對(duì)賬開(kāi)票業(yè)務(wù)藍(lán)圖設(shè)計(jì)文檔.

1、ERP/SAP業(yè)務(wù)藍(lán)圖 財(cái)務(wù)管理（FI）模塊 對(duì)賬開(kāi)票流程 流程代碼：FI-11-02 9/9 文檔歷史 文檔更新、確認(rèn)和批準(zhǔn) 更新記錄： 修改人 修改日期 修改內(nèi)容 文件版本 該文檔需要以下人員確認(rèn)： 姓名 簽名 日期 該文檔需要以下人員批準(zhǔn)： 姓名 簽名 日期 圖標(biāo)說(shuō)明 （開(kāi)始） 流程開(kāi)始， 1概述 本流程適用于零售客戶對(duì)賬開(kāi)票業(yè)務(wù)處理。對(duì)賬業(yè)務(wù)發(fā)生在交貨流程POD處理完成之 后，由現(xiàn)代渠道應(yīng)收賬款管理模塊會(huì)計(jì)專員從客戶處取得對(duì)賬信息（如品類、數(shù)量、單價(jià) 等）后，將SAP系統(tǒng)交貨信息下載至EXCEL在EXCELS完成數(shù)據(jù)處理，如果存在數(shù)量差 異則直接通知業(yè)務(wù)部門修改。將處理后的對(duì)帳信息按照

2、系統(tǒng)固定的格式導(dǎo)入SAP系統(tǒng)中， 生成對(duì)賬差異表，并打印此報(bào)表進(jìn)行審批。待差異得到領(lǐng)導(dǎo)審批后再進(jìn)行差異處理（借貸 項(xiàng)憑證），處理完成后再在系統(tǒng)中開(kāi)具銷售發(fā)票。即按照客戶收貨信息對(duì)集團(tuán)實(shí)際交貨開(kāi) 具發(fā)票，同時(shí)產(chǎn)生應(yīng)收賬款。 目的：取出SAP系統(tǒng)實(shí)際交貨數(shù)據(jù)，在系統(tǒng)外進(jìn)行對(duì)賬處理。將最終差異傳回系統(tǒng)， 作為差異調(diào)整依據(jù)。 2流程關(guān)鍵信息 2.1業(yè)務(wù)流程定義: 流程編號(hào):ERP-FI-11-02 適用范圍： 1. 使用公司 集團(tuán)總部及銷售型分子公司 2. 核算組織 集團(tuán)需要獨(dú)立核算的核算組織 2.2流程關(guān)鍵信息: 關(guān)鍵控制點(diǎn)： 1、實(shí)際交貨信息與客戶收貨信息的對(duì)應(yīng)關(guān)系（客戶采購(gòu)訂單號(hào)碼） 2、差異處

3、理的時(shí)效性 控制人員/部門： 現(xiàn)代渠道應(yīng)收款會(huì)計(jì)師、現(xiàn)代渠道應(yīng)收款助理會(huì)計(jì)師、銷售型分子公司會(huì)計(jì)專員、 直營(yíng)會(huì)計(jì)專員/財(cái)務(wù)部 2.3詳細(xì)描述: 2.3.1對(duì)賬開(kāi)票的定義： 對(duì)賬開(kāi)票是指，根據(jù)實(shí)際交貨信息開(kāi)具銷售發(fā)票，在開(kāi)具SAP系統(tǒng)發(fā)票時(shí)需要先 核對(duì)零售客戶提供的實(shí)際結(jié)算數(shù)據(jù)是否與集團(tuán)SAP系統(tǒng)結(jié)算數(shù)據(jù)一致，如果數(shù)據(jù)存 在差異，將審核并調(diào)整差異，待審核完畢根據(jù)雙方認(rèn)可的數(shù)據(jù)開(kāi)具VAT銷售發(fā)票至 零售客戶，并確保開(kāi)票信息與客戶確認(rèn)后的結(jié)算信息一致，以便后續(xù)收款核銷。 2.3.2對(duì)賬開(kāi)票的作用： 1、核對(duì)與零售客戶結(jié)算信息是否一致，避免開(kāi)具的增值稅發(fā)票被零售客戶退票。 2、保證應(yīng)收帳款和當(dāng)期銷售收

