運河大劇院BOT融資實施方案

1、運河大劇院bot融資實施方案（意見征求稿） 一、 項目概況、實施主體及界面劃分1、項目概況本項目要求采用建設(shè)-運營-移交(bot)的特許經(jīng)營方式建設(shè)。項目選址運河中央公園（西塘河塊狀公園）內(nèi)，為彰顯公園文化特色，滿足群眾文體生活需求，打造具有較高品質(zhì)的“大眾、精致、開放”的綜合性公園，同時不斷完善全市文體設(shè)施的分布體系，建設(shè)一座劇院，地上建筑不超過2萬平方米，包括1200座劇院和相關(guān)配套設(shè)施。通過公開招標(biāo)形式選擇中標(biāo)人，由該中標(biāo)人組建的項目公司在特許經(jīng)營期限內(nèi)負責(zé)項目的設(shè)計、建設(shè)、采購、運營和維護，具體內(nèi)容包括工程所有尚未完成的前期手續(xù)的審批、建設(shè)、運營、移交等。在特許經(jīng)營運行30年期滿后將項

2、目無償?shù)匾平唤o杭州市拱墅區(qū)住房和城市建設(shè)局或其指定機構(gòu)。項目地址：運河中央公園內(nèi)（東南至十字港河，西至西塘河，北至二號路）。2、實施主體由杭州市拱墅區(qū)住房和城市建設(shè)局，代表政府通過本方案確定的方式選擇投資人，并與投資人出資設(shè)立的項目公司簽署bot合同。3、界面劃分紅線范圍內(nèi)的征地拆遷、初步設(shè)計批復(fù)前的技術(shù)前期工作、地質(zhì)勘察、三通一平、公園整體綠化建設(shè)、水系工程建設(shè)、公共停車場建設(shè)、相關(guān)市政管網(wǎng)建設(shè)由政府負責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費用。其余（包括工程建設(shè)及措施；經(jīng)批準(zhǔn)的施工圖優(yōu)化方案及設(shè)計；施工、監(jiān)理及與工程有關(guān)的重要材料、設(shè)備采購；建設(shè)期及運營期的管理等所有工作）均由投資人負責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)費用。二、 項目地

3、址及周邊現(xiàn)狀1、項目地址運河中央公園內(nèi)（東南至十字港河，西至西塘河，北至二號路）。2、周邊現(xiàn)狀（1）城北文化中心：建筑面積3.6萬方，現(xiàn)已基本竣工；（2）體育館：建筑面積4.5萬方，正在前期準(zhǔn)備中；（3）北城天地：建筑面積13萬方，2012年已建成，現(xiàn)已成為集商業(yè)購物、電影院、創(chuàng)意大廈、星級酒店為一體的商業(yè)中心；（4）天邑國際：建筑面積6.8萬方，2012年年底完成的商業(yè)綜合體；（5）臺灣美食街：建筑面積6500平方米，現(xiàn)已建成開放。三、工期、質(zhì)量及安全生產(chǎn)等要求1、工期：建設(shè)工期3年。2、質(zhì)量：達到國家規(guī)定的合格標(biāo)準(zhǔn)。3、安全生產(chǎn)及文明施工：取得“杭州市雙標(biāo)化樣板工地”證書。4、投資控制目標(biāo)

4、：嚴(yán)格控制在初步設(shè)計概算范圍內(nèi)。5、運營與維護目標(biāo)：嚴(yán)格執(zhí)行國家、行業(yè)和項目所在地有關(guān)適用標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范，確保運營期設(shè)施完好、經(jīng)營有序、安全。四、投資人的確定通過公開招標(biāo)征集適合本項目的投資人，投資人資格要求如下：在中國境內(nèi)依法注冊的企業(yè)法人，注冊資金（實收資本）5000萬元人民幣及以上文化產(chǎn)業(yè)公司。五、專營期、投資估算及項目經(jīng)濟效益分析1、專營期建設(shè)期3年，運營期30年。2、投資估算本工程建設(shè)總投資約為28000萬元，本估算中征地費、房屋拆遷補償費不含在內(nèi)。 (觀眾廳1800，舞池、樂池2000，后臺1000，輔助房500)其中：整體土建投資14000萬元（含裝修費用）舞臺設(shè)備（燈光、音響、置景

