xx股份有限公司關(guān)聯(lián)交易決策規(guī)則.doc

此文檔收集于網(wǎng)絡(luò)，如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除天馬行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632浙江新和成股份有限公司關(guān)聯(lián)交易決策規(guī)則二零零一年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過(guò)第一章 前 言第一條 本規(guī)則的制訂目的在于建立健全浙江新和成股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)股份公司或本公司）法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，以充分保障商事活動(dòng)的公允、合理，維護(hù)公司及股東利益。第二條 本規(guī)則的制訂依據(jù)在于中華人民共和國(guó)公司法、其他中國(guó)法律、法規(guī)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的規(guī)范性文件以及浙江新和成股份有限公司章程的相關(guān)性規(guī)定。第二章 關(guān)聯(lián)交易第三條 本規(guī)則所言及關(guān)聯(lián)交易系指股份公司與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，包括有償?shù)慕灰仔袨榧盁o(wú)對(duì)價(jià)的移轉(zhuǎn)行為。第四條 本公司關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人和潛在關(guān)聯(lián)人。除遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則外，還應(yīng)遵循從嚴(yán)原則。本公司董事會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)質(zhì)進(jìn)行判斷，而不僅僅是基于關(guān)聯(lián)方的法律形式。關(guān)聯(lián)方包括但不限于下列情形之一：（一） 股份公司的控股股東；（二） 股份公司其他股東；（三） 對(duì)控股股東及主要股東有實(shí)質(zhì)影響的自然人或法人；（四） 控股股東及其股東控制或可施加重大影響的企業(yè)，包括全資、聯(lián)營(yíng)、合資、合營(yíng)的企業(yè)；（五） 主要投資者個(gè)人，即持有股份公司5%以上股份的個(gè)人股東；（六） 股份公司的董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會(huì)計(jì)師、核心技術(shù)人員、主管各項(xiàng)事務(wù)的副總經(jīng)理等關(guān)鍵管理人員；（七） 本條第（五）、第（六）款所述人士的親屬，包括：1、父母；2、配偶；3、兄弟姐妹；4、年滿18周歲的子女；5、配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶；（八） 本條第（五）、第（六）、第（七）款所列的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的企業(yè)；（九） 因與本公司關(guān)聯(lián)方簽署協(xié)議或作出安排，在協(xié)議生效后滿足本條前款規(guī)定的，為本公司潛在關(guān)聯(lián)方；（十） 其他對(duì)股份公司有實(shí)質(zhì)影響的自然人或法人。第五條 由本公司控制的子公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，視同本公司行為，其交易決策適用本規(guī)則。本公司的參股公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，以其交易標(biāo)的乘以參股比例或協(xié)議分紅比例后的數(shù)額，其交易決策適用于本規(guī)則。第六條 本公司與關(guān)聯(lián)方之間具有下列情形之一的，構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易：（一） 購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售商品；（二） 購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售除商品以外的其他資產(chǎn)；（三） 兼并或合并法人；（四） 出讓與受讓股權(quán)；（五） 提供或接受勞務(wù)；（六） 代理；（七） 租賃；（八） 各種采取合同或非合同形式進(jìn)行的委托經(jīng)營(yíng)等；（九） 提供資金或資源（包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问剑?；（十?協(xié)議或非協(xié)議許可；（十一） 擔(dān)?；虻盅?