關(guān)于采購入庫單暫估處理問題說明.doc

關(guān)于采購入庫單暫估處理問題說明所謂存貨暫估是外購入庫的貨物發(fā)票未到，在無法確定實(shí)際的采購成本時(shí)，財(cái)務(wù)人員期末暫時(shí)按估計(jì)價(jià)格入賬，后續(xù)按照選擇的暫估處理方式進(jìn)行回沖或者補(bǔ)差處理。暫估結(jié)算處理：系統(tǒng)提供月初回沖月初回沖是指月初時(shí)系統(tǒng)自動生成紅字回沖單，報(bào)銷處理時(shí)，系統(tǒng)自動根據(jù)報(bào)銷金額生成采購報(bào)銷入庫單。單到回沖單到回沖是指報(bào)銷處理時(shí)，系統(tǒng)自動生成紅字回沖單，并生成采購報(bào)銷入庫單。單到補(bǔ)差單到補(bǔ)差是指報(bào)銷處理時(shí)，系統(tǒng)自動生成一筆調(diào)整單，調(diào)整金額為實(shí)際金額與暫估金額的差額。來處理暫估業(yè)務(wù)。依據(jù)用戶在系統(tǒng)選項(xiàng)“暫估方式”中的選項(xiàng)進(jìn)行處理?！静僮鞑襟E】1. 用鼠標(biāo)單擊【業(yè)務(wù)核算】菜單，并單擊【結(jié)算成本處理】進(jìn)入此功能。2. 輸入暫估處理查詢條件，可選擇顯示未全部結(jié)算完的單據(jù)，輸入后，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕，進(jìn)入暫估結(jié)算表。3. 選擇需進(jìn)行暫估入庫成本處理的記錄，可按全選按鈕，選擇完畢按暫估按鈕進(jìn)行成本處理。4. 系統(tǒng)自動按用戶在系統(tǒng)選項(xiàng)中的暫估方式-月初回沖方式、單到回沖方式、單到補(bǔ)差方式進(jìn)行處理。對于以前月份暫估，本月報(bào)銷的非受托代銷采購業(yè)務(wù)，當(dāng)選擇單到補(bǔ)差方式時(shí)處理方法如下：業(yè)務(wù)類型業(yè)務(wù)描述系統(tǒng)模塊處理暫估業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù)先到貨，發(fā)票未到，本月處理存貨系統(tǒng)暫估入庫單記賬，生成憑證借：存貨貸：應(yīng)付賬款下月第一種情況采購業(yè)務(wù)先到貨，發(fā)票未到存貨系統(tǒng)不需處理下月第二種情況發(fā)票到，與采購入庫單完全結(jié)算存貨系統(tǒng)進(jìn)行暫估處理，生成調(diào)整單減少 借：存貨 紅字貸：應(yīng)付賬款 紅字增加 借：存貨貸：應(yīng)付賬款 查找對應(yīng)的單據(jù)記錄，自動生成調(diào)整單，由用戶確認(rèn)記賬；如果用戶選擇取消，則生成的調(diào)整單不記賬，返回未報(bào)銷處理狀態(tài)。 生成的調(diào)整單中的金額，用戶不能修改，只能確認(rèn)或取消。 如果報(bào)銷金額與暫估金額的差額為零，則不生成調(diào)整單；如果差額不為零，產(chǎn)生調(diào)整單，一張采購入庫單生成一張調(diào)整單，用戶確認(rèn)后，記入明細(xì)賬。暫估業(yè)務(wù)_先貨后票_單到補(bǔ)差對于以前月份暫估，本月報(bào)銷的非受托代銷采購業(yè)務(wù)，當(dāng)選擇單到回沖方式時(shí)。處理方法如下： 查找明細(xì)賬中對應(yīng)的單據(jù)記錄，依據(jù)其生成紅字回沖單、藍(lán)字報(bào)銷單，藍(lán)字報(bào)銷單的入庫金額為已報(bào)銷金額。 自動生成的紅字回沖單和藍(lán)字報(bào)銷單，系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬，用戶不能修改。 紅字回沖單的金額為原入庫單據(jù)的暫估金額，方向與原暫估金額相反。 藍(lán)字報(bào)銷單的金額為原入庫單據(jù)的報(bào)銷金額。暫估業(yè)務(wù)_先貨后票_單到回沖業(yè)務(wù)類型業(yè)務(wù)描述系統(tǒng)模塊處理暫估業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù)先到貨，發(fā)票未到，本月處理存貨系統(tǒng)暫估入庫單記賬，生成憑證借：存貨貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款下月第一種情況采購業(yè)務(wù)先到貨，發(fā)票未到存貨系統(tǒng)不需處理下月第二種情況發(fā)票到，與采購入庫單完全結(jié)算存貨系統(tǒng)進(jìn)行暫估處理，生成紅字回沖單制單借：存貨 紅字貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 紅字生成藍(lán)字回沖（報(bào)銷）單制單借：存貨貸：應(yīng)付賬款下月第三種情況發(fā)票到，與采購入庫單部分結(jié)算存貨系統(tǒng)暫估處理時(shí)，如果結(jié)算單對應(yīng)的暫估入庫單本月未生成紅字回沖單，則根據(jù)結(jié)算單對應(yīng)的暫估入庫單生成紅字回沖單，根據(jù)結(jié)算數(shù)量、結(jié)算單價(jià)、結(jié)算金額生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。