5、、舞臺機械以及全息投影等專業(yè)設(shè)備）6000萬元配套設(shè)備（座椅、弱電、空調(diào)、消防、電梯）3000萬元室外配套（室外給、排水、電氣、道路廣場、廣場燈光、綠化、環(huán)保、停車場）1500萬前期及管理費用500萬不可預(yù)見費1000萬元建設(shè)期的財務(wù)費用2000萬元3、項目經(jīng)濟效益分析（1）、財務(wù)效益分析基本數(shù)據(jù)及說明項目計算期：本項目計算期為33年。其中建設(shè)期為3年，經(jīng)營期為30年。投資計劃：本項目投資總額為28000萬元人民幣。所實施計劃擬用二年時間建成。其中第一年投資10000萬元，第二年投資額為18000萬元。本項目的結(jié)束投入估算為26000萬元,建設(shè)期的資金年利率按8%計，成本約2000萬元。固定資

6、產(chǎn)約總值為2.8億元。固定資產(chǎn)約總值為2.8億元，按30年分?jǐn)偅?a=p（，3）。2800011.25782487。按固定資產(chǎn)投入分?jǐn)?0年，每年收入2487萬元，才能收回投資。（2）、主要經(jīng)營內(nèi)容影劇院可作經(jīng)營的場所和內(nèi)容有：1、主劇場：滿足大型歌舞劇、文藝匯演、交響樂演出、多媒體劇、大型活動等綜合劇目演出需要。場面大、演員多、舞臺空間要求大、最遠觀看距離可稍遠。觀眾人數(shù)1200人。2、小型劇場：滿足話劇、實驗劇目、小型演出等劇目的演出需要。觀眾人數(shù)100-300人。3、特種影院：滿足常規(guī)影片、巨幕影片、立體影片及飛行影院等特種影片播放和體驗的高科技影院觀眾人數(shù)100-150人。4、多媒體展

7、廳：滿足藝術(shù)品展覽、主題展覽、多媒體互動展覽等展示活動的空間。5、商務(wù)、會務(wù)。6、培訓(xùn)、文化創(chuàng)意、民間藝術(shù)表演。7、配套空間：場地出租、餐飲、娛樂、體育、休閑、衍生品紀(jì)念品銷售、兒童活動區(qū)等公共空間。（3）、經(jīng)營收入影劇院的收入主要靠票房收入，一般占總收入的70%，影響票房收入的主要因素有：票價、地區(qū)經(jīng)濟水平、人口密度、影劇院的硬件設(shè)施質(zhì)量、檔期安排、營銷策略、導(dǎo)演明星陣容、影劇院數(shù)量以及放映演出場次。杭州五個城區(qū)現(xiàn)有影劇院30多家，大多數(shù)以電影為主，拱墅區(qū)現(xiàn)有6家。運河中央公園附近有萬達、金象等知名影城。電影的票房收入呈現(xiàn)高速增長趨勢。2010-2014年我國電影票房收入狀況但是，劇院的收入

8、不容樂觀，如:上海大劇院:座落于上海市人民廣場，總建筑面積70000平方米，內(nèi)設(shè)大、中、小三個劇場(觀眾席分別為1800席、600席和300席)。1998年8月27日正式開幕以來，上海大劇院演出場次達到4000場，觀眾達到700萬人，己成為世界級藝術(shù)作品的展示平臺、國際性藝術(shù)活動的交流平臺和公益性藝術(shù)教育的推廣平臺。上海大劇院的財政管理方式是上海市政府每年定額補貼該劇院財政經(jīng)費2000萬元。上海東方藝術(shù)中心年財政定額補貼2200萬元經(jīng)費，杭州大劇院年財政定額補貼2000萬元經(jīng)費.蘇州科技文化藝術(shù)中心年財政定額補貼3000萬元經(jīng)費。煙臺大劇院總投資約2.5億元，建筑面積1.14萬平方米，擁有13

9、00平方米的舞臺，1100平方米的觀眾廳和1221座的觀眾席。煙臺市財政每年補貼煙臺大劇院演出補貼及運營補助1500萬元。國家大劇院現(xiàn)已定性為公益性事業(yè)單位，年財政定額補貼 12 億元經(jīng)費。國家大劇院的定性對全國劇院的定性具有根本性的指導(dǎo)意義。截止2014年12月25日，杭州大劇院2014年度成功引進商業(yè)演出共81場，其中世界頂級演出團演出項目（特等）7場，國內(nèi)外國家級演出院團及演奏家演出項目（一等）11場，國內(nèi)外知名演出院團及藝術(shù)家演出項目（二等）18場，市級演出團體及個人演出項目（三等）45場。保障杭州愛樂演出共42場。另有場租演出54場。合計演出177場。演出門票最高1680元。據(jù)調(diào)查，

