公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法A

公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理試行辦法 公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理辦法（試行）一、總則二、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織機(jī)構(gòu)三、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制原則與依據(jù)四、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)容與要求五、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制過(guò)程六、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行與監(jiān)控七、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整八、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)九、附則第一章 總則第一條 為貫徹公司發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)管理的計(jì)劃性和嚴(yán)肅性，規(guī)范公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制、信息傳遞、過(guò)程跟進(jìn)、總結(jié)改進(jìn)等環(huán)節(jié)管理，以形成閉環(huán)，逐步改進(jìn)完善，特制訂本制度。第二條 本制度適用于廣東恒投資發(fā)展有限公司及其全資與控股下屬企業(yè)。第三條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理應(yīng)遵循“統(tǒng)一籌劃、分級(jí)管理、權(quán)責(zé)結(jié)合”的原則，進(jìn)行總量調(diào)控和管理。第二章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織機(jī)構(gòu)第四條 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃組織和決策機(jī)構(gòu)組成包括公司領(lǐng)導(dǎo)班子（會(huì)議）、各部門（全資本與控股下屬企業(yè)）負(fù)責(zé)人、經(jīng)營(yíng)管理部、綜合管理部。第五條 公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議是年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃決策者，其職責(zé)包括：（一）審批公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；（二）確定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制方針和程序；（三）審批調(diào)整的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；（四）審批年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行評(píng)價(jià)結(jié)果。第六條 經(jīng)營(yíng)管理部與綜合管理部是年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的組織者及監(jiān)督者，其職責(zé)包括：（一）組織召開年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)議；（二）審議公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，形成初步意見(jiàn)；（三）審核有關(guān)計(jì)劃管理的政策、制度、規(guī)定等；（四）對(duì)相關(guān)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行討論，形成初步意見(jiàn)；（五）傳達(dá)確定的經(jīng)營(yíng)管理方針、總體目標(biāo)；（六）起草、修訂、下發(fā)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的指標(biāo)類別、格式；（七）審核各部門的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃提案；（八）制訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案；（九）制訂月度、半年度、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析報(bào)告；（十）跟蹤各部門的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況,提供考核依據(jù)；（十一）負(fù)責(zé)計(jì)劃管理其它相關(guān)事項(xiàng)；第七條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制一級(jí)責(zé)任中心為經(jīng)營(yíng)管理部、綜合管理部，二級(jí)責(zé)任中心為公司其他各部門。第三章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制原則與依據(jù)第八條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制原則（一）一致性原則：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行編制，服從中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，并符合總體的經(jīng)營(yíng)方針。（二）先進(jìn)性原則：各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)都要對(duì)照“三個(gè)水平”進(jìn)行，即歷史最好水平、本年實(shí)際完成水平、國(guó)內(nèi)同行業(yè)標(biāo)桿先進(jìn)水平。（三）全面完整性原則：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃必須全面、完整、具體，并將指標(biāo)層層分解落實(shí)。（四）實(shí)事求是原則：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，在對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)趨勢(shì)進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制。第九條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制的依據(jù)和基礎(chǔ)：（一）國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境；（二）所涉及行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、行業(yè)規(guī)模、市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)格局等；（三）公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃；（四）上級(jí)公司要求；（五）公司各部門自身資源和能力的評(píng)估分析；（六）上期年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析報(bào)告。