；（十二） 管理方面的合同；（十三） 研究與開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；（十四） 向關(guān)聯(lián)方人士支付報(bào)酬；（十五） 合作投資設(shè)立企業(yè)法人；（十六） 合作開(kāi)發(fā)項(xiàng)目；第三章 關(guān)聯(lián)交易的審核權(quán)限第七條 是否屬于關(guān)聯(lián)交易的判斷與認(rèn)定應(yīng)由董事會(huì)根據(jù)本規(guī)則的規(guī)定作出，并依據(jù)本規(guī)則中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易審議及核準(zhǔn)權(quán)限的規(guī)定分別提交股東大會(huì)或董事會(huì)表決。第八條 董事會(huì)行使前述職權(quán)，應(yīng)以勤勉盡責(zé)、保護(hù)股東權(quán)益的原則進(jìn)行并充分聽(tīng)取獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)成員對(duì)關(guān)聯(lián)交易的公允性意見(jiàn)。第九條 對(duì)于本規(guī)則中確立為總經(jīng)理即可決定并實(shí)施的關(guān)聯(lián)交易，可由總經(jīng)理作出獨(dú)立判斷，但需在有效交易關(guān)系確立后的3日內(nèi)報(bào)告董事會(huì)作事后審查。第十條 總經(jīng)理應(yīng)將日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，涉及董事會(huì)審議的可能的關(guān)聯(lián)交易信息及資料充分披露給董事會(huì)并告知監(jiān)事會(huì)，由董事會(huì)依據(jù)本規(guī)則審核。第十一條 總經(jīng)理無(wú)正當(dāng)理由拒不履行或懈怠履行前條報(bào)告義務(wù)的，考察公司實(shí)際遭受的不利影響，董事會(huì)可給予其相應(yīng)處分。第十二條 董事會(huì)無(wú)正當(dāng)理由拒不履行或懈怠履行向股東大會(huì)報(bào)告義務(wù)，考察公司實(shí)際遭受的不利影響，股東大會(huì)可給予相應(yīng)處分。第十三條 總經(jīng)理有權(quán)判斷并實(shí)施的關(guān)聯(lián)交易是指：關(guān)聯(lián)交易總額低于300萬(wàn)元且關(guān)聯(lián)交易總額低于本公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的0.5%。第十四條擬達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)存在以下任一情形，由董事會(huì)判斷并實(shí)施：1、關(guān)聯(lián)交易總額在300萬(wàn)元以上（包括300萬(wàn)元）且低于3000萬(wàn)元；2、關(guān)聯(lián)交易總額占本公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的0.5%以上（包括0.5%） 且低于5%；3、與控股股東間的關(guān)聯(lián)交易；4、雖屬于總經(jīng)理有權(quán)判斷的關(guān)聯(lián)交易，但董事會(huì)、獨(dú)立董事或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提交董事會(huì)審核的；5、股東大會(huì)特別授權(quán)董事會(huì)判斷并實(shí)施的關(guān)聯(lián)交易；6、雖屬于股東大會(huì)有權(quán)判斷的關(guān)聯(lián)交易，在股東大會(huì)因特殊事宜導(dǎo)致非正常運(yùn)作，且基于股份公司整體利益，董事會(huì)可作出判斷并實(shí)施交易；7、 可能導(dǎo)致對(duì)股份公司重大影響的無(wú)對(duì)價(jià)關(guān)聯(lián)交易。前款所涉及的關(guān)聯(lián)交易總額在300萬(wàn)元人民幣以上或者占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%以上的，必須經(jīng)獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論。獨(dú)立董事作出判斷前，可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)報(bào)告，作為其判斷的依據(jù)。獨(dú)立董事行使該職權(quán)前，應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事的1/2以上同意。獨(dú)立董事必須對(duì)下述重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)：本公司關(guān)聯(lián)方對(duì)本公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額高于300萬(wàn)元或高于本公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來(lái)，以及本公司是否采取有效措施回收欠款。