第三講-理財(cái)規(guī)劃書PPT課件

第三講理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書 理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書的格式 2 理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書的格式 第一部分聲明第二部分摘要第三部分基本狀況介紹 一般或特殊需求第四部分家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制與財(cái)務(wù)診斷第五部分客戶的理財(cái)目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)屬性界定第六部分宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè)的依據(jù)第七部分?jǐn)M定可達(dá)成理財(cái)目標(biāo)或解決問題的方案第八部分?jǐn)M定可運(yùn)行的投資或保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)畫第九部分風(fēng)險(xiǎn)告知 揭露事項(xiàng)與定期檢討的安排 3 第一部分 一 聲明 本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書是用來幫助您明確財(cái)務(wù)需求及目標(biāo) 對(duì)理財(cái)事務(wù)進(jìn)行更好地決策 達(dá)到財(cái)務(wù)自由 決策自主與生活自在的人生目標(biāo) 本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書是在您提供的資料基礎(chǔ)上 基于通常可接受的假設(shè) 合理的估計(jì) 綜合考慮您的資產(chǎn)負(fù)債狀況 理財(cái)目標(biāo) 現(xiàn)金收支狀況而制定的 本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書作出的所有的分析都是基于您當(dāng)前的家庭情況 財(cái)務(wù)狀況 生活環(huán)境 未來目標(biāo)和計(jì)劃以及對(duì)一些金融參數(shù)的假設(shè)和當(dāng)前所處的經(jīng)濟(jì)形式 以上內(nèi)容都有可能發(fā)生變化 建議您定期評(píng)估自己的目標(biāo)和計(jì)劃 特別是在人生階段發(fā)生較大變化的時(shí)候 如家庭結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變或更換工作等 4 第一部分 二 聲明 專業(yè)勝任說明 金融理財(cái)師的教育背景 工作經(jīng)驗(yàn) 專業(yè)水平及所獲證書和專長(zhǎng)等保密條款 未經(jīng)客戶書面許可不得透漏任何有關(guān)客戶的個(gè)人信息應(yīng)揭露事項(xiàng)1 本規(guī)劃報(bào)告書收取報(bào)酬的方式或各項(xiàng)報(bào)酬的來源2 推介專業(yè)人士時(shí) 該專業(yè)人士與理財(cái)師的關(guān)系3 所推薦產(chǎn)品與理財(cái)師個(gè)人投資是否有利益沖突4 與第三方簽訂書面代理或者雇傭關(guān)系合同 5 第二部分 摘要 篇幅較長(zhǎng)的理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書有必要編寫摘要摘要應(yīng)包括各分析單元所得出的結(jié)論與建議1 家庭財(cái)務(wù)診斷摘要2 客戶原設(shè)置的理財(cái)目標(biāo)能否達(dá)成的結(jié)論3 理財(cái)方案評(píng)估后的結(jié)論與方案選擇建議4 投資組合調(diào)整的建議5 保險(xiǎn)組合調(diào)整的建議6 定期檢討的頻率與方式摘要部分以一頁為原則 6 第三部分基本狀況介紹 一般或特殊需求 對(duì)象范圍與限制 客戶前來做本理財(cái)規(guī)劃書的主要目的1 解決當(dāng)前家庭財(cái)務(wù)的困境2 規(guī)劃購房 子女教育與退休等一般性需求3 因應(yīng)家庭結(jié)構(gòu)或生涯轉(zhuǎn)變的特殊需求本理財(cái)規(guī)劃的主要對(duì)象 范圍與限制概況 1 家庭成員 年齡 與客戶關(guān)系 職業(yè) 健康狀況2 規(guī)劃范圍 部分資產(chǎn) 所有資產(chǎn) 全方位理財(cái)3 規(guī)劃限制 避免投資工具 保費(fèi)預(yù)算 家人保密 7 第四部分家庭財(cái)務(wù)報(bào)表編制與財(cái)務(wù)診斷 家庭資產(chǎn)負(fù)債表編制 根據(jù)的時(shí)點(diǎn)家庭現(xiàn)金流量表編制 根據(jù)的時(shí)間片段家庭財(cái)務(wù)診斷1 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 流動(dòng)性 投資性 自用性資產(chǎn)2 負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 用途 償還期限 負(fù)債比率3 現(xiàn)金流量分析 收入來源 支出比重 儲(chǔ)蓄率4 綜合比率分析 財(cái)務(wù)自由度 