第四章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)容與要求第十條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃必須包括以下內(nèi)容：（一）上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)；（二）內(nèi)外部環(huán)境分析與預(yù)測(cè)；（三）年度經(jīng)營(yíng)策略和總體目標(biāo)；（四）年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)（編制模板見(jiàn)附件一）；（五）年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分解到各職能線或部門；（六）各職能線（部門）支撐計(jì)劃及關(guān)鍵舉措；（七）風(fēng)險(xiǎn)分析及相應(yīng)對(duì)策準(zhǔn)備；（八）其它說(shuō)明。第十一條 各部門應(yīng)制訂相應(yīng)的年度職能工作計(jì)劃支撐公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，以形成公司年度目標(biāo)自上而下逐級(jí)分解，實(shí)施計(jì)劃自下而上層層保證，最終合力實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。各部門年度職能工作計(jì)劃必須包括以下內(nèi)容，編制模板見(jiàn)附件二。（一）上一年度職能工作計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)；（二）公司戰(zhàn)略與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃對(duì)相應(yīng)職能及部門發(fā)展的要求；（三）部門年度工作目標(biāo)；（四）部門工作計(jì)劃；（五）其它說(shuō)明。第五章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制過(guò)程第十二條 為提高年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制可執(zhí)行性，充分吸取各方面意見(jiàn)及考慮各方面因素，年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作應(yīng)從第四季度著手進(jìn)行。編制采用“三下兩上”的編制方式?！跋隆敝改甓冉?jīng)營(yíng)計(jì)劃指令鏈從最高層級(jí)往下傳達(dá)貫徹，“上”指基層意見(jiàn)從下往上反饋。（一）“第一下”：指首先由總經(jīng)理提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總體目標(biāo)及編制原則并由經(jīng)營(yíng)管理部向二級(jí)責(zé)任中心（各部門）分解貫徹，作為年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制的總綱；（二）“第一上”：是指各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制方針和實(shí)際情況編制本單元的年度主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，報(bào)經(jīng)營(yíng)管理部，由經(jīng)營(yíng)管理部與綜合管理部匯總統(tǒng)籌后報(bào)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批；（三）“第二下”：是指經(jīng)營(yíng)管理部與綜合管理部根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)審批結(jié)果，提出計(jì)劃編制原則，并下發(fā)到各個(gè)部門，各部門據(jù)此編制相應(yīng)的年度職能工作計(jì)劃和下屬（項(xiàng)目）公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；（四）“第二上”：是各部門將編制完畢的本單元年度計(jì)劃，報(bào)經(jīng)營(yíng)管理部，由經(jīng)營(yíng)管理部與綜合管理部負(fù)責(zé)匯總并編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，提交公司班子會(huì)議進(jìn)行審核審批；（五）“第三下”：是指經(jīng)營(yíng)管理部根據(jù)班子會(huì)審批通過(guò)意見(jiàn)形成公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃決案并組織下發(fā)到各部門，并張貼及簽收確認(rèn)。第六章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行與監(jiān)控第十三條 公司在執(zhí)行計(jì)劃時(shí)，堅(jiān)持“權(quán)責(zé)分散，監(jiān)督集中”的原則，即計(jì)劃內(nèi)的經(jīng)營(yíng)權(quán)下放給公司各部門，經(jīng)營(yíng)管理部與綜合管理部進(jìn)行日常跟蹤及督辦。第十四條 各單位必須按照既定的格式填寫并向經(jīng)營(yíng)管理部報(bào)送月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表（月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表見(jiàn)附件三）。第十五條 經(jīng)營(yíng)管理部與綜合管理部是經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況的匯總部門，對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行日常管理、跟蹤和分析的部門，其相關(guān)跟進(jìn)工作職責(zé)如下：（一）牽頭組織有關(guān)部門對(duì)各單位的計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查跟蹤；（二）負(fù)責(zé)收集匯總各部門計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中的進(jìn)展信息，并于每月2日前將執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)結(jié)果和簡(jiǎn)要分析說(shuō)明報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)； 第十六條 各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織分解公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)，并加強(qiáng)對(duì)其下屬執(zhí)行過(guò)程的監(jiān)督和指導(dǎo)力度，以確?？傮w年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃能得到有效落實(shí)。第七章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整第十七條 經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，如果執(zhí)行情況與計(jì)劃情況發(fā)生了較大偏差，出現(xiàn)下列情況，由經(jīng)營(yíng)管理部提出對(duì)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整的建議。