郵政儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法

1、郵政儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法中華民國91 年 12 月 31 日交通部交郵發(fā)字第號(hào)令、財(cái)政部臺(tái)財(cái)融（二）字第號(hào)令、中央銀行臺(tái)央外柒字第號(hào)令會(huì)銜訂定發(fā)布中華民國年月日交通部交郵字第號(hào)令、金融監(jiān)督管理委員會(huì)金管銀國字第號(hào)令、中央銀行臺(tái)央外柒字第號(hào)令會(huì)銜修正發(fā)布施行第一條本辦法係依據(jù)郵政儲(chǔ)金匯兌法第三十條規(guī)定訂定之。第二條中華郵政股份有限公司（以下簡稱中華郵政公司）辦理郵政儲(chǔ)金匯兌新增業(yè)務(wù)，應(yīng)檢具營業(yè)計(jì)畫書報(bào)交通部會(huì)同金融監(jiān)督管理委員會(huì)許可；其涉及外匯業(yè)務(wù)者，並應(yīng)經(jīng)中央銀行許可。中華郵政公司經(jīng)許可辦理新增業(yè)務(wù)者，應(yīng)於開辦前將開辦日期報(bào)交通部會(huì)同金融監(jiān)督管理委員會(huì)或中央銀行備查。第三條前條新增業(yè)務(wù)，係

2、指中華郵政公司經(jīng)營之存簿儲(chǔ)金、定期儲(chǔ)金、劃撥儲(chǔ)金、國內(nèi)匯兌、國際匯兌、郵政禮券以外之相關(guān)儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)。第四條中華郵政公司申請辦理新增業(yè)務(wù)，應(yīng)檢具營業(yè)計(jì)畫書，其內(nèi)容應(yīng)包括下列各款：一、 申請辦理之業(yè)務(wù)項(xiàng)目及理由。二、 董事會(huì)會(huì)議紀(jì)錄。三、 辦理業(yè)務(wù)之法令依據(jù)及相關(guān)法令之評估分析。四、 業(yè)務(wù)作業(yè)原則、方針及內(nèi)部組織分工。五、 業(yè)務(wù)要點(diǎn)及流程。六、 業(yè)務(wù)之內(nèi)部控制重點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施及內(nèi)部稽核制度。七、 會(huì)計(jì)處理方式。八、 人員配置及設(shè)備評估。九、 與客戶往來之相關(guān)書面文件。十、 對客戶權(quán)利義務(wù)之影響分析。十一、市場展望及效益評估。十二、其他經(jīng)交通部、金融監(jiān)督管理委員會(huì)或中央銀行規(guī)定應(yīng)提出之文件。第五

3、條本辦法所稱中華郵政公司辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，包括下列各執(zhí)行業(yè)務(wù)人員：一、 中華郵政公司董事、監(jiān)察人。二、 中華郵政公司總經(jīng)理。三、 中華郵政公司總稽核、實(shí)際負(fù)責(zé)儲(chǔ)金匯兌財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)之副總經(jīng)理、協(xié)理或相當(dāng)職責(zé)之人。四、 中華郵政公司儲(chǔ)匯處、資金運(yùn)用處處長。五、 中華郵政公司辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)之責(zé)任中心局經(jīng)理。第六 條 有下列情事之一者，不得充任中華郵政公司辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)之負(fù)責(zé)人，已充任者應(yīng)予解任：一、 無行為能力或限制行為能力者。二、 曾犯組織犯罪防制條例規(guī)定之罪，經(jīng)有罪判決確定者。三、 曾犯偽造貨幣、偽造有價(jià)證券、侵占、詐欺、背信罪，經(jīng)宣告有期徒刑以上之刑確定，尚未執(zhí)行完畢，或執(zhí)行完畢、緩刑期