凈值成長(zhǎng)率 8 第五部分客戶的理財(cái)目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)屬性界定 理財(cái)目標(biāo) 完整的目標(biāo)陳述應(yīng)包括 1 何時(shí)達(dá)成 N1 5年后購房 20年后退休2 期初開銷 FV 首付款20萬元 旅游5萬元3 持續(xù)幾年 N2 貸款年限20年 余壽20年4 年需求額 PMT 年供額2萬元 年金3萬元理財(cái)價(jià)值觀 理財(cái)目標(biāo)的優(yōu)先順序排列風(fēng)險(xiǎn)屬性 風(fēng)險(xiǎn)承受能力與風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度 9 第六部分宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè)的依據(jù) 宏觀經(jīng)濟(jì)描述 提供有公信力的依據(jù)或自行判斷的邏輯基礎(chǔ) 據(jù)此設(shè)置下列假設(shè) 1 利率水平與趨勢(shì)2 匯率水平與趨勢(shì)3 通貨膨脹率水平與趨勢(shì)4 收入成長(zhǎng)率水平與趨勢(shì)5 根據(jù)現(xiàn)行當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)設(shè)置的比率 稅率 四金扣繳率6 個(gè)別設(shè)的比率 學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率 房?jī)r(jià)成長(zhǎng)率 折舊率7 合理的目標(biāo)水平 大學(xué)年學(xué)費(fèi) 出國留學(xué)費(fèi)用 10 第七部分 一 擬定可達(dá)成理財(cái)目標(biāo)或解決問題的方案 單一目標(biāo) 目標(biāo)基準(zhǔn)點(diǎn)法 以實(shí)現(xiàn)日為基準(zhǔn)點(diǎn)多目標(biāo)時(shí)的解決方案 123先設(shè)訂合理報(bào)酬率 1 目標(biāo)并進(jìn)法 同時(shí)對(duì)各目標(biāo)需求提撥儲(chǔ)蓄2 目標(biāo)順序法 由近到遠(yuǎn) 集中資源依序完成3 目標(biāo)現(xiàn)值法 總需求 總供給 選擇順序在前的目標(biāo) 總供給 總需求 所有目標(biāo)可達(dá)成4 內(nèi)部報(bào)酬率法 計(jì)算達(dá)成所有目標(biāo)所需要的投資報(bào)酬率 評(píng)估達(dá)成的可能性 11 第七部分 二 擬定可達(dá)成理財(cái)目標(biāo)或解決問題的方案 原定目標(biāo)無法達(dá)成時(shí)的替代方案與順序 1 評(píng)估提高收入可能性與應(yīng)提高多少收入2 評(píng)估降低支出可能性訂定合理支出預(yù)算3 評(píng)估延長(zhǎng)目標(biāo)達(dá)成年限可能性與延長(zhǎng)年數(shù)4 評(píng)估放棄順序在后的目標(biāo)可能性5 評(píng)估降低個(gè)別目標(biāo)額可能性與應(yīng)降低多少6 評(píng)估提高投資報(bào)酬率可能性與應(yīng)提高多少7 提出包括前六項(xiàng)可能的綜合性方案 12 第七部分 三 擬定可達(dá)成理財(cái)目標(biāo)或解決問題的方案 可達(dá)成理財(cái)目標(biāo)或解決問題的方案不只一個(gè)提出數(shù)個(gè)方案分析利弊得失 建議選擇順序方案選擇應(yīng)與客戶討論 由客戶做最終決定最終方案必須符合稅法且考慮社保相關(guān)規(guī)定最終方案必須是利用客戶資源可運(yùn)行的方案對(duì)于依靠高收入成長(zhǎng)率或高投資報(bào)酬率才能達(dá)成的方案 需做敏感度分析 表列出在不同收入成長(zhǎng)率或投資報(bào)酬率下目標(biāo)達(dá)成情況 13 第八部分 一 擬定可運(yùn)行的投資或保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)畫 投資產(chǎn)品配置計(jì)畫的要點(diǎn) 流動(dòng)性資產(chǎn) 以3個(gè)月支出做緊急預(yù)備金需求投資性資產(chǎn) 有機(jī)會(huì)達(dá)成應(yīng)有的投資報(bào)酬率1 依照風(fēng)險(xiǎn)屬性分析建議投資組合2 依照內(nèi)部報(bào)酬率分析建議投資組合3 依照目標(biāo)達(dá)成期限建議投資組合4 依照一目標(biāo)一投資工具方式建議投資組合 14 第八部分 二 擬定可運(yùn)行的投資或保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)畫 從現(xiàn)有投資組合調(diào)整到目標(biāo)投資組合的方式1 計(jì)算各投資工具現(xiàn)有與建議部位的差異2 確定個(gè)別投資標(biāo)的 包括個(gè)別股票 債券與基金 設(shè)置買賣價(jià)格及單位數(shù)3 擬定調(diào)整部位的時(shí)限 一次或分批調(diào)整4 選定交易仲介 協(xié)助客戶完成交易5 在定期檢討時(shí)追蹤投資績(jī)效 視情況做必要的調(diào)整 15 第八部分 三 擬定可運(yùn)行的投資或保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)畫 