4、入的準(zhǔn)確性。 2.3.3對(duì)賬開(kāi)票的范圍： 1、集團(tuán)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)所有需要開(kāi)具增值稅發(fā)票的零售客戶 2.3.4 對(duì)賬開(kāi)票數(shù)據(jù)的來(lái)源： 1、零售客戶對(duì)賬單：通過(guò)零售客戶網(wǎng)上系統(tǒng)下載、傳真、自取等不同方式取得零售客 戶對(duì)賬結(jié)算信息； 2、直營(yíng)辦銷售結(jié)算信息：SAP系統(tǒng)中自動(dòng)取數(shù)； 3、經(jīng)銷商代配送銷售結(jié)算信息：外圍訂單系統(tǒng)（現(xiàn)代渠道補(bǔ)貨訂單系統(tǒng)）取數(shù)； 2.3.5 對(duì)賬開(kāi)票審批： 此審批只是針對(duì)零售客戶結(jié)算數(shù)據(jù)錯(cuò)誤產(chǎn)生的差異處理進(jìn)行審批，差異為集團(tuán)銷 需經(jīng)過(guò)現(xiàn)代渠道應(yīng)收賬款管理會(huì)計(jì)人 員對(duì)差異結(jié)果進(jìn)行打印，提交至現(xiàn)代渠道應(yīng)收賬款管理財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，財(cái)務(wù)部總監(jiān)對(duì) 差異進(jìn)行批準(zhǔn)，后才能在SAP系統(tǒng)中做借貸項(xiàng)憑

5、證進(jìn)行差異調(diào)整 3未來(lái)流程（To-Be ） 3.1業(yè)務(wù)流程圖 3.2流程說(shuō)明 序號(hào) 事件處理 說(shuō)明 人員職責(zé) 發(fā)生時(shí)點(diǎn) 是否在 SAP中處 理 1 下載對(duì)賬數(shù)據(jù) 將SAP中的銷售結(jié)算數(shù)據(jù)下載 至EXCEL通過(guò)零售客戶對(duì)賬信 息進(jìn)行比對(duì) 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 需要對(duì)賬時(shí) 是 2 處理對(duì)賬數(shù)據(jù) 比對(duì)零售客戶對(duì)賬結(jié)算信息同 SAP銷售結(jié)算信息 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 零售客戶對(duì)賬時(shí) 否 3 分析對(duì)賬差異 先判定對(duì)賬差異是原因還是零 售客戶原因 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 發(fā)現(xiàn)結(jié)算信息差 異時(shí) 否 4 零售客戶對(duì)賬結(jié)算 數(shù)據(jù)錯(cuò)誤 如果判定是零售客戶對(duì)賬結(jié)算 數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，則需要

6、分析是否本 月能夠處理。如果本月能夠處 理完成，則等到差異處理完成 后在檢查對(duì)賬數(shù)據(jù)；如果本月 不能處理，則先進(jìn)行差異備 案，后進(jìn)入索賠處理，同時(shí)將 我方數(shù)據(jù)修改同賣場(chǎng)數(shù)據(jù)一 致。 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 零售客戶對(duì)賬結(jié) 算數(shù)據(jù)存在差異 時(shí) 否 5 對(duì)賬結(jié)算數(shù)據(jù)存在 差異時(shí) 如果是對(duì)賬結(jié)算數(shù)據(jù)存在差 異，先判斷是數(shù)量差異還是價(jià) 格差異。如果是數(shù)量差異，先 判斷是直營(yíng)還是經(jīng)銷商代配送 處理，直營(yíng)辦處理，則通知物 流倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行POD處理調(diào)整，如 果為經(jīng)銷商導(dǎo)致的數(shù)量差異， 則通知直營(yíng)物流開(kāi)單員或經(jīng)銷 商對(duì)差異進(jìn)行處理。如果是價(jià) 格差異，則直接進(jìn)入差異報(bào)表 處理，待審批后做借貸項(xiàng)憑證 調(diào)整

