2011年建德市農村信用合作聯(lián)社不良資產管理辦法(草擬).doc

建德市農村信用合作聯(lián)社建德市農村信用合作聯(lián)社不良資產管理辦法第一章總 則 第一條 為了加強建德市農村信用合作聯(lián)社(以下簡稱市聯(lián)社) 不良資產的監(jiān)控和管理，加大清收力度，最大限度地減少和化解信貸風險，減少不良資產形成損失，根據國家有關法律法規(guī)和省聯(lián)社的有關規(guī)定，結合市聯(lián)社實際,制定本辦法。第二條 不良資產管理是指綜合運用包括清收、盤活、重組、依法訴訟等法律允許范圍內的一切手段和方法,對不良資產進行的價值變現(xiàn)和價值提升,實現(xiàn)不良資產的保值,以期達到盡可能降低風險,減少不良資產形成損失的價值管理活動。第三條 本辦法所稱不良資產系指現(xiàn)有貸款按四級分類法分類中的逾期、呆滯、呆賬貸款（貸款五級分類法中的次級、可疑和損失類貸款，下同），以及抵債資產、已核銷貸款和央行票據已置換不良貸款、銀行承兌匯票墊款等表內外信貸類資產。第二章不良資產管理第四條 不良資產管理按全市農村信用社（包括營業(yè)部，下同）和市聯(lián)社兩級管理，由市聯(lián)社對信用社進行清收考核的方式得以實現(xiàn)，達到收回不良資產，減少和化解風險的目的。第五條 風險合規(guī)部是全市信用社不良資產管理的職能部門,負責對全市信用社不良貸款預測、監(jiān)控、檢查分析和清收考核,指導和協(xié)助各信用社對不良資產進行處置等。 第六條 信用社對本社全部不良資產承擔日常的催收和管理責任，積極采取措施清收或盤活不良資產。第七條 市聯(lián)社建立不良貸款全流程管理機制：（一）貸款催收制度信用社應當在每筆短期貸款到期前7天（中長期貸款到期前30天）及時向借款人、擔保人及時進行還款提示。由信用社簽發(fā)書面的還款提示通知書，并收回回執(zhí)聯(lián)。還款提示通知書回執(zhí)聯(lián)作為信貸檔案的一部分，由信貸內勤負責保管，并登記臺賬。市聯(lián)社風險合規(guī)部按季對該項工作進行檢查。（對未按規(guī)定簽發(fā)書面還款提示的信貸員及未登記相應臺賬的信貸內勤，每發(fā)現(xiàn)1筆在其年度考核總分中扣0.5分。）（二）新產生不良貸款質詢制度新產生個人10萬元（含）以下和公司類30萬元以下（含）不良貸款的，由信貸員向所在信用社副主任提交新增不良貸款調查報告，報告內容包括但不限于以下方面的內容：借款人基本情況、貸款情況、擔保方式及足額性、逾期主要原因、已經和準備采取的措施、預計可收回時間和金額、貸款責任人及其他需要說明的情況。在不良貸款產生次月5日前，信貸員將調查報告與相對應客戶農戶征信檔案、貸款檔案一并交所在信用社副主任審查后，提交信用社質詢小組組織質詢。副主任需在接到信貸員提交的質詢資料之日起7日內，組織質詢小組召開質詢會議。信用社副主任是本社質詢小組組長，信用社質詢小組的成員包括：信用社主任、信貸內勤、除當事信貸員以外的2-5名信貸員。質詢會議結束后形成會議決議，決議內容必須包含對相應不良貸款的處置措施。質詢小組組長負責監(jiān)督當事信貸員執(zhí)行會議決議，信貸內勤負責質詢會議的記錄，責保管會議記錄本。風險合規(guī)部按季對信用社質詢制度的執(zhí)行情況進行檢查。對未按規(guī)定執(zhí)行質詢制度的責任當事人（信貸員、信用社副主任、信貸內勤）每發(fā)現(xiàn)1次在其年度考核總分中扣0.5分。（三）新產生不良貸款報告制度新產生個人10萬元以上（不含）和公司類30萬元以上（不含）不良貸款的，信用社應向市聯(lián)社各級提交書面的新產生不良貸款報告。報告內容應包括但不限于以下方面的內容：借款人基本情況、貸款情況、擔保方式及足額性、逾期主要原因、已經和準備采取的措施、預計可收回時間和金額、貸款責任人及其他需要說明的情況，其中：新產生個人10萬元（不含）以上50萬元（不含）以下和公司類30萬元以上（不含）200萬元（不含）以下不良貸款的，信用社需在不良貸款產生后的5個工作日內向風險合規(guī)部提供書面的新增不良貸款情況報告。