4、滿或赦免後尚未逾十年者。四、 曾犯偽造文書、妨害秘密、重利、損害債權(quán)罪或違反稅捐稽徵法、商標(biāo)法、專利法或其他工商管理法規(guī)定，經(jīng)宣告有期徒刑確定，尚未執(zhí)行完畢，或執(zhí)行完畢、緩刑期滿或赦免後尚未逾五年者。五、 曾犯貪污罪，受刑之宣告確定，尚未執(zhí)行完畢，或執(zhí)行完畢、緩刑期滿或赦免後尚未逾五年者。六、 違反銀行法、金融控股公司法、保險(xiǎn)法、證券交易法、期貨交易法、管理外匯條例、信用合作社法、信託業(yè)法、票券金融管理法、洗錢防制法、郵政法、簡易人壽保險(xiǎn)法或其他金融管理法，受刑之宣告確定，尚未執(zhí)行完畢，或執(zhí)行完畢、緩刑期滿或赦免後尚未逾五年者。七、 破產(chǎn)之宣告，尚未復(fù)權(quán)者。八、 曾任法人宣告破產(chǎn)時(shí)之負(fù)責(zé)人，破

5、產(chǎn)終結(jié)尚未逾五年，或調(diào)協(xié)未履行者。九、 使用票據(jù)經(jīng)拒絕往來尚未恢復(fù)往來者，或恢復(fù)往來後三年內(nèi)仍有存款不足退票紀(jì)錄者。十、 有重大喪失債信情事尚未了結(jié)、或了結(jié)後尚未逾五年者。十一、因違反銀行法、金融控股公司法、保險(xiǎn)法、證券交易法、期貨交易法、信用合作社法、信託業(yè)法、票券金融管理法、郵政儲(chǔ)金匯兌法、簡易人壽保險(xiǎn)法或其他金融管理法，經(jīng)主管機(jī)關(guān)命令撤換或解任，尚未逾五年者。十二、受感訓(xùn)處分之裁定確定或因犯竊盜、贓物罪，受強(qiáng)制工作處分之宣告，尚未執(zhí)行完畢，或執(zhí)行完畢尚未逾五年者。第七條十三、擔(dān)任其他銀行、金融控股公司、信託公司、信用合作社、農(nóng)( 漁 ) 會(huì)信用部、票券金融公司、證券公司、證券金融公司、證

6、券投資信託公司、證券投資顧問公司、期貨商或保險(xiǎn)業(yè)( 不包括保險(xiǎn)輔助人)之負(fù)責(zé)人者。但下列情形，不在此限：（一）因中華郵政公司與該等機(jī)構(gòu)間之投資關(guān)係，且無董事長、經(jīng)理人互相兼任情事，得擔(dān)任其他銀行之董事、監(jiān)察人或銀行以外其他機(jī)構(gòu)之負(fù)責(zé)人。但擔(dān)任其他銀行之董事、監(jiān)察人者，應(yīng)經(jīng)交通部洽商金融監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)。（二）中華郵政公司為金融控股公司之股東，且與該控股公司子公司無董事長、經(jīng)理人互相兼任情事，得兼任該控股公司子公司之董事、監(jiān)察人。但兼任該控股公司銀行子公司之董事、監(jiān)察人者，應(yīng)經(jīng)交通部洽商金融監(jiān)督管理委員會(huì)核準(zhǔn)。十四、有事實(shí)證明從事或涉及其他不誠信或不正當(dāng)之活動(dòng)，顯示其不適合擔(dān)任者。中華郵政公司

7、總稽核、辦理儲(chǔ)金匯兌財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)之副總經(jīng)理、協(xié)理或職責(zé)相當(dāng)之人、儲(chǔ)匯處處長、資金運(yùn)用處處長、特等責(zé)任中心局經(jīng)理，應(yīng)具備下列資格之一：一、 國內(nèi)外?？埔陨蠈W(xué)校畢業(yè)或具有同等學(xué)歷，並擔(dān)任郵政事業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)十二年以上成績優(yōu)良，且曾參加交通部洽商金融監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可之專業(yè)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)所舉辦之有關(guān)儲(chǔ)匯、稽核業(yè)務(wù)研習(xí)班至少各一期次，累計(jì)四十小時(shí)以上持有結(jié)業(yè)證書者。本辦法施行後一年內(nèi)未符合本款規(guī)定者，應(yīng)自中華郵政公司設(shè)立後一年內(nèi)辦理補(bǔ)訓(xùn)。二、 國內(nèi)外?？埔陨蠈W(xué)校畢業(yè)或具有同等學(xué)歷，具銀行工作經(jīng)驗(yàn)五年以上，並曾擔(dān)任銀行總行副理以上或相當(dāng)職務(wù)三年以上成績優(yōu)良者。第八條中華郵政公司辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)之一等及二等責(zé)任中心局經(jīng)

