工程款支付管理辦法

1、工程款支付程序管理辦法（試行）第一章 總則第一條目的為規(guī)范集團(tuán)及集團(tuán)所屬公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)及所屬公司）基本建設(shè)工程項(xiàng)目 工程款支付程序，提高工程項(xiàng)目管理水平，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及集團(tuán)工程管 理辦法，結(jié)合集團(tuán)事業(yè)群管理實(shí)際情況，制訂本辦法。本辦法所稱(chēng)集團(tuán)指北大方正集團(tuán)有限公司，集團(tuán)所屬公司指北大方正集團(tuán)所 屬全資、控股以及其它擁有實(shí)際控制權(quán)的公司。第二條適用范圍本辦法適用于集團(tuán)及所屬公司的基本建設(shè)項(xiàng)目、 技術(shù)改造項(xiàng)目，包括但不限 于一切與工程建設(shè)有關(guān)的合同付款、零星支付、材料以及設(shè)備采購(gòu)付款等。第三條管理原則工程款支付必須嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行，嚴(yán)禁違反合同或者逃避合同管理的 支付行為。第二章付

2、款流程第四條 工程進(jìn)度款的一般支付流程：1. 施工單位根據(jù)合同提出付款申請(qǐng)。付款申請(qǐng)需包含付款事由（合同依 據(jù)）、工程量清單、價(jià)格分析、設(shè)計(jì)變更和工程簽證等原始資料，并有 項(xiàng)目經(jīng)理的簽字，加蓋單位公章。2. 付款申請(qǐng)被送交到現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)理處， 由工程監(jiān)理公司獨(dú)立完成審核并出 具意見(jiàn)。授權(quán)監(jiān)理工程師簽字并加蓋公章后，相關(guān)文件被遞交到項(xiàng)目小 組/公司。3. 項(xiàng)目小組/公司安排專(zhuān)業(yè)工程師、造價(jià)師進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審核，再由財(cái)務(wù)部、其他相關(guān)部門(mén)會(huì)簽，最后由項(xiàng)目小組/公司負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)。4. 付款申請(qǐng)連同監(jiān)理、項(xiàng)目小組/公司的意見(jiàn)一同遞交事業(yè)群。事業(yè)群組織 相關(guān)部門(mén)審核后，給出最終支付意見(jiàn)，反饋到項(xiàng)目小組/公司，

3、并由其完 成最終支付。事業(yè)群須將支付情況上報(bào)集團(tuán)資金管理中心備案。超出用 款計(jì)劃的，事業(yè)群須上報(bào)集團(tuán)資金管理中心審批。第五條工程結(jié)算款的一般支付流程：1. 施工單位根據(jù)合同提出付款申請(qǐng)。 付款申請(qǐng)需包含雙方確認(rèn)的工程結(jié)算 單、工程驗(yàn)收文件、整改項(xiàng)目驗(yàn)收單、工程移交單等，如果是工程保修 款還需要有使用部門(mén)同意付款的確認(rèn)單。2. 項(xiàng)目小組/公司接收到付款申請(qǐng)后，組織工程部門(mén)、使用部門(mén)對(duì)相關(guān)項(xiàng)目 進(jìn)行確認(rèn)，并由財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核各項(xiàng)費(fèi)用。所有相關(guān)手續(xù)都必須以正式文 件或表格的形式予以確認(rèn)。在所有手續(xù)都完備后，項(xiàng)目公司可以把確認(rèn) 文件及付款申請(qǐng)遞交到事業(yè)群申請(qǐng)付款。3. 事業(yè)群對(duì)相關(guān)文件復(fù)核后，報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)

4、管理部和資金管理中心審批， 并按審批意見(jiàn)，由項(xiàng)目小組/公司完成支付手續(xù)。第六條工程預(yù)付款的一般支付流程：工程預(yù)付款的基本審批流程參見(jiàn)進(jìn)度款的支付流程，將工程量確認(rèn)程序調(diào)整 為合同約定的預(yù)付款支付條件確認(rèn)程序。第七條材料、設(shè)備采購(gòu)款的一般支付流程材料、設(shè)備采購(gòu)合同的付款過(guò)程也可以劃分為預(yù)付款、進(jìn)度款和結(jié)算款（含 保修款）三個(gè)階段，各階段付款均需嚴(yán)格按照合同條件執(zhí)行。預(yù)付款和進(jìn)度款支付可以由項(xiàng)目公司履行審核手續(xù)， 直接支付給供貨方，但 需把付款情況及時(shí)上報(bào)事業(yè)群備案。當(dāng)實(shí)際采購(gòu)數(shù)量發(fā)生變化，進(jìn)度款支付額度 將超過(guò)原合同約定時(shí)，項(xiàng)目公司需把合同變動(dòng)情況及時(shí)上報(bào)事業(yè)群、 集團(tuán)資金管 理中心，并按審核意