7、現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 對(duì)賬結(jié)算數(shù)據(jù)存 在差異時(shí) 否 6 查詢差異處理結(jié)果 并將經(jīng)銷商代配送 信息上傳至SAP自 動(dòng)生成銷售訂單及 出入庫(kù) 查詢上傳后的差異在SAP中是 否全部為我方價(jià)格差異，同時(shí) 將外圍系統(tǒng)的交貨信息轉(zhuǎn)化為 SAP的交貨信息 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 對(duì)賬處理數(shù)據(jù)上 傳完成后 是 7 打印對(duì)賬差異清單 將SAP系統(tǒng)中的對(duì)賬差異結(jié)果 清單打印出來(lái)報(bào)批 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 對(duì)賬差異明細(xì)確 認(rèn)無(wú)誤后 是 8 審核 KA系統(tǒng)經(jīng)理或直營(yíng)辦經(jīng)理審核 對(duì)賬差異表，如無(wú)誤則進(jìn)入下 一級(jí)審批，如有誤則返回從新 處理 KA系統(tǒng)經(jīng)理/直 營(yíng)辦經(jīng)理 拿到對(duì)賬差異表 時(shí)

8、 否 8 審核 現(xiàn)代渠道應(yīng)收賬款管理財(cái)務(wù)經(jīng) 理審核對(duì)賬差異表，如無(wú)誤則 進(jìn)入下一級(jí)審批，如有誤則返 回從新處理 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理財(cái)務(wù) 經(jīng)理 拿到對(duì)賬差異表 時(shí) 否 9 審批 財(cái)務(wù)部總監(jiān)審批對(duì)賬差異表， 如無(wú)誤則進(jìn)入差異調(diào)整，如有 誤則返回業(yè)務(wù)人員從新處理 財(cái)務(wù)部總監(jiān) 拿到對(duì)賬差異表 時(shí) 否 10 生成借貸項(xiàng)憑證 針對(duì)審批后的差異表進(jìn)行差異 調(diào)整 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 差異報(bào)表審批完 成后 是 11 檢查借貸項(xiàng)憑證 查看自動(dòng)生成的借貸項(xiàng)憑證是 否正確，如果正確則結(jié)束，如 果錯(cuò)誤，則返回重新處理差異 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 借貸項(xiàng)憑證產(chǎn)生 后 是 12 開(kāi)具SAP系統(tǒng)發(fā)票 根據(jù)交貨單或訂單開(kāi)具SAP系 統(tǒng)發(fā)票 現(xiàn)代渠道應(yīng)收 賬款管理會(huì)計(jì) 人員 所有差異調(diào)整完 成后 是 3.3流程差異分析: 分析點(diǎn) 現(xiàn)行方案 未來(lái)方案 意義 對(duì)賬差異表 暫無(wú)差異記錄 將差異記錄到SAP中 記錄差異處理記錄，符合公司 內(nèi)控要求 自動(dòng)補(bǔ)貨 手工補(bǔ)貨 系統(tǒng)自動(dòng)完成岀入庫(kù)，從 而實(shí)現(xiàn)自動(dòng)補(bǔ)貨。 減少手工操作，提高財(cái)務(wù)人員 工作效率，避免出現(xiàn)庫(kù)存混 舌L。 3.4崗位與權(quán)限 1、現(xiàn)代渠道應(yīng)收賬款管理會(huì)計(jì)人員：整理對(duì)賬數(shù)據(jù)并提出對(duì)賬過(guò)程中的錯(cuò)誤信息至相 關(guān)業(yè)務(wù)部門修改 2、KA系統(tǒng)經(jīng)理/直營(yíng)辦經(jīng)