8、理，應(yīng)具備下列資格之一：一、 國內(nèi)外專科以上學(xué)校畢業(yè)或具有同等學(xué)歷，並擔(dān)任郵政事業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)八年以上成績優(yōu)良，且曾參加交通部洽商金融監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可之專業(yè)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)所舉辦之有關(guān)儲(chǔ)匯、稽核業(yè)務(wù)研習(xí)班至少各一期次，累計(jì)三十小時(shí)以上持有結(jié)業(yè)證書者。本辦法施行後一年內(nèi)未符合本款規(guī)定者，應(yīng)自中華郵政公司設(shè)立後一年內(nèi)辦理補(bǔ)訓(xùn)。二、 國內(nèi)外專科以上學(xué)校畢業(yè)或具有同等學(xué)歷，具銀行工作經(jīng)驗(yàn)三年以上，並曾擔(dān)任銀行總行襄理以上或相當(dāng)職務(wù)二年以上成績優(yōu)良者。第九條總稽核於充任後十日內(nèi)應(yīng)報(bào)交通部及金融監(jiān)督管理委員會(huì)備查。如不具備本辦法之規(guī)定而充任者，解任之。第十條中華郵政公司之董事應(yīng)具備良好品德，且其董事應(yīng)有一人，具備下

9、列資格之一：一、 國內(nèi)外專科以上學(xué)校畢業(yè)或具有同等學(xué)歷，並擔(dān)任郵政事業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)十二年以上成績優(yōu)良，且曾參加交通部洽商金融監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可之專業(yè)訓(xùn)練機(jī)構(gòu)所舉辦之有關(guān)儲(chǔ)匯、稽核業(yè)務(wù)研習(xí)班至少各一期次，累計(jì)四十小時(shí)以上持有結(jié)業(yè)證書者。二、 國內(nèi)外?？埔陨蠈W(xué)校畢業(yè)或具有同等學(xué)歷，具銀行工作經(jīng)驗(yàn)五年以上，並曾擔(dān)任銀行總行副理以上或相當(dāng)職務(wù)三年以上成績優(yōu)良者。三、 國內(nèi)外專科以上學(xué)校畢業(yè)或具有同等學(xué)歷，擔(dān)任郵政事業(yè)行政管理或金融行政管理工作經(jīng)驗(yàn)五年以上，並曾任薦任八職等以上或同等職務(wù)，成績優(yōu)良者。四、 有其他經(jīng)歷或事實(shí)足資證明其具備領(lǐng)導(dǎo)能力、儲(chǔ)金匯兌專業(yè)知識(shí)或經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)，可健全有效經(jīng)營中華郵政公司儲(chǔ)金匯兌

10、業(yè)務(wù)，並事先經(jīng)金融監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可者。第十一條金融監(jiān)督管理委員會(huì)對中華郵政公司儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)具備資格條件有疑義時(shí)，得通知中華郵政公司於期限內(nèi)提出必要之文件、資料或派員說明。第 十二條中華郵政公司每屆會(huì)計(jì)年度終了應(yīng)編製年報(bào)，並將營業(yè)報(bào)告書、資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)產(chǎn)目錄、損益表、現(xiàn)金流量表、盈餘分配或虧損撥補(bǔ)之決議及其他經(jīng)主管機(jī)關(guān)指定之項(xiàng)目，於董事會(huì)通過並經(jīng)監(jiān)察人查核後十五日內(nèi)，分別報(bào)請交通部、金融監(jiān)督管理委員會(huì)及中央銀行備查。前項(xiàng)年報(bào)中應(yīng)記載有關(guān)郵政儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)之重要資訊。中華郵政公司應(yīng)將資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及其他經(jīng)金融監(jiān)督管理委員會(huì)指定之項(xiàng)目於其所在地之日報(bào)或依金融監(jiān)督管理委員會(huì)指定

