存款利率定價管理辦法.doc

人民幣存款利率定價管理辦法第一章 總則第一條 為建立和完善科學的存款利率定價機制，推進利率市場化進程，實現(xiàn)效益目標，并促進經營機制的轉變，增強可持續(xù)發(fā)展能力，根據商業(yè)銀行法、中國人民銀行人民幣利率管理規(guī)定等有關法規(guī)、政策，制定本辦法。第二條 總行戰(zhàn)略發(fā)展委員會負責確定全行利率管理的方針政策，對全行利率工作實行統(tǒng)一管理；全行利率管理方針政策的調整需要經總行戰(zhàn)略發(fā)展委員會討論通過，經行長辦公會批準后實施。第三條 存款利率定價遵循以下基本原則：（一）市場化原則。以市場供求為基礎，以實施經營發(fā)展戰(zhàn)略為基本要求，在市場競爭中準確定位，用價格手段控制盲目擴張，有效防控風險，實現(xiàn)存款量價平衡發(fā)展和財務可持續(xù)。（二）匹配性原則。經營管理存款的成本和所獲取的收益是確定存款利率定價的重要參考因素，確保負債成本和資產收益相匹配，形成資產業(yè)務和負債業(yè)務良性互動，實現(xiàn)經營利潤目標。（三）差異性原則。根據不同存款產品的性質、金額、期限、區(qū)域以及客戶綜合貢獻度等因素，在精細化核算利率成本和風險水平的基礎上，實行差異化的存款利率定價。（四）合規(guī)性原則。嚴格遵守國家法律、法規(guī)和利率管理規(guī)定及市場利率定價自律機制自律規(guī)則，確定并執(zhí)行存款利率定價管理權限，禁止任何形式的利率違規(guī)行為。第四條 本辦法適用于本行各分支機構及相關職能部室。第二章 利率定價管理組織結構第五條 本行戰(zhàn)略發(fā)展委員會是存款利率定價決策機構，負責根據本行發(fā)展戰(zhàn)略及市場形勢，審議并決定本行存款利率定價策略、規(guī)則、流程、授權、內控制度及其他重大利率管理決策，定期研究本行存款利率執(zhí)行情況，并及時調整和優(yōu)化定價策略。第六條 在戰(zhàn)略發(fā)展委員會授權下，業(yè)務發(fā)展部作為本行存款利率定價的牽頭管理部門，負責根據經審定的存款利率定價策略和規(guī)則，具體制訂本行存款業(yè)務的內外部利率定價模式、管控辦法，及時確定和發(fā)布存款利率，按授權規(guī)定組織審批各業(yè)務條線或各分支機構的超權限存款利率定價申請，對存款利率執(zhí)行情況進行監(jiān)督、分析與后評價等。第七條 各支行(部)、資金營運部是本業(yè)務條線的存款利率執(zhí)行部門，負責本業(yè)務條線存款利率定價執(zhí)行、實施、監(jiān)測、分析和后評價，及時與利率管理部門溝通市場情況及同業(yè)動向，提出存款利率定價相關建議等。第八條 財務計劃、電子銀行、風險合規(guī)、稽核監(jiān)察等部門是存款利率定價的支持部門，分別負責根據本行存款利率定價所需的數(shù)據信息進行計算、測算，開發(fā)和維護存款利率定價管理相關信息系統(tǒng)，以及對本行存款利率定價管理和執(zhí)行情況進行監(jiān)督、審計，并處理存款利率定價違規(guī)行為。第九條 各支行(部)在貫徹執(zhí)行總行存款利率定價管理政策的同時，要做好利率政策規(guī)定的宣傳、解釋、落實和反饋工作，收集、整理當?shù)卮婵罾识▋r情況，并完成總行要求的其他存款利率管理工作。第三章 存款定價的方法第十條 存款定價應以實現(xiàn)本行的階段性經營目標為前提，在綜合分析價格對存款人的吸引力、本行的承受能力、資金用途、盈利能力、資金價格走勢等因素后，制定出最有利自己的價格標準。第十一條 存款價格必須與各種資金來源價格之間保持適宜的比價關系，保證能夠籌集到足夠的資金，且資金成本適當。第十二條 根據存款來源的性質和特點，實行差別資金價格。一般而言，活期存款利率低于定期存款，短期存款利率低于長期存款利率；流動性大的存款利率低于流動性小的存款利率，總流量大的存款利率高于總流量小的存款利率。第十三條 存款利率定價方法主要包括：(一)以成本為中心的定價方法，以成本為中心的定價方法就是在保證本行自身利潤基礎上的定價方法。1.目標利潤定價法，基本原理是按存款資金運用可得到的平均價格，減去本行經營成本和目標利潤后得出的可以接受存款成本，以此作為存款價格。優(yōu)點是簡單易行，保證目標利潤。2.邊際成本定價法，基本原理是將新增存款需增加利息支出與本行用新增存款發(fā)放貸款所預期增加的利息收入相比較，以此來選擇最佳的利率水平。