基層審計局的工作總結.doc

基層審計局的工作總結 2010年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府、區(qū)政協(xié)和上級審計機關的領導下，緊扣全區(qū)經濟工作中心，結合區(qū)規(guī)范化服務型政府建設及城鄉(xiāng)一體化工作的推進，堅持“求實、求高、求深、求精”的工作理念，著力突出對重點領域、重點部門、重點資金的審計監(jiān)督，創(chuàng)新工作思路，提升質量水平。2010年審計目標任務共12項，其中：財政審計3項，行政事業(yè)單位審計2項，經濟責任審計4項，審計調查3項，截止2010年11月20日，完成審計項目78項，其中：財政審計5項，行政事業(yè)單位審計5 項，經濟責任審計5項，審計調查3項，專項審計3項，固定資產投資審計54項，改制企業(yè)審計2項，村集體資產審計1項，超目標任務66項，同時還開展了對全區(qū)村集體構建筑物和全區(qū)國有資產的全面清理工作。查出違紀違規(guī)金額6071萬元，上繳財政316萬元，固定資產投資審計為政府節(jié)約財政資金2303萬元。審計工作為規(guī)范全區(qū)經濟秩序、推動財稅體制改革、促進黨風廉政建設、保障全區(qū)經濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展作出了積極貢獻。由于成績突出，我局不僅連續(xù)兩年在全市審計系統(tǒng)綜合考評中排名第一，2010年還被評為四川省審計工作先進單位，同時被國家審計署、人事部評為全國審計工作先進單位。一、 2010年審計目標任務完成情況2010年，我局進一步強化了審計質量管理，不僅全面完成了審計目標任務，而且還出色地完成了政府和上級審計機關交辦的各項任務。（一）財政審計工作：今年，我局強化“一體化”預算執(zhí)行審計工作思路，緊緊圍繞增收節(jié)支，促進財政部門分配行為公開、透明和規(guī)范，以嚴格預算管理，制止鋪張浪費，提高財政資金使用效益為目標，努力實現(xiàn)收支審計并重向支出審計為主的轉變。主要審計了財政部門具體組織本級預算的執(zhí)行情況，地方稅務局稅收征管情況，地方金庫預算收支辦理情況；同時對區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)執(zhí)法局、西安路街辦、五塊石街辦預算執(zhí)行情況進行了延伸審計；對區(qū)檢察院、區(qū)法院、區(qū)公安分局、區(qū)文化局預算外資金的管理情況進行了延伸審計；開展了非常設機構財務管理情況的審計調查；圍繞城鄉(xiāng)一體化進程中廣大農民最關心的問題，開展了農村養(yǎng)老保險資金及農村拆遷資金的管理使用情況的審計調查。通過審計認為2004年度財政預算執(zhí)行和其他財政收支總體情況良好，財政部門依法理財意識進一步增強并強化了制度建設。同時發(fā)現(xiàn)部分單位存在預算外資金92萬元未納入專戶管理，截留營業(yè)稅316萬元，農村社會養(yǎng)老保險金投資渠道單一、財政補貼不足以及農村征地拆遷資金預算管理弱化、全區(qū)國有資產存量不清等問題。對于查出的違規(guī)資金，目前已全部追繳入庫。對財政資金管理存在的問題，我局會同財政部門共同研究整改方案，制訂整改措施并著手組織實施。目前，我局正會同財政部門對全區(qū)行政事業(yè)單位的國有資產進行全面清理，此項工作預計將于12月15日前完成。至此，財政審計工作已全面完成，各項整改措施也將分步予以落實。（二）經濟責任審計工作：2010年的經濟責任審計工作，我局進一步強化了與聯(lián)席會議成員單位的聯(lián)系和配合，共同修訂了金牛區(qū)經濟責任審計工作實施辦法，從而進一步明確了經濟責任審計工作的組織領導和工作職責，使該項工作的程序、內容、責任界定和成果利用更加規(guī)范。實際工作中堅持“三個聯(lián)合”：一是聯(lián)合立項，突出重點。年初召開聯(lián)席會議，按照“少而精”的原則，突出“任中審計”和“重點審計”，共同商定經濟責任審計工作計劃；二是聯(lián)合實施，形成合力。組織、紀檢、人事等部門會同審計部門聯(lián)合進場，各成員單位聯(lián)絡員協(xié)助審計人員排除阻力，共同推進審計進程；三是聯(lián)合反饋、注重實效。審計結束后，除審計部門出具審計結果報告外，紀檢監(jiān)察部門將審計結果納入領導干部的廉政檔案，組織部門將審計結果作為考察干部的重要依據。目前，我局已完成經濟責任審計項目5項，今年的經濟責任審計目標任務已全面完成。通過審計，有效推進了全區(qū)黨風廉政建設，提高了領導干部的履職水平。（三）固定資產投資審計工作：今年，我局在全市率先采取了公開招標的方式，選擇了8家質量好、信譽高的中介機構參與政府投資項目的工程造價審核工作，同時采取政府雇員的形式聘用了兩名全國注冊造價工程師，對中介機構的審核結果進行嚴格的復核。對中介機構的工作質量和工作進度，我們制訂并實施了動態(tài)考核制度，對違規(guī)操作的中介機構，將取消其參與政府投資項目審計工作的資格。