃部門：負(fù)責(zé)在下達(dá)施工進(jìn)度計(jì)劃的同時(shí)，按施工進(jìn)度計(jì)算并下發(fā)各種材料應(yīng)耗計(jì)劃，物資部門根據(jù)應(yīng)耗計(jì)劃進(jìn)行預(yù)控，計(jì)劃部門根據(jù)上月任務(wù)完成情況和本月施工進(jìn)度計(jì)劃，及時(shí)調(diào)整材料應(yīng)耗計(jì)劃。根據(jù)集團(tuán)公司（2008）175號文件關(guān)于加強(qiáng)工程項(xiàng)目材料計(jì)劃管理的通知的規(guī)定，項(xiàng)目計(jì)劃部門是工程材料計(jì)劃的主管部門，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目物資需求總計(jì)劃、年度、季度、月份材料計(jì)劃，根據(jù)本月完成實(shí)物工程數(shù)量計(jì)算當(dāng)月物資應(yīng)消耗數(shù)量，并根據(jù)物資部提供的實(shí)際消耗數(shù)量進(jìn)行物資節(jié)超分析。 4、物資部門：負(fù)責(zé)按照計(jì)劃部門提供的物資需求計(jì)劃，并根據(jù)工程進(jìn)度計(jì)劃、用料時(shí)間編制物資采購供應(yīng)計(jì)劃，并將采購供應(yīng)計(jì)劃提供給供方和項(xiàng)目部施技、計(jì)財(cái)部，以便供方安排生產(chǎn)或采購、計(jì)財(cái)部安排資金、技術(shù)人員控制使用。要根據(jù)施技部門提供的數(shù)量、規(guī)格、型號、材質(zhì)等標(biāo)準(zhǔn)按程序組織采購供應(yīng)，防止采購的材料與設(shè)計(jì)不符造成損失。每月組織各工區(qū)對當(dāng)月實(shí)際消耗物資進(jìn)行盤點(diǎn)，根據(jù)計(jì)劃部門提供的應(yīng)耗數(shù)量進(jìn)行物資節(jié)超分析。各分部（工區(qū)）每月將月物資節(jié)超分析表（樣表13）按規(guī)定時(shí)間及時(shí)上報(bào)項(xiàng)目部物資設(shè)備部。項(xiàng)目部物資設(shè)備部根據(jù)各分部（工區(qū)）上報(bào)的月物資節(jié)超分析表匯總后編制季度工程物資消耗節(jié)超情況分析表（樣表14），每季度末后5日報(bào)上級設(shè)備物資部門。 第三十四條 總量控制，限額發(fā)料。工程勞務(wù)分包施工，材料費(fèi)要核定到工程造價(jià)中去，一是所供材料必須核扣工程款，超供的部分材料要先審批后使用，并按市場價(jià)加30%50%業(yè)務(wù)費(fèi)轉(zhuǎn)入施工隊(duì)工程成本，嚴(yán)格按單位工程物資需求計(jì)劃控制用料；二是給施工隊(duì)核定材料單價(jià)要等于或約高于市場價(jià)。 第三十五條 嚴(yán)格核銷制度。一是供方辦理結(jié)算時(shí)提供的材料入庫點(diǎn)驗(yàn)單、正規(guī)發(fā)票等票據(jù)要齊全，發(fā)票上物資名稱、數(shù)量、金額與材料入庫點(diǎn)驗(yàn)單要相符，驗(yàn)收、保管人員簽字要完整，否則計(jì)財(cái)部不予結(jié)算。二是因工程變更減少材料用量的要及時(shí)核扣材料款；三是材料由項(xiàng)目部采購供應(yīng)的，每次對施工隊(duì)計(jì)價(jià)時(shí)，計(jì)財(cái)部要根據(jù)物資部門提供的材料使用數(shù)量，在撥款時(shí)扣除材料費(fèi)；四是投資較大的項(xiàng)目，要配備材料會(huì)計(jì)，專門對單位工程或施工隊(duì)的材料消耗核算；五是將材料收支存數(shù)量與計(jì)財(cái)部下達(dá)的本期應(yīng)耗數(shù)量進(jìn)行比對，量差較大的分析原因，制定相應(yīng)的整改措施，調(diào)整下一期物資需求計(jì)劃和應(yīng)耗計(jì)劃。六是每月物資部門要與財(cái)務(wù)部門及時(shí)對賬，材料款金額不符的，要查明原因并及時(shí)進(jìn)行糾正，嚴(yán)禁非工程材料費(fèi)計(jì)列工程成本。 第三十六條 施工隊(duì)材料消耗水平嚴(yán)重影響著工程質(zhì)量和工程成本，應(yīng)該嚴(yán)格控制施工隊(duì)材料消耗。 1、施工隊(duì)所需工程材料，一律由項(xiàng)目部集中采購統(tǒng)一供應(yīng)，嚴(yán)禁施工隊(duì)自行采購與工程主體相關(guān)的材料。 2、項(xiàng)目部對施工隊(duì)所需材料，根據(jù)工程進(jìn)度，每月進(jìn)行一次材料消耗節(jié)超情況分析，超耗部分必須根據(jù)本章第三十四條加價(jià)兌現(xiàn)扣款。 3、工程開工前，必須對施工隊(duì)施工的工程核定材料總需要數(shù)量，項(xiàng)目部要嚴(yán)格按總需要數(shù)量限額發(fā)料，工程變更要按程序及時(shí)核算增加或減少消耗數(shù)量。 第九章 工程項(xiàng)目物資審計(jì) 第三十七條 項(xiàng)目物資審計(jì)是國家審計(jì)的重點(diǎn)之一，物資審計(jì)的重點(diǎn)是數(shù)量、采購、質(zhì)量、價(jià)格、發(fā)票等。 1、材料數(shù)量。工程設(shè)計(jì)數(shù)量、采購數(shù)量、驗(yàn)工計(jì)價(jià)的數(shù)量、發(fā)票數(shù)量、實(shí)際消耗數(shù)量是否相符，如果實(shí)際消耗數(shù)量少于設(shè)計(jì)或驗(yàn)工計(jì)價(jià)的材料數(shù)量，則工程可能存在質(zhì)量隱患。在施工中材料量差問題，一定要備好原始票據(jù)