邊際成本即新增存款需增加的利息支出。(二)以市場為中心的定價法1.市場滲透存款定價法，基本原理是：提供高于市場水平的高利率，或向客戶收取大大低于市場水平的費用，從而吸引盡可能多的客戶。通過由此帶來的存款量的增加和相關貸款業(yè)務的增加提高利潤率。2.隨行就市定價法，基本原理是：根據銀行同業(yè)的平均價格水平或競爭對手的現(xiàn)行價格為基礎制定本行的存款價格。(三)以存款賬戶管理成本為基礎的定價方法。基本原理是：如果客戶存款賬戶余額或一定時間內的利息積數(shù)保持在某一最低數(shù)額以上，則支付很低的費用或者不付費，一旦降到該最低水平以下，就要支付較高的賬戶管理費用或銀行對存款不計付利息。通常以存款賬戶辦理的結算業(yè)務量(如開出支票、存入存款、電子匯劃、止付命令以及資金不足通知的次數(shù))、一個特定期間的賬戶平均余額(通常為每季度平均)以及存款到期日的天數(shù)、周數(shù)和月數(shù)等因素來確定不同存款價格。(四)綜合定價法。綜合定價法即綜合考慮客戶存款的金額、期限、取款方式、計息方式、品牌和聲譽、市場利率走勢等因素，進行綜合定價。第十四條 存款利率定價體系包括：存款內部指導利率、存款掛牌利率、存款實際執(zhí)行利率。(一)存款內部指導利率，是指本機構進行存款利率定價時的內部參考水平。通過測算本機構存款資金運用的總體凈收益率，扣除存款管理成本、存款保險費率等成本費用，并扣減目標利潤率（即分攤至存款業(yè)務部門的目標利潤率）后，確定本機構的存款內部指導利率。(二)存款掛牌利率，是指本機構對外公告的各期限品種存款利率水平，對本機構普通客戶的存款利率一般應照此執(zhí)行。通過本機構存款內部指導利率，充分考慮本機構發(fā)展戰(zhàn)略、資產負債狀況以及市場競爭環(huán)境、同業(yè)存款掛牌利率情況等因素，最終確定本機構的存款掛牌利率。(三)存款實際執(zhí)行利率，是指本機構與客戶在存款合同中實際執(zhí)行的利率水平。在本機構存款掛牌利率基礎上，根據客戶綜合貢獻度、金額、地域等調整項，以及細分市場的具體情況，確定本機構對客戶實際執(zhí)行的存款利率。第十五條 存款利率定價公式為：存款內部指導利率=存款資金運用凈收益率-存款管理成本率-存款保險費率-目標利潤率其中，存款資金運用凈收益率 存款資金運用凈收益率按照各類型存款資金投資用途，如貸款、債券、存款準備金及其他投資等分別測算。其中，對于某一類型投資而言，資金運用收益率=該類型投資收益/平均投資規(guī)模；資金運用管理成本率=該類型投資產生的管理成本支出/平均投資規(guī)模；稅收及附加=該類型投資產生的稅收及附加支出/平均投資規(guī)模；風險成本率=該類型投資產生的風險成本支出/平均投資規(guī)模；資本成本率=該類型投資占用的經濟資本支出/平均投資規(guī)模。=資金運用收益率-資金運用管理成本率-稅收及附加-風險成本率-資本成本率；存款掛牌利率=存款內部指導利率+戰(zhàn)略調整點差+市場競爭調整點差；存款實際執(zhí)行利率=存款掛牌利率+客戶調整點差+金額調整點差+區(qū)域調整點差。第十六條 在當前利率市場化改革進程中，本行的存款掛牌利率和實際執(zhí)行利率均應不高于央行規(guī)定的存款利率浮動區(qū)間上限。未來存款利率浮動區(qū)間上限放開后，本行應根據中國人民銀行及市場利率定價自律機制的相關要求，結合本行實際情況，擬定存款實際執(zhí)行利率的上限，并以此對本行存款利率定價實施必要的上限控制。第四章 存款利率定價流程第十七條 財務計劃部根據本行存款利率定價所需的數(shù)據信息進行計算、測算存款資金運用凈收益率和存款管理成本率，做為存款利率定價基礎。第十八條 業(yè)務發(fā)展部根據階段性目標利率、增存目標等計劃性指標，測算存款內部指導利率、掛牌利率，根據中國人民銀行利率政策、自治區(qū)聯(lián)社相關政策和結合本行實際擬定或調整本行利率定價政策，報存款利率定價決策機構審定后執(zhí)行。第十九條 對于一般客戶，存款實際執(zhí)行利率按本金融機構確定的存款掛牌利率執(zhí)行。對于議價客戶，存款實際執(zhí)行利率可在存款掛牌利率上下浮動，需由有權審批部門審批，有關授權審批權限由總行利率管理部門根據存款利率定價決策機構要求統(tǒng)一設定，并下發(fā)利率授權通知文件。