5、見(jiàn)決定實(shí)際支付額度。結(jié)算款支付前供貨方需提供結(jié)算清單，并由財(cái)務(wù)部門(mén)組織對(duì)實(shí)際到貨情況與 結(jié)算清單及合同的核對(duì)，在貨物驗(yàn)收部門(mén)與使用部門(mén)對(duì)貨物數(shù)量、 質(zhì)量情況認(rèn)可 后，項(xiàng)目小組/公司方可辦理結(jié)算手續(xù)，并將上述資料報(bào)送事業(yè)群、集團(tuán)資金管 理中心審核，項(xiàng)目小組/公司按照審核意見(jiàn)完成支付手續(xù)。第八條零星工程付款的管理流程現(xiàn)場(chǎng)工程項(xiàng)目管理應(yīng)避免出現(xiàn)零星工程付款的情況， 當(dāng)確實(shí)無(wú)法避免的時(shí)候 應(yīng)首先考慮簽署合同，并履行集團(tuán)合同管理制度辦理相關(guān)手續(xù)， 如果因?yàn)樘厥庠?因無(wú)法簽署合同可辦理工程簽證，并按集團(tuán)簽證管理辦法辦理審批手續(xù)。第三章管理體制第十條工程款支付的管理體制集團(tuán)對(duì)工程款支付實(shí)施集團(tuán)相關(guān)職能部門(mén)、

6、事業(yè)群和項(xiàng)目小組/公司三級(jí)管理體制。第十一條各部門(mén)職責(zé)項(xiàng)目小組/公司負(fù)責(zé)組織對(duì)各項(xiàng)付款內(nèi)容的實(shí)際審核，并對(duì)上報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；事業(yè)群組織對(duì)付款項(xiàng)目的審查， 并統(tǒng)籌安排項(xiàng)目?jī)?nèi)資金的使用；集團(tuán)資 金管理中心對(duì)工程款支付全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)控， 對(duì)用款計(jì)劃審批，并統(tǒng)一調(diào)度項(xiàng)目資 金。項(xiàng)目小組/公司需提前預(yù)計(jì)合同支付情況并在工程建設(shè)月報(bào)和工程（付款） 計(jì)劃中反映，上報(bào)事業(yè)群和集團(tuán)資金管理中心審批。 并接受集團(tuán)資金管理中心對(duì) 資金的統(tǒng)一調(diào)度，適時(shí)安排付款。項(xiàng)目小組/公司的財(cái)務(wù)部門(mén)在工程款的實(shí)際審核與支付過(guò)程中，需嚴(yán)格審查 各項(xiàng)文件和數(shù)據(jù)的真實(shí)性，按流程辦理付款事宜。對(duì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向項(xiàng) 目小組/公司及事

7、業(yè)群匯報(bào)。第四章其他第十一條工程款支付的其他規(guī)定1. 項(xiàng)目小組/公司應(yīng)制作付款審批表，履行內(nèi)部審批流程;2. 項(xiàng)目小組/公司應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的可研估算、概算制作投資使用與資金籌措 計(jì)劃，并在建設(shè)期內(nèi)逐月預(yù)報(bào)工程用款計(jì)劃，上報(bào)事業(yè)群和集團(tuán)資金 管理中心審批。各月實(shí)際支付款項(xiàng)應(yīng)在用款計(jì)劃范圍內(nèi)，如有調(diào)整應(yīng)事先經(jīng)事業(yè)群和集團(tuán)資金管理中心審批同意；3. 項(xiàng)目小組/公司應(yīng)制作項(xiàng)目合同一覽表，包含所有與工程建設(shè)有關(guān)的合 同。項(xiàng)目合同一覽表需動(dòng)態(tài)反映合同內(nèi)容、支付金額等變化情況，按月 上報(bào)事業(yè)群、集團(tuán)資金管理中心和財(cái)務(wù)管理部備案；4. 工程預(yù)付款原則上不超過(guò)合同價(jià)格的 20%,并不遲于工程開(kāi)工后的第三 個(gè)月開(kāi)始抵扣；進(jìn)度款支付額度不超過(guò)工程造價(jià)的 80%，并保留不少于 3%的保修款；特殊項(xiàng)目的采購(gòu)合同可以征得事業(yè)群、 集團(tuán)資金管理中心 同意后超出此上限；5. 需由集團(tuán)協(xié)助申請(qǐng)銀行貸款支付的工程款項(xiàng)目， 項(xiàng)目小組/公司和事業(yè)群 審核后還須經(jīng)集團(tuán)資金管理中心審批后方可辦理貸款申請(qǐng)手續(xù)。6. 為了加快審批流程，保證工程