10、杭州的演出門票大概情況：一般演出門票5080元，知名演出80-280元，大導(dǎo)演280-1680元。杭州大劇院每年都是虧損，演出級別越高，虧損越多。 本項目經(jīng)營收入根據(jù)杭州的市場情況預(yù)測有關(guān)收入：1、主劇院：第一年至五年每年演出100場，平均每場票價180元，年平均上座率70%，年票房收入為1512萬元；此后每過5年演出場次增加10場，直至每年演出150場飽和狀態(tài)；評價每場票價每過5年增加30元。2、小劇場：第一年至五年每年演出200場，平均每場票價100元，年平均上座率70%，年票房收入為420萬元；第十一此后每過5年演出場次增加20場，直至每年演出300場飽和狀態(tài)；評價每場票價每過5年增加2

11、0元。3、餐廳：第一年至第五年按人均50元/餐，就餐率80%計，年餐飲收入為1200萬元。此后每過5年人均就餐費用增加12%。4、其他收入主要為劇院展覽廳展出及停車場停車收費等其他收入。第一年至五年估計年收入為100萬元，此后每過5年收入增加10%。5、培訓(xùn)、文化創(chuàng)意：第一年至五年收入150萬，此后每過5年收入增加10%。6、場地出租、體育、休閑、衍生品紀(jì)念品銷售、兒童活動區(qū)等公共空間：第一年至五年收入為450萬元，此后每過5年收入增加10%。按上述各項收入計算，影劇院正常年（即經(jīng)營第五年）全年收入應(yīng)為3832萬元。經(jīng)營期第一年收入按正常年的60%計，第二年按70%計，第三年、第四年分別按正常

12、年的80%、90%計取，第五年起達到正常年經(jīng)營水平。（4）、經(jīng)營成本歌劇院與音樂廳的票房收入按劇院、劇團四六分成計取。則正常年劇院演出成本應(yīng)為1159.2萬元。餐廳餐飲成本按50%計取，則正常年的餐飲成本應(yīng)為600萬元。參觀、停車等其他收入的成本按收入的10%計取。職工工資及福利：按人均6萬元/年計取，則正常年支出600萬元。能耗費用：按總收入的20%計取，正常年應(yīng)為766.4萬元。年折舊及攤銷費用構(gòu)筑物折舊年限為 30 年，殘值為 0, 費用攤銷年限為 30 年；設(shè)備折舊年限為 10年,殘值率為0，費用攤銷年限為 50 年；計前30年為1533萬元，31年至50年為900萬元。年折舊費用不計

13、入每年的經(jīng)營成本，現(xiàn)金流量等于稅后利潤扣除折舊費用。修理費按年固定資產(chǎn)折額的15%計，年修理費應(yīng)為230萬元。經(jīng)營管理費主要為廣告宣傳費、行政管理費等其他費用，年費用為400萬元。按上述成本計算，正常年經(jīng)營的總成本為3765.6萬元，經(jīng)營期第一年成本按正常年的80%計，第二年按85%計，第三年、第四年分別按正常年的90%、95%計取，第五年起達到正常年經(jīng)營水平,經(jīng)營第六年起每五年遞增10%,經(jīng)營第三十年起受演出場次飽和影響每五年遞增8%。（5）、項目經(jīng)營效益估測表上繳稅金按國家規(guī)定稅率計算。營業(yè)稅、附加費為5.73%，正常年份稅金為219.57萬元。項目經(jīng)營效益估測表（1-30年） 單位：萬元

14、經(jīng)營年份經(jīng)營收入經(jīng)營成本稅金經(jīng)營利潤折舊費用年度凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)金流量備注第1年2299.203012.48131.74-845.021533.00-2378.02-2378.02第2年2682.403200.76153.70-672.061533.00-2205.06-4583.09第3年3065.603389.04175.66-499.101533.00-2032.10-6615.18第4年3448.803577.32197.62-326.141533.00-1859.14-8474.32第5年3832.003765.60219.57-153.171533.00-1686.17-1016

15、0.49正常年第6年4608.804142.16264.08202.561533.00-1330.44-11490.94第7年4608.804142.16264.08202.561533.00-1330.44-12821.38第8年4608.804142.16264.08202.561533.00-1330.44-14151.83第9年4608.804142.16264.08202.561533.00-1330.44-15482.27第10年4608.804142.16264.08202.561533.00-1330.44-16812.72第11年5477.084556.38313.84606

16、.871533.00-926.13-17738.85第12年5477.084556.38313.84606.871533.00-926.13-18664.98第13年5477.084556.38313.84606.871533.00-926.13-19591.11第14年5477.084556.38313.84606.871533.00-926.13-20517.25第15年5477.084556.38313.84606.871533.00-926.13-21443.38第16年6439.615012.01368.991058.611533.00-474.39-21917.77第17年6439