（一）外部環(huán)境發(fā)生了較大變化，已經(jīng)無(wú)法按照原定計(jì)劃執(zhí)行；（二）公司戰(zhàn)略進(jìn)行了調(diào)整，確立了新的發(fā)展重點(diǎn)，確定不按照原定計(jì)劃進(jìn)行執(zhí)行；（三）實(shí)際執(zhí)行情況與原制訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃偏差較大，無(wú)法按照原計(jì)劃執(zhí)行的；（四）年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃已經(jīng)提前完成，需要制訂新的計(jì)劃指導(dǎo)下一步工作的；（五）主要領(lǐng)導(dǎo)崗位發(fā)生異動(dòng)的。第十八條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整的審批過(guò)程如下：（一）公司各部門提出調(diào)整建議，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)劃管理部門、總經(jīng)理進(jìn)行審核；（年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議審批表見(jiàn)附件四）（二）總經(jīng)理審核后，報(bào)董事長(zhǎng)審批；（三）董事長(zhǎng)審批通過(guò)后由經(jīng)營(yíng)管理部組織制訂調(diào)整后的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并按相關(guān)程序進(jìn)行審批； （四）重新下發(fā)審批通過(guò)后的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃到各部門及張貼與簽收確認(rèn)。第八章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)第十九條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析會(huì)每半年舉行一次，第一次在七或八月份舉行，主要針對(duì)上半年工作進(jìn)行總結(jié)并對(duì)下半年工作進(jìn)行部署安排。第二次在一月或二月份舉行，主要針對(duì)下半年及全年工作進(jìn)行總結(jié)，對(duì)下一年度工作進(jìn)行整體計(jì)劃安排。第二十條 公司各部門應(yīng)在會(huì)前收集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，編寫本單元年度（半年度）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃總結(jié)報(bào)告，內(nèi)容主要應(yīng)包括：（一）本部門年度工作計(jì)劃執(zhí)行情況；（二）重大差異事項(xiàng)及說(shuō)明；（三）年度（半年度）經(jīng)營(yíng)環(huán)境及原因分析；（四）主要經(jīng)營(yíng)管理舉措；（五）對(duì)下一年度（下半年）經(jīng)營(yíng)的展望和基本思路。第二十一條 經(jīng)營(yíng)管理部牽頭、綜合管理部協(xié)助在會(huì)前收集各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，編寫公司年度（半年度）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行分析報(bào)告，內(nèi)容主要應(yīng)包括：（一）年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況；（二）重大差異事項(xiàng)及說(shuō)明；（三）各部門計(jì)劃執(zhí)行情況及原因分析；（四）主要問(wèn)題及隱患分析、對(duì)策與建議；（五）年度（上半年）主要經(jīng)營(yíng)管理舉措分析；（六）對(duì)下一年度（下半年）經(jīng)營(yíng)的展望和基本思路。第二十二條 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行分析會(huì)由經(jīng)營(yíng)管理部牽頭，綜合管理部協(xié)助組織，總經(jīng)理主持，主要內(nèi)容是：（一）各部門對(duì)本單元年度（上半年）計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行自評(píng)；（二）經(jīng)營(yíng)管理部匯報(bào)年度（上半年）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況；（三）總經(jīng)理對(duì)年度（上半年）經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)；（四）董事長(zhǎng)對(duì)下一年度（下半年）經(jīng)營(yíng)提出指導(dǎo)思想及總體要求；第九章 附則第二十三條 本制度未盡事宜或與新頒布的法律法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)范性文件的規(guī)定沖突的，以法律法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。第二十四條 本制度自發(fā)布之日起生效，原有相關(guān)制度如與本制度沖突，以本制度為準(zhǔn)。第二十五條 本制度由經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)解釋。附件：1、公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)編制模板2、部門年度工作計(jì)劃模板3、月度經(jīng)營(yíng)執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表4、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整建議審批表第 12 頁(yè) 共 12 頁(yè)附件一：公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)編制模板指標(biāo)類別公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指標(biāo)（一級(jí)指標(biāo)）指標(biāo)定義目標(biāo)值部門年度工作計(jì)劃指標(biāo)（二級(jí)指標(biāo)）指標(biāo)定義目標(biāo)值責(zé)任部門經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)銷售收入君山公館銷售部。項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)進(jìn)度類指標(biāo)君山新城項(xiàng)目XX棟號(hào)封頂工程部。管理建設(shè)提升類指標(biāo)全員績(jī)效考核實(shí)施全員績(jī)效考核實(shí)施綜合管理部。附件二：部門年度工作計(jì)劃模板序號(hào)標(biāo)題包括主要內(nèi)容一上一年度管理計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)一、上年度管理計(jì)劃完成情況二、上年度重大差異事項(xiàng)分析及說(shuō)明以及需要特別說(shuō)明的事項(xiàng)三、上年度主要管理舉措二戰(zhàn)略對(duì)部門發(fā)展的要求綜述發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)部門工作的要求三本年度工作目標(biāo)一、公司計(jì)劃（指標(biāo)）分解項(xiàng)二、部門管理工作目標(biāo)四工作計(jì)劃與主要舉措一、