業(yè)務(wù)費用管理辦法

1、業(yè)務(wù)費用管理辦法第一章總則第一條為了保證公司正常經(jīng)營活動，加強公司業(yè)務(wù)費用的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。第二條本辦法規(guī)定了公司申請、審批、費用報銷等工作的管理和考核。第三條本辦法適用于公司各部門。第四條費用指標：公司為支持各部門有效開展業(yè)務(wù)工作，減少阻力，將提供相應(yīng)的資金額度作為各部門的業(yè)務(wù)經(jīng)費，業(yè)務(wù)經(jīng)費的額度是由各部門制定的銷售目標加市場拓展所需資金的實際情況計算構(gòu)成。由總經(jīng)理統(tǒng)一確認、執(zhí)行，財務(wù)部發(fā)放。第五條責任明確：各部門必須合理控制和使用業(yè)務(wù)經(jīng)費，不得超出規(guī)定的資金額度，超出額度的費用須由總經(jīng)理簽名確認，并注明同意不計入業(yè)務(wù)經(jīng)費額度范圍內(nèi)，方可生效

2、，否則針對已超出經(jīng)費額度所產(chǎn)生的一切費用由該部門自行承擔。第六條業(yè)務(wù)費用分類說明：業(yè)務(wù)費用指以下三項：1差旅費用（包括汽油費、汽車保養(yǎng) 維修費、路橋費等一切交通費用，其他參考第二章）2.公務(wù)費用（包括送禮、宴請、接待等所產(chǎn)生的一切交際費用，其他參考第三章）費用申請人員必須事先填寫“費用提前申請單”，注明申請原因、所需資金，并由用款部門負責人審批。如超過部門負責人審批限額，在部門負責人簽字同意后還需相應(yīng) 領(lǐng)導(dǎo)審批。第七條審批通過后的申請單轉(zhuǎn)交財務(wù)部付款，未經(jīng)審批的事項一律不得報支，如特殊原因，必須事先經(jīng)過電話請示并由財務(wù)確認，事后由經(jīng)辦人及時補簽申請。第八條 具體審批金額及審批權(quán)限列表如下：項目

3、審批金額審批人200元以下部門經(jīng)理差旅費用200 元一1000 元營銷總監(jiān)、副總經(jīng)理1000以上總經(jīng)理公務(wù)費用200元以下部門經(jīng)理200 元一500 元營銷總監(jiān)、副總經(jīng)理500元以上總經(jīng)理服務(wù)費100元以下部門經(jīng)理100 元一500 元營銷總監(jiān)、副總經(jīng)理500元以上總經(jīng)理其中，各審批人在其負責審批范圍內(nèi)的工作必要支出可自主審批。第九條報銷費用必須以合理、合法、真實的票據(jù)為依據(jù)，原始票據(jù)不得隨意涂改。第十條報銷手續(xù)流程與費用申請流程相同，報銷費用應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，如遇特殊情況導(dǎo)致無法準時報銷差費，需經(jīng)財務(wù)經(jīng)理同意，否則將追究其人員責任。第二章差旅費用管理辦法第十一條 差旅費是指出行進行業(yè)務(wù)工作開

4、展的費用，其范圍包括：住宿費、餐費、汽 車費、輪船費、飛機費、摩的等其他交通費；公司出行業(yè)務(wù)車輛的維修費、保養(yǎng) 費、停車費、收費站費、汽油費、通訊補貼費，及其他差旅所產(chǎn)生的費用。第十二條 員工如有出差計劃，應(yīng)由本人填寫出差申請表報部門負責人審批，出差 行程確定后，如需預(yù)定車 船機票酒店，可由行政部根據(jù)標明的日程預(yù)訂。第十三條出差途中若因工作需要或不可抗力因素阻擋而需延長出差時間者，必須通過上級領(lǐng)導(dǎo)批準；因私延長出差時間者，在延長時間內(nèi)不予報銷差旅費第十四條差旅費報銷標準1、住宿標準人員直轄市/特區(qū)省會城市地級市縣級市及以下高層領(lǐng)導(dǎo)實報實銷部門經(jīng)理180150120100其他人員14012010

5、080（1）出差住宿費在規(guī)定限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準方可報銷。（2）其他人員同上級職務(wù)人員共同出差，其他人員可享受上級職務(wù)人員相同標準（3）出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿天數(shù)計算報銷。（4）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。（5）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報銷2、伙食補助費人員本省城市外省城市高層領(lǐng)導(dǎo)2535部門經(jīng)理2535其他人員2535注：員工出差按過夜的天數(shù)計算，市內(nèi)出差不予報銷。3、市外交通費用標準人員飛機火車動車巴士車/輪船出租車高層領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟艙軟臥軟座實報實報部門經(jīng)理預(yù)申請硬臥硬座可乘實報其他人

6、員預(yù)申請硬臥硬座可乘預(yù)申請4、市內(nèi)交通費用標準地區(qū)/人員出租車巴士車/輪船公交車摩的高層領(lǐng)導(dǎo)可乘可乘可乘實報部門經(jīng)理預(yù)申請可乘可乘實報其他人員預(yù)申請可乘可乘預(yù)申請（1）乘坐其他交通工具，超出上述標準的部分由個人承擔。（2）其他人員出差應(yīng)以節(jié)約為原則，搭乘公共汽車或“摩的”，因公務(wù)緊急需要可由上級領(lǐng)導(dǎo)同意后方可乘坐出租車、飛機、火車軟臥軟座。搭乘公司的交通工具者，不得再報銷交通費費用報銷程序第十五條（一）差旅費的報銷，經(jīng)辦人員需填寫公司費用報銷單，由經(jīng)辦部室負責人 或項目負責人復(fù)核簽字，報財務(wù)負責人、董事長簽字后報銷。第十六條 （二）其他業(yè)務(wù)費的報銷，經(jīng)辦人員依據(jù)正規(guī)發(fā)票，填寫公司費用報銷單， 由經(jīng)辦部室負責人或項目負責人復(fù)核簽字，報財務(wù)負責人、董事長簽字后報銷。第十七條 第四條 報銷費用必須以合規(guī)、合法、真實的原始票據(jù)為依據(jù)。原始票據(jù)不 得隨意涂改。第十八條 第五條 凡因公務(wù)需要借用公款的（包括出差、接待等），需由經(jīng)辦人員填寫 公司借據(jù)，注明事由、金額等事項，經(jīng)部室負責人或項目負責人復(fù)核簽字， 報財務(wù)負責人、董事長簽字后，辦理借款手續(xù)。第十九條 第六條 經(jīng)辦人員出差返回或公務(wù)辦理完畢后，要及時報銷費用或辦理結(jié)算， 歸還借款。借用公款時間一般不得超過 3個月。第二十條 第七條 發(fā)生的會務(wù)、接待、辦公、車輛、通訊、培訓、宣傳等正