銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引.doc

銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引第一章 總則第一條 為規(guī)范銀行與信托公司開展業(yè)務(wù)合作的經(jīng)營行為，引領(lǐng)銀行、信托公司依法創(chuàng)新，促進(jìn)銀信合作健康、有序發(fā)展，保護(hù)銀信合作相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法和中華人民共和國信托法等法律，以及銀行、信托公司的有關(guān)監(jiān)管規(guī)章，制定本指引。第二條 銀行、信托公司在中華人民共和國境內(nèi)開展業(yè)務(wù)合作,適用本指引。第三條 本指引所稱銀行，包括中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。本指引所稱信托公司是指中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。第四條 銀行、信托公司開展業(yè)務(wù)合作，應(yīng)當(dāng)遵守國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)政策等要求，充分發(fā)揮銀行和信托公司的各自優(yōu)勢，平等協(xié)商、互惠互利、公開透明、防范風(fēng)險，實現(xiàn)合作雙方的優(yōu)勢互補(bǔ)和雙贏。第五條 中國銀監(jiān)會對銀行、信托公司開展業(yè)務(wù)合作實施監(jiān)督管理。第二章 銀信理財合作第六條 本指引所稱銀信理財合作，是指銀行將理財計劃項下的資金交付信托，由信托公司擔(dān)任受托人并按照信托文件的約定進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的行為。第七條 銀信理財合作應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）堅持審慎原則，遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；（二）銀行、信托公司應(yīng)各自獨(dú)立核算，并建立有效的風(fēng)險隔離機(jī)制；（三）信托公司應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)獨(dú)立處理信托事務(wù)，銀行不得干預(yù)信托公司的管理行為；（四）依法、及時、充分披露銀信理財?shù)南嚓P(guān)信息；（五）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他要求。第八條 銀行、信托公司應(yīng)當(dāng)建立與銀信理財合作相適應(yīng)的管理制度，包括但不限于業(yè)務(wù)立項審批制度、合規(guī)管理和風(fēng)險管理制度、信息披露制度等，并建立完善的前、中、后臺管理系統(tǒng)。第九條 銀行開展銀信理財合作，應(yīng)當(dāng)有清晰的戰(zhàn)略規(guī)劃，制定符合本行實際的合作戰(zhàn)略并經(jīng)董事會或理事會通過，同時遵守以下規(guī)定：（一）嚴(yán)格遵守商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法等監(jiān)管規(guī)定；（二）充分揭示理財計劃風(fēng)險，并對客戶進(jìn)行風(fēng)險承受度測試；（三）理財計劃推介中，應(yīng)明示理財資金運(yùn)用方式和信托財產(chǎn)管理方式；（四）未經(jīng)嚴(yán)格測算并提供測算依據(jù)和測算方式，理財計劃推介中不得使用“預(yù)期收益率”、“最高收益率”或意思相近的表述；（五）書面告知客戶信托公司的基本情況，并在理財協(xié)議中載明其名稱、住所等信息；（六）銀行理財計劃的產(chǎn)品風(fēng)險和信托投資風(fēng)險相適應(yīng)；（七）每一只理財計劃至少配備一名理財經(jīng)理，負(fù)責(zé)該理財計劃的管理、協(xié)調(diào)工作，并于理財計劃結(jié)束時制作運(yùn)行效果評價書；（八）依據(jù)監(jiān)管規(guī)定編制相關(guān)理財報告并向客戶披露。第十條 信托公司開展銀信理財合作，應(yīng)當(dāng)和銀行訂立信托文件，并遵守以下規(guī)定：（一）嚴(yán)格遵守信托公司管理辦法、信托公司集合資金信托計劃管理辦法等監(jiān)管規(guī)定；（二）認(rèn)真履行受托職責(zé)，嚴(yán)格管理信托財產(chǎn)；（三）為信托財產(chǎn)開立信托財產(chǎn)專戶，并將信托財產(chǎn)與固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬；（四）每一只銀信理財合作產(chǎn)品至少配備一名信托經(jīng)理；（五）按照信托文件約定向銀行披露信托事務(wù)處理情況。第十一條 信托公司應(yīng)自己履行管理職責(zé)。出現(xiàn)信托文件約定的特殊事由需要將部分信托事務(wù)委托他人代為處理的，信托公司應(yīng)當(dāng)于事前十個工作日告知銀行并向監(jiān)管部門報告；應(yīng)自行向他人支付代理費(fèi)用，對他人代為處分的行為承擔(dān)責(zé)任。第十二條 信托公司開展銀信理財合作，可以將理財資金進(jìn)行組合運(yùn)用，組合運(yùn)用應(yīng)事先明確運(yùn)用范圍和投資策略。第十三條 銀行開展銀信理財合作，應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)有法律法規(guī)的規(guī)定和理財協(xié)議約定，及時、準(zhǔn)確、充分、完整地向客戶披露信息，揭示風(fēng)險。信托公司開展銀信理財合作，應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)有法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件約定，及時、準(zhǔn)確、充分、完整地向銀行披露信息，揭示風(fēng)險。第十四條 信托公司除收取信托文件約定的信托報酬外，不得從信托財產(chǎn)中謀取任何利益。信托終止后，信托公司應(yīng)當(dāng)將信托財產(chǎn)及其收益全部轉(zhuǎn)移給銀行。銀行按照理財協(xié)議收取費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)將剩余的理財資產(chǎn)全部向客戶分配。