17、.615012.01368.991058.611533.00-474.39-22392.16第18年6439.615012.01368.991058.611533.00-474.39-22866.55第19年6439.615012.01368.991058.611533.00-474.39-23340.94第20年6439.615012.01368.991058.611533.00-474.39-23815.33第21年7499.495513.21429.721556.561533.0023.56-23791.77年度凈現(xiàn)金為正第22年7499.495513.21429.721556.5615

18、33.0023.56-23768.21第23年7499.495513.21429.721556.561533.0023.56-23744.66第24年7499.495513.21429.721556.561533.0023.56-23721.10第25年7499.495513.21429.721556.561533.0023.56-23697.54第26年8660.176064.54496.232099.401533.00566.40-23131.14第27年8660.176064.54496.232099.401533.00566.40-22564.74第28年8660.176064.544

19、96.232099.401533.00566.40-21998.33第29年8660.176064.54496.232099.401533.00566.40-21431.93第30年8660.176064.54496.232099.401533.00566.40-20865.53備注：本數(shù)據(jù)表上的數(shù)據(jù)是根據(jù)前面收入及經(jīng)營成本的假設(shè)成立的前提下得到的數(shù)據(jù)，假設(shè)條件的不同，會根據(jù)不同情況結(jié)果發(fā)生變化。項目經(jīng)營效益估測表（31-50年） 單位：萬元經(jīng)營年份經(jīng)營收入經(jīng)營成本稅金經(jīng)營利潤折舊費用年度凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)金流量備注第31年9530.686549.70546.112434.87900.0015

20、34.87-19330.65第32年9530.686549.70546.112434.87900.001534.87-17795.78第33年9530.686549.70546.112434.87900.001534.87-16260.91第34年9530.686549.70546.112434.87900.001534.87-14726.04第35年9530.686549.70546.112434.87900.001534.87-13191.16第36年10442.927073.68598.382770.87900.001870.87-11320.30第37年10442.927073.685

21、98.382770.87900.001870.87-9449.43第38年10442.927073.68598.382770.87900.001870.87-7578.57第39年10442.927073.68598.382770.87900.001870.87-5707.70第40年10442.927073.68598.382770.87900.001870.87-3836.84第41年11401.677639.57653.323108.78900.002208.78-1628.06第42年11401.677639.57653.323108.78900.002208.78580.73靜態(tài)投資

22、回收年第43年11401.677639.57653.323108.78900.002208.782789.51第44年11401.677639.57653.323108.78900.002208.784998.29第45年11401.677639.57653.323108.78900.002208.787207.08第46年12412.268250.73711.223450.30900.002550.309757.38第47年12412.268250.73711.223450.30900.002550.3012307.68第48年12412.268250.73711.223450.30900.

23、002550.3014857.98第49年12412.268250.73711.223450.30900.002550.3017408.28第50年12412.268250.73711.223450.30900.002550.3019958.58備注：本數(shù)據(jù)表上的數(shù)據(jù)是根據(jù)前面收入及經(jīng)營成本的假設(shè)成立的前提下得到的數(shù)據(jù)，假設(shè)條件的不同，會根據(jù)不同情況結(jié)果發(fā)生變化。建設(shè)期財務(wù)成本:視投資按月均衡投入，考慮資金時間價值，建設(shè)期總投入應(yīng)為28021.53萬元,扣除實際投入26000萬元,實際財務(wù)成本為28021.53-26000=2021.53萬元.建設(shè)期財務(wù)成本應(yīng)資本化,計入固定資產(chǎn)內(nèi),按年計提折

24、舊,經(jīng)營期財務(wù)成本直接計入當(dāng)期費用。項目的財務(wù)分析是單純從項目經(jīng)營的層次上，以實際投入、產(chǎn)出為依據(jù)分析項目在財務(wù)上的可行性。（6）、同類劇院財政補貼情況序號劇院名稱劇院基本情況財政補貼金額（萬元）1上海大劇院投資12億人民幣，占地面積2.1公頃，總建筑面積70000平方米，內(nèi)設(shè)大、中、小三個劇場(觀眾席分別為1800席、600席和300席20002上海東方藝術(shù)中心投資11億元興建， 總建筑面積近40,000平方米。由1953座的東方音樂廳、1015座的東方歌劇廳和333座的東方廳22003杭州大劇院投資9.5億建筑面積49750平方米，1600座劇場、600座營樂廳、400座多功能廳20004

