庫房管理及固定資產(chǎn)低值易耗品管理制度

1、庫房管理及固定資產(chǎn)低值易耗品管理制度1、所有物資入庫，必須在規(guī)定時間內(nèi)辦理驗(yàn)收入庫手 續(xù)，檢查核對貨物的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等正確無誤后 方可入庫。入庫物資和相關(guān)文件不符合要求的，由采購人員 與供貨單位聯(lián)系處理。2、倉庫管理要做到“三清”、“兩齊”、“三定位”和“九 不”。即：“三清”：規(guī)格清、材質(zhì)清、數(shù)量清；“兩齊”：庫 容整齊、擺放整齊；“三定位”：按架號、格號、位號定位存 放；“九不”：不銹、不潮、不凍、不腐、不霉、不變質(zhì)、不壞、不漏、不爆。3、建立清查盤點(diǎn)制度，堅持日清、月結(jié)、季盤點(diǎn)。盤 點(diǎn)內(nèi)容一般包括收發(fā)有無錯誤、帳物是否相符、物品有無變 質(zhì)及損壞情況。4、定期編制庫存情況報表，按

2、月、季向資財部上報帳、 卡。報表應(yīng)符合規(guī)定，帳物相符，并建好臺帳。5、清查盤點(diǎn)多年不用的積壓、呆滯低值易耗品，對其 應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，積極進(jìn)行修舊利廢、改制利用、變價出售和 調(diào)劑處理。使用部門對于領(lǐng)取后多年不用的低值易耗品，應(yīng) 當(dāng)辦理退料手續(xù)。6、物資發(fā)放要嚴(yán)格執(zhí)行審批手續(xù)，保存好原始憑證。7、每周一、三、五為領(lǐng)物時間，各單位要做好物品使 用的計劃，庫管人員在規(guī)定的領(lǐng)物時間要在崗在位，確保發(fā) 放的效率和質(zhì)量。在規(guī)定時間以外因特殊情況領(lǐng)取物品，須 報批。&庫房應(yīng)堅持物資下送制度，對于大宗物品、重要物 品、貴重設(shè)備等應(yīng)由庫管人員送到使用科室。9、科室領(lǐng)用物品質(zhì)量、規(guī)格不符合者，可在當(dāng)天內(nèi)到 庫房退換。

3、10、無關(guān)人員不準(zhǔn)進(jìn)入庫房。庫房內(nèi)嚴(yán)禁煙火，確保安 全。11、嚴(yán)格執(zhí)行庫房崗位責(zé)任制，因工作玩忽職守造成物 資損壞、倉庫被盜者，視情節(jié)輕重給予嚴(yán)肅處理。五、固定資產(chǎn)、低值易耗品管理制度1、資財部針對每一項財產(chǎn)制作“一對一”的財產(chǎn)卡片。 各科室、部門將原來上報的財產(chǎn)登記表的項目按照固定 資產(chǎn)、低值易耗品卡片進(jìn)行分類，分別填寫科固定資產(chǎn)調(diào) 入、調(diào)出明細(xì)表和低值易耗品調(diào)入、調(diào)出明細(xì)表 為科室固定資產(chǎn)、低值易耗品的明細(xì)帳。填表時要認(rèn)真核對 所上報的財產(chǎn)名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量等，如有帳、卡、物 不符的，應(yīng)及時與物流部或財務(wù)部溝通并更正。2、固定資產(chǎn)和低值易耗品登記后，各科室所屬財產(chǎn)即 確定。今后各科室之間互相調(diào)換，必須經(jīng)物流部經(jīng)理審批后 方可流轉(zhuǎn)。3、消帳、登帳、轉(zhuǎn)移卡片等必須經(jīng)物流部審批。固定資產(chǎn)和低值易耗品調(diào)出科室須上交卡片、消賬（明細(xì)表） 調(diào)入科室須接收卡片、登帳（明細(xì)表）。做到物在卡存、物隨卡移、物消卡銷。4、物流部要建立固定資產(chǎn)和低值易耗品的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移明 細(xì)帳，及時予以登記，以便全面反映財產(chǎn)流轉(zhuǎn)情況。各科室 同時也要建立調(diào)入（調(diào)出）明細(xì)表，反映本科室的財產(chǎn)調(diào)入、 調(diào)出情況（見附表）。5、物流部要不定期隨機(jī)抽取卡片，抽查核對財產(chǎn)的完 整性。科室要定期自查，由專人負(fù)責(zé)，帳