第十五條擬達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)存在以下任一情形，應(yīng)提交股東大會(huì)表決并授權(quán)實(shí)施： 1、關(guān)聯(lián)交易總額在3000萬(wàn)元以上（包括3000萬(wàn)元）；2、關(guān)聯(lián)交易總額占股份公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%以上(包括5%) ；3、雖屬于總經(jīng)理、董事會(huì)有權(quán)判斷并實(shí)施的關(guān)聯(lián)交易，但獨(dú)立董事或監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)提交股東大會(huì)表決的；4、雖屬于董事會(huì)判斷并實(shí)施的關(guān)聯(lián)交易，但董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)提交股東大會(huì)表決或者董事會(huì)因特殊事宜無(wú)法正常運(yùn)作的，該關(guān)聯(lián)交易由股東大會(huì)審議并表決；5、 其他對(duì)股份公司可能造成重大影響的關(guān)聯(lián)交易。第十六條 存在前條所述第一款、第二款情形的，本公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)本公司有利發(fā)表意見(jiàn)，同時(shí)本公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立的財(cái)務(wù)顧問(wèn)就該關(guān)聯(lián)交易對(duì)全體股東是否公平、合理發(fā)表意見(jiàn)，并說(shuō)明理由、主要假設(shè)及考慮因素。第四章 關(guān)聯(lián)交易的表決第十七條 依本規(guī)則規(guī)定，屬于董事會(huì)自行判斷并實(shí)施的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)由第一時(shí)間接觸到該事宜的董事聯(lián)合其他董事，經(jīng)1/3以上董事聯(lián)名提議召開(kāi)董事會(huì)，并依公司法及章程相關(guān)規(guī)定履行通知程序，該等接受聯(lián)合提議建議的董事無(wú)正當(dāng)理由不得拒絕或拖延提議。第十八條 董事會(huì)就關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的表決，應(yīng)保證獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)的參加并發(fā)表公允性意見(jiàn)，董事會(huì)認(rèn)為合適的情況之下，可以聘請(qǐng)律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師就此提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。第十九條 前條涉及的關(guān)聯(lián)交易（聘任合同除外），存在以下任一情形的，該董事視為關(guān)聯(lián)董事：1、 關(guān)聯(lián)方就是該董事；2、 關(guān)聯(lián)方是股份公司股東，且該董事系其委派；3、 關(guān)聯(lián)方是董事直接控制或可施加重大影響的企業(yè)，包括其與他人合資、聯(lián)營(yíng)的企業(yè)；4、 關(guān)聯(lián)方是該董事關(guān)系密切的家庭成員或其他足以給該董事施加重大影響的個(gè)人；5、 關(guān)聯(lián)方是前款涉及個(gè)人所直接控制的企業(yè)；6、 董事會(huì)基于關(guān)聯(lián)關(guān)系的實(shí)質(zhì)性判斷，認(rèn)為該名董事應(yīng)予回避的其他情形。第二十條 關(guān)聯(lián)董事不論有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)是否需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)同意，均應(yīng)當(dāng)盡快向董事會(huì)披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。 有上述關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事在董事會(huì)會(huì)議該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)討論前，應(yīng)主動(dòng)提出回避。其他知情董事在該關(guān)聯(lián)董事未主動(dòng)提出回避時(shí)，亦有義務(wù)要求其進(jìn)行回避。該董事未主動(dòng)作出回避說(shuō)明的，董事會(huì)在關(guān)聯(lián)交易審查中判斷其具備回避的情形，應(yīng)明確告知該董事。因特殊理由不能回避的，可參加該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的討論，但不得參加表決。在關(guān)聯(lián)董事回避后，董事會(huì)在不將其計(jì)入法定人數(shù)的情況下，對(duì)該事項(xiàng)進(jìn)行表決，并在會(huì)議記錄及董事會(huì)決議中記載該事由。 除非有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事按照本條第一款的要求向董事會(huì)作了披露，并且董事會(huì)在不將其計(jì)入法定人數(shù)，該董事亦未表決的會(huì)議上批準(zhǔn)了該事項(xiàng)，公司有權(quán)撤銷(xiāo)該合同、交易或者安排，但在對(duì)方是善意第三人的情況下除外。