25、蘇州科技文化藝術(shù)中心大劇院劇場1200座，300-500座演藝廳30005煙臺大劇院建筑面積約1.14萬平方米，共1221座位1500六、合同的主要條款1、項目公司（1）要求投資人通過設(shè)立項目公司實施本項目的投融資、建設(shè)管理、運營管理與維護、專營期滿后的移交。（2）項目公司注冊地要求選擇拱墅區(qū)，注冊資本不少于工程建設(shè)費用的20%，且要求注冊時首次到位資本金不低于資本金總額的50%，其余根據(jù)工程進度，在項目公司注冊成立后24個月內(nèi)分期逐步到位。項目公司的注冊資本必須采用貨幣資金，不得采用實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等非貨幣財產(chǎn)。（3）項目公司內(nèi)設(shè)計劃、工程、財務(wù)等主要職能管理部門，部門職責(zé)分工明確

26、，管理制度完善。（4）項目公司成立后未經(jīng)甲方同意，投資人不得部分或全部轉(zhuǎn)讓股權(quán)，否則甲方有權(quán)終止bot合同。（5）要求投資人承諾對項目公司在本項目bot合同中的義務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。2、有關(guān)擔(dān)保（1）投融資擔(dān)保：甲方不提供任何形式的投融資擔(dān)保，也不允許投資人或項目公司將本項目建設(shè)用地做任何形式的抵押或擔(dān)保。3、甲方的權(quán)利和義務(wù)（1）代表政府擁有本項目的所有權(quán)。（2）設(shè)計圖紙、投資人及其項目公司提出的工程有關(guān)要求、請示、工程變更等的批準(zhǔn)權(quán)。（3）專營期滿對本項目的接收權(quán)（市政府另行明確接收單位的情況除外）。（4）對工程進度、質(zhì)量、資金、安全生產(chǎn)、文明施工等監(jiān)督檢查權(quán)。（5）特殊情況下對工程的接管權(quán)。

27、（6）提前回購權(quán)（在本項目運營過程中，因公共利益、公共安全等需要，甲方有權(quán)提前回購本項目）。（7）基于法定職責(zé)和合同約定所實施的項目監(jiān)管權(quán)、審計權(quán)。（8）合同約定的本項目保險權(quán)益的受益權(quán)。（9）提供本項目建設(shè)用地。（10）為投資人及其設(shè)立的項目公司提供有關(guān)證明文件。4、投資人及其設(shè)立的項目公司的權(quán)利和義務(wù)（1）本項目的專營權(quán)（含投融資、建設(shè)管理、運營管理與維護及向甲方或其指定機構(gòu)移交的權(quán)利）。（2）建設(shè)期間紅線范圍內(nèi)的現(xiàn)場占用權(quán)（行駛本項權(quán)利可能會影響現(xiàn)有交通時應(yīng)事先取得當(dāng)?shù)亟煌ü芾聿块T的批準(zhǔn)）。（3）取得相關(guān)服務(wù)收益的權(quán)利。（4）負責(zé)籌措bot投融資范圍的建設(shè)資金。（5）按照bot合同完成工

28、程各項目標(biāo)，代行甲方的有關(guān)職責(zé)，負責(zé)建設(shè)期內(nèi)相關(guān)手續(xù)的辦理。（6）自覺接受甲方和相關(guān)政府部門的監(jiān)管（含運營期監(jiān)管）。（7）負責(zé)組織竣工驗收、 資料歸檔以及工程移交。（8）負責(zé)缺陷責(zé)任期的工程修復(fù)。（9）依法承擔(dān)和繳納投資建設(shè)本工程所需的各項稅費。其中關(guān)于營業(yè)稅按照浙江省營業(yè)稅差額征稅管理辦法（試行）中有關(guān)bot項目的規(guī)定執(zhí)行。（10）足額為本項目投保工程一切險附加第三方責(zé)任險。對避免施工過程中產(chǎn)生不良后果采取的保護性、預(yù)防性措施所發(fā)生的費用均由項目公司承擔(dān)。（11）自覺接受政府有關(guān)部門或其指派機構(gòu)的審計工作。（12）承擔(dān)專營期對內(nèi)和對外的協(xié)調(diào)工作。七、項目資金、進度、質(zhì)量、安全生產(chǎn)等的監(jiān)管措施1、資金監(jiān)管項目公司應(yīng)向甲方授權(quán)進行本項目開戶銀行工程建設(shè)資金的查詢。本賬戶所有資金應(yīng)為本項目的?？顚Ｓ觅Y金，不得轉(zhuǎn)移或用于其他工程。甲方及其派出機構(gòu)有權(quán)不定期對項目公司的上述資金使用情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時責(zé)令項目公司限期改正，拒不改正時甲方有權(quán)