針對施工單位不及時提供資料，人為拖延現(xiàn)場審計進度的問題，我們加強與政府辦、建設單位的協(xié)調，采取了“先提資料后立項審計”的辦法，有效地控制了現(xiàn)場審計進度，提高了審計效率。針對審計關口滯后的問題，我們對川陜路風貌整治、營康西路、“康師傅”標準廠房、區(qū)政府外墻裝修等重點項目實施了從建設項目的前期準備、具體實施到竣工決算的全過程跟蹤審計。在兩河森林公園和天回銀杏園的苗木采購中，我們還參與了政府采購工作。針對投標單位編制清單漏項、容易造成施工索賠等問題，我們初步探索清單報價審核工作，完成了泉水人家、興盛新區(qū)、侯家新居等5個項目70余萬平方米的建設項目清單報價審計工作。通過政府投資審計，查處了應招標未招標、多計工程款、違規(guī)超額撥付工程款、超計劃投資、隨意變更設計等問題。目前，我局已完成了110指揮中心、洞子口鄉(xiāng)外國語學校等54個項目的政府投資審計，送審金額14771萬元，審減2303萬元，核減率15%，較上年高出1個百分點。全年預計完成65個政府投資審計項目，審計金額20000萬元，審減3000萬元。（四）企業(yè)改制審計工作：今年，我局還完成了區(qū)房管系統(tǒng)和市機動車廠的改制審計工作。在對區(qū)房管局及下屬11個單位49968萬元資產的審計工作中，我們查出了資產管理帳實脫節(jié)、專項資金違規(guī)使用等問題，并最終核實了區(qū)房管系統(tǒng)的資產、負債和凈資產。在對機動車廠及其下屬掛車廠1749萬元的資產的審計工作中，我們查清了群眾關注的疑點問題，同時也核實了該企業(yè)的資產、負債和凈資產，為下一步改制工作的具體實施提供了詳實的第一手資料。（五）內部審計工作：今年，我局除繼續(xù)分片組對全區(qū)各部門、各街道內部審計工作進行指導外，我們還按照全區(qū)推進城鄉(xiāng)一體化的要求，加強了對涉農街道內部審計工作的指導力度，制定了金牛區(qū)涉農社區(qū)集體經濟審計規(guī)定。調動涉農街道內審機構人員開展了對8個試點村的集體資產的審計工作，并提出了資產量化應因地制宜、不搞“一刀切”等建議，維護了農民群眾的利益。我局還抽調業(yè)務骨干對全區(qū)48個村、2個聯(lián)社共計503處的集體經濟投入構建筑物資產入帳的依據、價值、資金來源進行了審核，同時還完成了天回鄉(xiāng)明月村違法出租土地用于開發(fā)房產的專項審計工作，協(xié)助公安部門追回違法收益近300萬元，為維穩(wěn)工作做出了貢獻。（六）正在實施的審計工作：在審計工作任務十分繁重的情況下，我局克服困難，按時完成了區(qū)政府和市審計局交辦的各項審計任務。剛完成了市審計局交辦的糧食局虧損掛帳審計、農村中小學標準化建設兩免一補資金審計及市政府外賓接待室工程審計工作，我局又接到政府交辦的項目：一是高家小區(qū)、土橋二期安置房及其配套工程的審計工作，該工程面積20余萬平方米、投資額近4個億，已于2002年完工并陸續(xù)交付使用，由于施工企業(yè)眾多，業(yè)主遲遲未辦理結算，存在危害穩(wěn)定的隱患。我局在接到任務后，科學制定方案，迅速抽調人員，開展審計工作；二是高筍塘聯(lián)社及其下屬企業(yè)長達15年的集體資產專項審計；三是兩河公司拆遷經費、基礎設施及景點建設工程費、運營管理費的清算審計工作?？偨Y2010年的審計工作，我們之所以能夠全面完成政府目標任務、超額完成政府及上級審計機關交辦的各項任務，得益于區(qū)委、人大、政府、政協(xié)領導的高度重視和全力支持，得益于全局審計干部團結一心和努力拼搏，更得益于創(chuàng)新的精神和科學的管理。尤其是針對繁重的審計任務和有限的審計資源這一突出矛盾，我們進行了大膽的探索和嘗試，狠下功夫進行了資源的整合。一方面，打破科室界限，大力推行交叉審計，同時進一步完善送達審計模式，努力提高審計效率；另一方面，通過招聘政府雇員及公開招標選擇中介機構的方式，充實和優(yōu)化審計資源，充分發(fā)揮人力資源的聚合效應，確保審計任務的圓滿完成。二、 共同目標任務的完成情況（一）黨的建設方面：我局結合保持共產黨員先進性教育活動，深入加強黨的建設，并將工作和學習緊密地結合起來。如：為做好向志雄同志先進事跡的整理挖掘工作，確保事跡的真實準確，我局對向志雄同志擔任社保局局長14年以來的經濟責任進行了審計。此項審計時間緊、任務重、要求高，黨組成員親自擔任審計組長，業(yè)務科室黨員負責人擔任小組長，調動全局黨員和群眾，在較短的時間內高質量地完成了審計任務，用實際行動向保持共產黨員先進性教育活動交出了一份滿意的答卷。（二）廉政建設方面：審計工作的生命線一條是質量，一條是廉政。我局從三個方面入手加強廉政建設，一是教育全局干部牢固樹立正確的人生觀和價值觀，灌輸 “無私即無畏”的思想，切實維護審計機關清正廉潔形象；二是全面推行送達審計的工作模式，加強對審計干部的日常監(jiān)管，有效防止不廉潔行為的發(fā)生；三是推行廉政回訪制度，由主要領導和紀檢組長分別帶隊，就審計人員廉政紀律執(zhí)行情況定期不定期在被審計單位進行回訪。今年我局