第二十一條 出席董事會(huì)的獨(dú)立董事及列席的監(jiān)事會(huì)成員，對(duì)董事的回避事宜及該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易表決應(yīng)予以特別關(guān)注并發(fā)表獨(dú)立、公允意見(jiàn)，認(rèn)為董事或董事會(huì)有違背公司章程及本規(guī)則規(guī)定的，應(yīng)立即建議董事會(huì)糾正。第二十二條 董事會(huì)依照董事會(huì)召開(kāi)程序就是否屬于關(guān)聯(lián)交易作出合理判斷并決議；若符合本規(guī)則第十六條規(guī)定的，應(yīng)作出召開(kāi)股東大會(huì)對(duì)該關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)審議的決議，在決議中確定股東大會(huì)的召開(kāi)日期、地點(diǎn)、議題等事項(xiàng)，并于次日向股東發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知，通知中尤其應(yīng)明確說(shuō)明涉及關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、性質(zhì)及關(guān)聯(lián)方情況。第二十三條 提交股東大會(huì)審議的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，如按有關(guān)規(guī)定需進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估、審計(jì)或出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前至少5個(gè)工作日公布資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告結(jié)果或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告；各股東有權(quán)查詢相關(guān)資料。第二十四條 董事會(huì)應(yīng)在股東大會(huì)上對(duì)涉及的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)作出說(shuō)明，股東大會(huì)可以就關(guān)聯(lián)交易的判斷聘請(qǐng)律師或注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。第二十五條 前條涉及的關(guān)聯(lián)交易，存在以下任一情形的，該股東視為關(guān)聯(lián)股東：1、 關(guān)聯(lián)方是該股東；2、 關(guān)聯(lián)方是該股東控制或可施加重大影響的企業(yè)；3、 關(guān)聯(lián)方是該股東委派的董事；4、 關(guān)聯(lián)方是對(duì)該股東具備控制或可施加重大影響的自然人或者法人；5、 股東大會(huì)依章程及本規(guī)則規(guī)定判斷應(yīng)予回避的其他情形。第二十六條 關(guān)聯(lián)股東應(yīng)在股東大會(huì)就該事項(xiàng)表決前，明確表明回避；未表明回避的，單獨(dú)或合并持有5%以上表決權(quán)的股東可以臨時(shí)向大會(huì)提出要求其回避的議案，該議案的表決應(yīng)在關(guān)聯(lián)交易議案的表決前作出；關(guān)聯(lián)股東應(yīng)向股東大會(huì)詳細(xì)說(shuō)明有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)及其對(duì)公司的影響。關(guān)聯(lián)股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)，在會(huì)議記錄和股東大會(huì)決議中明確記載該事由和非關(guān)聯(lián)股東的表決情況。如有特殊情況非關(guān)聯(lián)股東無(wú)法回避時(shí)，公司在征得有權(quán)部門(mén)的同意后，可以按照正常程序進(jìn)行表決，并在會(huì)議記錄和股東大會(huì)決議中作出詳細(xì)說(shuō)明。第二十七條 被決議所要求回避的股東認(rèn)為該決議違背章程及本規(guī)則，可以在關(guān)聯(lián)交易的表決之后，向股東大會(huì)提出異議并獲得合理解釋?zhuān)挥绊戧P(guān)聯(lián)交易決議的有效性。第二十八條 本公司與關(guān)聯(lián)方達(dá)成的以下關(guān)聯(lián)交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式表決：1、 關(guān)聯(lián)方以現(xiàn)金方式繳納應(yīng)認(rèn)購(gòu)的股份；2、 關(guān)聯(lián)方依據(jù)股東大會(huì)決議領(lǐng)取股息或者紅利；3、 關(guān)聯(lián)方購(gòu)買(mǎi)本公司發(fā)行的企業(yè)債券；4、 本公司與控股子公司之間發(fā)生的交易。第二十九條 違背本規(guī)則相關(guān)規(guī)定，有關(guān)的董事及股東未予回避的，該關(guān)聯(lián)交易決議無(wú)效，若該關(guān)聯(lián)交易事實(shí)上已實(shí)施并經(jīng)司法裁判、仲裁確認(rèn)應(yīng)當(dāng)履行的，則有關(guān)董事及股東應(yīng)對(duì)公司損失負(fù)責(zé)。 第五章 附 則第三十條 本規(guī)則指導(dǎo)并約束涉及股份公司關(guān)聯(lián)交易的事宜，且自股