暫估處理時(shí)，如果結(jié)算單對應(yīng)的暫估入庫單本月已生成紅字回沖單，則根據(jù)結(jié)算數(shù)量、結(jié)算單價(jià)、結(jié)算金額生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。期末處理時(shí)，根據(jù)暫估入庫數(shù)與結(jié)算數(shù)的差額生成未結(jié)算的藍(lán)字回沖單，即作為暫估入庫單。 對于以前月份暫估，本月報(bào)銷的非受托代銷采購業(yè)務(wù)，當(dāng)選擇月初回沖方式時(shí)。處理方法如下： 月初對上月未報(bào)銷的暫估單自動在明細(xì)賬中生成紅字回沖單，當(dāng)報(bào)銷處理時(shí)，在明細(xì)賬中生成藍(lán)字報(bào)銷單，藍(lán)字報(bào)銷單的入庫金額為已報(bào)銷金額。 月末時(shí)，對本月未報(bào)銷的紅字入庫單，進(jìn)行期末處理后，自動生成藍(lán)字暫估單，暫估單的金額與原金額相同，用戶不能修改。 自動生成的藍(lán)字暫估單，系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬，用戶不能修改。暫估業(yè)務(wù)_先貨后票_月初回沖業(yè)務(wù)類型業(yè)務(wù)描述系統(tǒng)模塊處理暫估業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù)先到貨，發(fā)票未到，本月處理存貨系統(tǒng)暫估入庫單記賬，生成憑證借：存貨貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款采購業(yè)務(wù)先到貨，發(fā)票未到，下月處理存貨系統(tǒng)下月月初生成紅字回沖單，生成憑證借：存貨 （紅字）貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 （紅字）下月第一種情況發(fā)票到，與采購入庫單完全結(jié)算存貨系統(tǒng)進(jìn)行暫估處理，生成藍(lán)字回沖單（報(bào)銷）制單借：存貨貸：應(yīng)付賬款下月第二種情況發(fā)票到，與采購入庫單部分結(jié)算存貨系統(tǒng)暫估處理時(shí)，生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。期末處理時(shí)，根據(jù)暫估入庫數(shù)與結(jié)算數(shù)的差額生成未結(jié)算的藍(lán)字回沖單，即作為暫估入庫單。下月月初就暫估入庫單生成紅字回沖單。制單同前。下月第三種情況發(fā)票未到存貨系統(tǒng)期末處理后，根據(jù)藍(lán)字回沖單（暫估）制單。借：存貨貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款在暫估結(jié)算表界面，用戶可以將采購運(yùn)費(fèi)分?jǐn)偨o先進(jìn)先出、后進(jìn)先出計(jì)價(jià)法下的入庫單，選擇運(yùn)費(fèi)分?jǐn)倳r(shí)可選擇是按數(shù)量分?jǐn)傔€是按金額分?jǐn)偂！緲I(yè)務(wù)規(guī)則】 一次可處理一條記錄，也可處理多條記錄。 如果存貨系統(tǒng)回沖方式采用月初回沖或單到回沖方式，無論是否全部結(jié)算完畢都應(yīng)將已結(jié)算未進(jìn)行暫估處理的單據(jù)顯示在暫估處理界面上，即本系統(tǒng)支持部分結(jié)算情況。 如果用戶在選項(xiàng)中選擇紅藍(lán)回沖單不參與成本計(jì)算，則暫估處理生成紅藍(lán)回沖單時(shí)，都不將紅藍(lán)回沖記入先進(jìn)先出或后進(jìn)先出的計(jì)價(jià)輔助數(shù)據(jù)庫中，也不參與成本計(jì)算，即紅藍(lán)回沖單不會對結(jié)存成本及以后的出庫成本造成影響。此方法只針對先進(jìn)先出、后進(jìn)先出兩種計(jì)價(jià)方式。紅藍(lán)回沖單可查詢。 若在系統(tǒng)選項(xiàng)中