新產生個人50萬元（含）以上和公司類200萬元（含）以上不良貸款的，信用社除在不良貸款產生的次日以書面形式報告風險合規(guī)部外，還需親自在向市聯(lián)社主任和理事長書面報告。對未按規(guī)定執(zhí)行報告制度的信用社，每違規(guī)1次在其年度考核總分中扣0.5分。風險合規(guī)部自收到信用社上報的新產生不良貸款報告之日起7日內，需組織人員到所在信用社對報告內容進行調查核實，并與信用社副主任一同對相關信貸員進行約談。調查結束后就該不良貸款向信貸員出具書面的處置意見，事后相關信貸員不執(zhí)行處置意見的，每次扣除該責任信貸員年度考核總分1分，確有特殊情況無法執(zhí)行的處置意見的，需書面上報風險合規(guī)部申請暫緩執(zhí)行。對于未申請暫緩執(zhí)行或申請暫緩執(zhí)行未被核準，卻仍不執(zhí)行處置意見的責任人，給予加重處罰，直至行政處理。第八條 市聯(lián)社建立不良貸款考核機制，將不良貸款的清收考核納入日?？己撕托庞蒙缒甓瓤己?，同時采取以下措施：（一）公司類貸款出現(xiàn)跨月逾期的或發(fā)生銀行承兌匯票墊款的，則該客戶的貸款在此后的6個月內的貸款審批權全部上收至市聯(lián)社貸審會，并且不得發(fā)放增量貸款；發(fā)生墊款銀行承兌匯票墊款的客戶，自墊款之日起6個月內不得簽發(fā)新的銀行承兌匯票。（二）個人客戶貸款出現(xiàn)跨月逾期的，則該客戶在此后的1年內不得發(fā)放增量貸款。（三）市聯(lián)社確定各信用社當月到期貸款逾期率控制指標（當月到期貸款逾期率=當月不良貸款發(fā)生額當月到期貸款總額）不得超過10%，全年累計3個月（含）以上超過該指標的，則扣除信用社主任薪酬績效考核總分1分，每增加1個月，加扣05分。第三章 不良資產的訴訟第九條 全市信用社不良貸款的訴訟(包括：新提起起訴、以前年度已起訴、以前年度已訴訟申請執(zhí)行中、以前年度已訴訟恢復執(zhí)行等涉及法院的案件)全部由各信用社進行。第十條 已起訴不良貸款，在結清全部本息及費用前，信用社無權擅自決定撤訴。卻有特殊原因必須撤訴的，由信用社書面上報風險合規(guī)部審批。案件開庭時及執(zhí)行過程中，信用社相關人員可以與對方當事人達成分期還款的和解協(xié)議，但分期還款期限原則上不得超過1年，超過1年的，需得到風險合規(guī)部的書面同意。且分期還款協(xié)議中，首期還款比例不得低于案件全部標的的25%。訴訟過程中，嚴禁相關人員擅自向當事人及法院作出放棄本金利息及費用的承諾。第十一條 不良貸款的訴訟工作，原則上由責任信貸人員負責（包含管理責任信貸員）。信用社領導人員負責監(jiān)督、指導本社信貸人員按聯(lián)社制度要求開展該項工作。若發(fā)生喪失訴訟時效、執(zhí)行時效等嚴重違規(guī)事件，除責任信貸人員需承擔責任外，信用社領導人員（正、副主任）亦需承擔相應的管理責任。第十三條 信用社需在每季末次月20日前書面向市聯(lián)社風險合規(guī)部提交反映本社上一季度不良資產訴訟情況和全部不良資產的訴訟進程、處置進度情況的不良資產處置進度表（附件四）。第十四條 各信用社向法院提請起訴的不良資產訴訟案件均應由信用社相關人員自行進行，不得擅自聘請律師出庭。對確實由于案件情況復雜、訴訟過程中當事人提出抗辯信用社人員確無能力答辯而因此有可能倒致訴訟失敗的等原因，需聘請律師出庭的，信用社應事先以書面形式報風險合規(guī)部提交聯(lián)社貸審會審查同意，并由聯(lián)社統(tǒng)一聘請律師，否則相關律師費用不得列支。 第十五條 債權案件向法院起訴后，信用社應就起訴書副本送達、調解書或判決書送達、申請執(zhí)行后借款人及擔保人的財產線索提供等方面配合法院相關部門做好工作，并就相關案件指定專門的聯(lián)系人，提高訴訟執(zhí)行效果。第四章 訴訟保證金和訴訟費管理第十六條 為了確保訴訟案件的最終效果，普通責任貸款包干片信貸員在案件提請起訴時，需根據案件標的債權本金的不同額度繳納一定數(shù)額的訴訟保證金，訴訟保證金必須在信貸員向法院送達訴訟資料后并預繳訴訟費后15天內繳納到信用社指定的賬戶上，訴訟保證金由各信用社建立臺賬，由各主辦會計負責賬戶的日常管理,案件執(zhí)結時清算。