第三章 銀信其他合作第十五條 銀行和信托公司開展信貸資產(chǎn)證券化合作業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：（一）符合信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法、金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法等規(guī)定；（二）擬證券化信貸資產(chǎn)的范圍、種類、標(biāo)準(zhǔn)和狀況等事項要明確，且與實際披露的資產(chǎn)信息相一致。信托公司可以聘請中介機(jī)構(gòu)對該信貸資產(chǎn)進(jìn)行審計；（三）信托公司應(yīng)當(dāng)自主選擇貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)、資金保管機(jī)構(gòu)、證券登記托管機(jī)構(gòu)，以及律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、評級機(jī)構(gòu)等其他為證券化交易提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，銀行不得代為指定；（四）銀行不得干預(yù)信托公司處理日常信托事務(wù)；（五）信貸資產(chǎn)實施證券化后，信托公司應(yīng)當(dāng)隨時了解信貸資產(chǎn)的管理情況，并按規(guī)定向資產(chǎn)支持證券持有人披露。貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照約定及時向信托公司報告信貸資產(chǎn)的管理情況，并接受信托公司核查。第十六條 信托公司委托銀行代為推介信托計劃的，信托公司應(yīng)當(dāng)向銀行提供完整的信托文件，并對銀行推介人員開展推介培訓(xùn)；銀行應(yīng)向合格投資者推介，推介內(nèi)容不應(yīng)超出信托文件的約定，不得夸大宣傳，并充分揭示信托計劃的風(fēng)險，提示信托投資風(fēng)險自擔(dān)原則。銀行接受信托公司委托代為推介信托計劃，不承擔(dān)信托計劃的投資風(fēng)險。第十七條 信托公司可以與銀行簽訂信托資金代理收付協(xié)議。代理收付協(xié)議應(yīng)明確界定信托公司與銀行的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，銀行只承擔(dān)代理信托資金收付責(zé)任，不承擔(dān)信托計劃的投資風(fēng)險。第十八條 信托財產(chǎn)為資金的，信托公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，在銀行開立信托財產(chǎn)專戶。銀行為信托資金開立信托財產(chǎn)專戶時，應(yīng)要求信托公司提供相關(guān)開戶材料。第十九條 信托公司設(shè)立信托計劃，應(yīng)當(dāng)選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔(dān)任保管人。受托人、保管人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，應(yīng)當(dāng)遵守信托公司集合資金信托計劃管理辦法的有關(guān)規(guī)定。第二十條 信托公司可以將信托財產(chǎn)投資于金融機(jī)構(gòu)股權(quán)。信托公司將信托財產(chǎn)投資于與自身存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)時，應(yīng)當(dāng)以公平的市場價格進(jìn)行，并逐筆向中國銀監(jiān)會報告。第二十一條 銀行、信托公司開展銀信合作業(yè)務(wù)過程中，可以訂立協(xié)議，為對方提供投資建議、財務(wù)分析與規(guī)劃等專業(yè)化服務(wù)。第四章 風(fēng)險管理與控制第二十二條 銀行、信托公司開展業(yè)務(wù)合作，應(yīng)當(dāng)制訂合作伙伴的選擇標(biāo)準(zhǔn)，并在各自職責(zé)范圍內(nèi)建立相應(yīng)的風(fēng)險管理體系，完善風(fēng)險管理制度。第二十三條 銀行、信托公司開展業(yè)務(wù)合作，應(yīng)當(dāng)各自建立產(chǎn)品研發(fā)、營銷管理、風(fēng)險控制等部門間的分工與協(xié)作機(jī)制。第二十四條 銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力，為客戶提供與其風(fēng)險承受力相適應(yīng)的理財服務(wù)。信托公司發(fā)現(xiàn)信托投資風(fēng)險與理財協(xié)議約定的風(fēng)險水平不適應(yīng)時，應(yīng)當(dāng)向銀行提出相關(guān)建議。第二十五條 銀信合作過程中，銀行、信托公司應(yīng)當(dāng)注意銀行理財計劃與信托產(chǎn)品在時點(diǎn)、期限、金額等方面的匹配。第二十六條 銀行不得為銀信理財合作涉及的信托產(chǎn)品及該信托產(chǎn)品項下財產(chǎn)運(yùn)用對象等提供任何形式擔(dān)保。第二十七條 信托公司投資于銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)采取買斷方式，且銀行不得以任何形式回購。第二十八條 銀行以賣斷方式向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，事先應(yīng)通過發(fā)布公告、書面通知等方式，將出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的事項，告知相關(guān)權(quán)利人。第二十九條 在信托文件有效期內(nèi)，信托公司發(fā)現(xiàn)作為信托財產(chǎn)的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)在入庫起算日不符合信托文件約定的范圍、種類、標(biāo)準(zhǔn)和狀況，可以要求銀行予以置換。第三十條 信托公司買斷銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)為該資產(chǎn)建立相應(yīng)的檔案，制訂完整的資產(chǎn)清收和管理制度，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險分類。信托公司可以委托銀行代為管理買斷的信貸、票據(jù)資產(chǎn)