11、之方式公告。前項(xiàng)應(yīng)行公告之報(bào)表及項(xiàng)目，應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師查核簽證。第 十三條中華郵政公司應(yīng)按季公布下列重要財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)資訊：一、 資產(chǎn)負(fù)債表。二、 損益表。三、 管理資訊。（一）轉(zhuǎn)投資事業(yè)概況。（二）投資損失準(zhǔn)備提列政策。第 十八 條第 十七 條第 十六 條（三）特殊記載事項(xiàng)。四、 獲利能力。（一）資產(chǎn)報(bào)酬率。（二）淨(jìng)值報(bào)酬率。（三）純益率。五、 流動(dòng)性：資產(chǎn)負(fù)債之到期分析。六、 市場風(fēng)險(xiǎn)敏感性。（一）利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債比率。（二）利率敏感性缺口與淨(jìng)值比率。第十四 條 中華郵政公司應(yīng)將前條重要財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)資訊自行於其網(wǎng)站上公布，於每會(huì)計(jì)年度終了後四個(gè)月內(nèi)公布年度財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)資訊，每半會(huì)計(jì)年度終了後二個(gè)月內(nèi)公布半

12、年度財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)資訊，每會(huì)計(jì)年度第一季及第三季終了後一個(gè)月內(nèi)公布各該季財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)資訊。網(wǎng)站上公布之前開資訊應(yīng)至少於網(wǎng)站上保留一年。第 十五條中華郵政公司得於下列地區(qū)增設(shè)郵局辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)：一、 ?。ㄊ校⒖h政府或市、鎮(zhèn)公所所在地。二、 配合國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)計(jì)畫而開闢之新興特殊區(qū)域，如港埠、加工區(qū)、工業(yè)區(qū)、科學(xué)園區(qū)、新社區(qū)、交通要道之起訖點(diǎn)及中繼站等。三、 當(dāng)?shù)匾丫哂邪l(fā)展儲(chǔ)金、匯兌業(yè)務(wù)之條件者。設(shè)置郵局地點(diǎn)以一般公眾得自由進(jìn)出用郵及商業(yè)較繁盛或住戶較密集，並能維護(hù)局屋安全為首要條件。中華郵政公司增設(shè)郵局並辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)於每年三月檢附營業(yè)計(jì)畫報(bào)交通部及金融監(jiān)督管理委員會(huì)申請核準(zhǔn)。前項(xiàng)增設(shè)郵局涉及辦

13、理外匯業(yè)務(wù)時(shí)，並應(yīng)經(jīng)中央銀行許可。中華郵政公司申請遷移或裁撤辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)之郵局時(shí)，應(yīng)述明理由及對原有客戶權(quán)利義務(wù)之處理或其他替代服務(wù)方式，事先報(bào)交通部及金融監(jiān)督管理委員會(huì)備查。前項(xiàng)裁撤或遷移郵局涉及辦理外匯業(yè)務(wù)者，並應(yīng)函報(bào)中央銀行備查。中華郵政公司申請?jiān)鲈O(shè)郵局辦理儲(chǔ)金匯兌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)檢附營業(yè)計(jì)畫書載明下列事項(xiàng)：一、 公司發(fā)展沿革與業(yè)務(wù)概況。二、 最近三年郵局增設(shè)情形。三、 市場分析（一）增設(shè)郵局地區(qū)之地理、人文及工商經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析。（二）附近郵局及其他金融機(jī)構(gòu)分布狀況。四、 業(yè)務(wù)經(jīng)營分析（一）經(jīng)營之業(yè)務(wù)項(xiàng)目。（二）組織系統(tǒng)、人員編配及相關(guān)設(shè)施。（三）競爭條件暨行銷策略。五、 未來三年各項(xiàng)業(yè)務(wù)營運(yùn)量預(yù)估。六、 綜合評估。中華郵政公司增設(shè)郵局於開始營業(yè)前，應(yīng)事先報(bào)交通部及金融監(jiān)督管理委員會(huì)備查。第十九條中華郵政公