第十七條 訴訟保證金的繳納標準為:案件標的債權本金(下同，非累進計算)在1萬元(含)以下的繳納500元;1萬元至5萬元(含)的繳納1200元;5萬元至10萬元(含)的繳納1800元;10萬元至20萬元(含)的繳納2800元;20萬元至50萬元(含)的繳納5000元;50萬元以上的均繳納8000元。每名信貸員在一個會計年度繳納的訴訟保證金余額達到1萬元的，超過部分當年可不再繳納，建德市農村信用合作聯(lián)社貸款管理責任制實施細則中有關墊付訴訟費的標準及規(guī)定不再執(zhí)行。第十八條 根據建德市農村信用合作聯(lián)社貸款管理責任制實施細則的有關規(guī)定，案件執(zhí)結后仍未收回的掛賬訴訟費在責任信貸員繳納的訴訟保證金的額度內按以下規(guī)定處理:（一）、普通責任貸款訴訟本金20萬元（含）以下部分的訴訟費由責任信貸員賠付50%，普通責任貸款訴訟本金20萬元（不含）以上部分的訴訟費由責任信貸員賠付10%。（二）、普通責任貸款中撤訴案件的訴訟費由責任信貸員按前款的規(guī)定處理。（三）、普通責任貸款訴訟案件執(zhí)結后仍未收回的掛賬訴訟費與根據前兩款規(guī)定計算確定的應由責任信貸員賠付的訴訟費之間，應由信貸員的賠付額按上述兩者之間就低不就高的原則處理。（四）、經認定為“三違”的貸款和由于信貸員管理失職而造成信用社敗訴或喪失執(zhí)行時效的案件訴訟費，如原發(fā)放責任人仍在信用社工作的，則由該責任人全額賠付。（五）、除上述范圍外的其他貸款訴訟案件的未收回訴訟費均由信用社承擔。第十九條 訴訟保證金的清算：訴訟案件結案后，責任信貸員繳納的訴訟保證金在扣除根據上述第十八條規(guī)定應賠付的訴訟費后，余款退回原繳納人。第五章 抵債資產和呆賬核銷第二十條 在不良資產的處置過程中依法取得的抵債資產，按建德市農村信用合作聯(lián)社抵債資產管理辦法的有關規(guī)定處理。第二十一條 各信用社應加大已損失不良資產的核銷力度，呆賬核銷根據建德市農村信用合作聯(lián)社呆賬核銷管理辦法的有關規(guī)定處理。第二十二條 市聯(lián)社實行不良資產損失責任追究制度，區(qū)別不同情況：（一）在清收過程中發(fā)現(xiàn)如果由原貸款責任人或管理責任人的主觀原因喪失訴訟時效等造成訴訟失敗的,由原貸款責任人或管理責任人全額承擔責任。（二）根據建德市農村信用合作聯(lián)社貸款管理責任制實施細則的有關規(guī)定，對信貸員普通責任不良貸款超占比的，根據規(guī)定的方式和比例繳納風險保證金，直至行政處理。（三）對符合呆賬核銷條件經批準核銷的不良資產，將根據建德市農村信用合作聯(lián)社呆賬核銷管理辦法的有關規(guī)定，對相關責任人進行責任清算。第六章 不良資產清收與考核 第二十三條 為了切實加大不良資產的清收和處置力度，調動員工的清收積極性，市聯(lián)社實行不良資產清收獎勵。第二十四條 按不良資產形成的期間分段，信貸員對現(xiàn)金收回的不良資產根據以下標準對信貸員實行獎勵，并納入信貸員績效年薪： （一）收回已核銷（置換）的非抵質押不良資產按收回本息（或資產，下同）和1998年12月31日（含）以前形成的非抵質押不良資產，按收回本息的20%獎勵。（二）收回1999年1月1日至2001年12月31日（含）以前形成的非抵質押不良資產或收回已核銷（置換）抵質押不良資產和1998年12月31日（含）以前形成的抵質押不良資產，按收回本息的10獎勵。（三）收回2002年1月1日至2004年12月31日（含）以前形成的非抵質押不良資產或收回1999年1月1日至2001年12月31日（含）以前形成的抵質押不良資產，按收回本息的5%獎勵。（四）收回2005年1月1日至2007年12月31日（含）以前形成的非抵質押不良資產，按收回本息的2獎勵。第二十五條 有下列情況之一，考核時均不予獎勵：（一）處置、清收抵債資產違反有關規(guī)定；（二）2005年1月1日以后形成的抵質押不良資產及2008年1月1日以后形成的非抵質押不良資產。（三）責令本人限期收回的“三違”貸款。第二十六條 市聯(lián)社根據不良資產的組成結構、清收的難易狀況和可能性，必要時可以采用風險代理的方式處置和收回不良資產。第二十七條 在不良資產清收管理過程中，對