保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)畫的要點(diǎn) 先考慮保障需求再考慮儲(chǔ)蓄需求以遺屬需要法為主 生命價(jià)值法為輔計(jì)算保額先考慮應(yīng)有險(xiǎn)種與保額 再考慮保費(fèi)預(yù)算若預(yù)算有限 先考慮定期壽險(xiǎn)再考慮終身壽險(xiǎn)定期壽險(xiǎn)可投保到退休年齡 可附加意外險(xiǎn)雙薪家庭可投保聯(lián)合保單 附加家庭醫(yī)療險(xiǎn)可利用身分投保團(tuán)體壽險(xiǎn) 降低保費(fèi)負(fù)擔(dān) 16 第八部分 四 擬定可運(yùn)行的投資或保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)劃 從現(xiàn)有保險(xiǎn)組合調(diào)整到目標(biāo)保險(xiǎn)組合的方式1 計(jì)算各保險(xiǎn)險(xiǎn)種現(xiàn)有與建議保額的差異2 確定個(gè)別保單標(biāo)的 包括壽險(xiǎn)產(chǎn)險(xiǎn)公司 保單種類 保額與保費(fèi)3 對(duì)于舊有保單 考慮其預(yù)定利率與解約成本 盡量以加保而非解約的方式處理4 就當(dāng)前的家庭流動(dòng)資產(chǎn)與現(xiàn)金流量 決定躉繳 年繳 季繳或月繳5 協(xié)助客戶審閱保單條款 完成投保程序 17 第九部分 一 風(fēng)險(xiǎn)告知與定期檢討的安排 就所建議的投資產(chǎn)品 告知客戶可能的風(fēng)險(xiǎn)1 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 急需變現(xiàn)時(shí)可能的損失2 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)價(jià)格可能不漲反跌3 信用風(fēng)險(xiǎn) 個(gè)別標(biāo)的的特殊風(fēng)險(xiǎn)就預(yù)估的投資報(bào)酬率 提出說明1 估計(jì)平均報(bào)酬率的依據(jù)2 預(yù)估最高報(bào)酬率與最低報(bào)酬率的范圍3 過去的績(jī)效并不能代表未來的趨勢(shì) 18 第九部分 二 風(fēng)險(xiǎn)告知與定期檢討的安排 定期檢討的安排金融理財(cái)師的職責(zé)是準(zhǔn)確評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)需求 并在此基礎(chǔ)上為您提供高質(zhì)量的財(cái)務(wù)建議和長(zhǎng)期的定期檢討服務(wù) 客戶如果有任何疑問 歡迎隨時(shí)向金融理財(cái)師進(jìn)行咨詢 根據(jù)客戶的情況 建議定期檢討的方式與頻率 通常至少需一年定期檢討一次 可預(yù)先設(shè)置下次檢討日期或需要重新制作理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書的情況 第二單元 案例分析應(yīng)考慮的重點(diǎn) 20 案例一王自強(qiáng)這一家分析重點(diǎn) 特色 兩人皆再婚且各有未成年子女工商個(gè)體戶與工薪所得的所得稅計(jì)算結(jié)婚后合并資產(chǎn)負(fù)債表與現(xiàn)金流量表婚后購房方案 教育金方案與退休方案婚前協(xié)議書 婚后保險(xiǎn)方案與遺囑訂定方案達(dá)到所有理財(cái)目標(biāo)應(yīng)有的報(bào)酬率與投資規(guī)劃根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表評(píng)估企業(yè)轉(zhuǎn)讓價(jià)格或合理股價(jià) 21 案例二呂文這一家分析重點(diǎn) 特色 短期內(nèi)臨終養(yǎng)親與代弟償債的財(cái)務(wù)壓力如何變現(xiàn)資產(chǎn)來因應(yīng)父親醫(yī)療費(fèi)與喪葬費(fèi)如何與弟就呂父遺產(chǎn)與代償債務(wù)達(dá)成協(xié)議長(zhǎng)子創(chuàng)業(yè)資金與次子出國留學(xué)資金的籌畫夫妻應(yīng)有保額及保費(fèi)測(cè)算評(píng)估在職公司合理股價(jià)作是否出售認(rèn)股決策評(píng)估在職公司優(yōu)惠購房方案作是否換房決策達(dá)到所有理財(cái)目標(biāo)應(yīng)有的報(bào)酬率與投資規(guī)劃 22 案例三王修身這一家的分析重點(diǎn) 特色 老夫少妻 跨國稅制及退休移民考慮國內(nèi)薪資 勞務(wù)與境外所得的所得稅計(jì)算購房 子女教育金與退休后的移民規(guī)劃保險(xiǎn)規(guī)劃與遺囑及兩子與妻子遺產(chǎn)信托規(guī)劃所投資公司上市后股價(jià)評(píng)估及售股所得預(yù)估美國公民身分應(yīng)考慮的所得稅與遺產(chǎn)稅規(guī)劃達(dá)到所有理財(cái)目標(biāo)應(yīng)有的報(bào)酬率與投資規(guī)劃 23 案例四郭雯這一家的分析重點(diǎn) 特色 事業(yè)改制與擴(kuò)展下的稅務(wù)與業(yè)務(wù)規(guī)劃由合伙企業(yè)改制為股份有限公司的企劃書開設(shè)分店店面租與購的決策分析改制后各股東維持稅后收入的損益平衡點(diǎn)子女教育金信托財(cái)產(chǎn)估算與資金來源安