2021年區(qū)審計局度工作計劃

1、 區(qū)審計局2021年度工作計劃一、總體工作思路2021年審計工作的總體思路是:以科學(xué)發(fā)展觀為指引,認(rèn)真貫徹落實省、市審計工作會議和區(qū)委全委(擴(kuò)大)精神,圍繞全區(qū)“亞青舉辦、青奧籌辦年”工作主題,以打造審計“精品”為目標(biāo),突出對重點領(lǐng)域、重點資金、重要項目的審計監(jiān)督,保證圓滿完成區(qū)委、區(qū)政府部署的工作任務(wù),著力推動審計工作創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu),狠抓審計質(zhì)量建設(shè)和隊伍建設(shè),為現(xiàn)代化國際城市新中心建設(shè)作出新貢獻(xiàn)。根據(jù)上述總體思路,2021年要突出抓好以下重點工作:一是認(rèn)真組織實施財政同級審,整合審計資源,改進(jìn)審計組織模式,突出民生資金和民生項目審計監(jiān)督；二是深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計操作規(guī)范、評價體系和

2、報告模式,在審計深度和質(zhì)量上實現(xiàn)新突破；三是強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計,規(guī)范投資跟蹤審計實施程序,加強(qiáng)中介審計機(jī)構(gòu)管理,嚴(yán)把投資審計風(fēng)險控制；四是加強(qiáng)征地拆遷項目跟蹤審計,統(tǒng)籌調(diào)配審計力量,把控拆遷跟蹤審計的重點環(huán)節(jié)。五是積極開展績效審計調(diào)查,提升績效審計項目質(zhì)量和層次,著力打造績效審計精品項目；六是推進(jìn)審計信息化建設(shè),試點進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)審計和信息系統(tǒng)審計,提升計算機(jī)審計方法、AO審計案例質(zhì)量；七是建立審計整改機(jī)制,進(jìn)一步促進(jìn)審計整改,探索推動審計結(jié)果公告；八是完善審計工作考核辦法,落實審計任務(wù)目標(biāo)責(zé)任制,建立規(guī)范高效的工作組織機(jī)制；九是加強(qiáng)審計隊伍建設(shè),以強(qiáng)化教育培訓(xùn)為抓手,提升審計人員的專業(yè)技能和綜合

3、素質(zhì)；十是完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他工作任務(wù)。二、工作目標(biāo)任務(wù)(一)審計項目安排2021年暫計劃安排審計項目47項(部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目待確定后再增加),其中:財政預(yù)算執(zhí)行情況審計1項、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計5項、部門預(yù)算執(zhí)行審計1項、固定資產(chǎn)投資審計35項(其中決算審計11項、跟蹤審計24項)、專項審計調(diào)查5項(市局統(tǒng)一組織2項、自定項目3項)。具體項目計劃見附表。1.財政預(yù)算執(zhí)行情況審計對2021年區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進(jìn)行審計,審計中重點以預(yù)算管理和資金分配為重點,以預(yù)算執(zhí)行效率、專項資金管理和非稅收入管理為主要內(nèi)容,關(guān)注國庫集中支付改革推進(jìn)和配套制度建立情況,重點揭示體制性障礙

4、、制度性缺陷和重大管理漏洞,促進(jìn)預(yù)算分配公開透明、科學(xué)規(guī)范,財政資金運行安全、合理有效。2.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計根據(jù)區(qū)委組織部委托,暫安排對5名區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(部分經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目待確定后再增加),審計中將守法守規(guī)守紀(jì)盡責(zé)放在更加突出位置,加強(qiáng)對專項資金使用的績效評估,力爭在推動案件查處和防腐倡廉上實現(xiàn)新突破。同時,通過審計幫助被審計單位找出管理中存在的薄弱環(huán)節(jié),完善財務(wù)制度、強(qiáng)化內(nèi)部管理、提高資金使用效益。3.部門預(yù)算執(zhí)行審計安排對區(qū)司法局2021-2021年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計,審計中重點檢查部門預(yù)算編制的完整性和執(zhí)行的真實、科學(xué)、合法性,評價部門職責(zé)履行情況,揭示資金管

5、理使用中存在的問題,通過審計促進(jìn)被審單位加強(qiáng)財務(wù)管理,完善內(nèi)部控制制度,提高資金的使用效益。4.固定資產(chǎn)投資審計根據(jù)全區(qū)固定資產(chǎn)投資情況,暫安排11項固定資產(chǎn)投資竣工決算審計,24項固定資產(chǎn)投資跟蹤審計。審計中以促進(jìn)建設(shè)單位合法、有效使用建設(shè)資金,減少投資損失和浪費,提高投資效益和保證工程質(zhì)量為目標(biāo)。重點揭示投資項目管理、建設(shè)資金使用和工程造價等方面存在的問題,評價固定資產(chǎn)投資的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性。5.專項審計調(diào)查(1)開展2項“一條鞭”專項審計調(diào)查。一是全區(qū)保障性安居工程建設(shè)管理情況審計調(diào)查,其審計調(diào)查重點:目標(biāo)任務(wù)完成情況,資金籌集、管理和使用情況,工程質(zhì)量管理情況和保障性住房分配運行

6、情況。二是全區(qū)危舊房、城中村改造情況審計調(diào)查,其審計調(diào)查重點:年度目標(biāo)任務(wù)完成情況,建設(shè)資金籌措、使用和管理情況,改造建設(shè)成本和各項政策落實情況。(2)安排3項自定專項審計調(diào)查。一是全區(qū)垃圾分類運行管理情況審計調(diào)查。二是全區(qū)政府資助居家養(yǎng)老社會化服務(wù)運行管理情況審計調(diào)查。三是興隆街道蒼山路、月安社區(qū)服務(wù)中心改造情況審計調(diào)查。以上3項審計調(diào)查重點:全面了解項目運行基本狀況；重點關(guān)注財政資金投入、使用和管理,以及監(jiān)管機(jī)制建立和執(zhí)行情況；揭示項目實際運行管理中存在的問題,評價其績效,提出切實可行的審計意見和建議。(二)其他審計工作1.根據(jù)全區(qū)統(tǒng)一部署,組織開展河北村800畝城中村改造、清河路188畝

7、、一、二期、危舊房改造、南部剩余地塊、風(fēng)光帶等6項拆遷資金跟蹤審核工作。2.完成區(qū)委、區(qū)政府部署的其他臨時性審計任務(wù),協(xié)助區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局和司法等部門做好查案、辦案工作。3.加強(qiáng)審計調(diào)研和審計信息工作,建立審計調(diào)研和審計信息責(zé)任制,每個科室全年要完成不少于1篇高質(zhì)量的審計調(diào)研文章,每人每年要編報6篇審計信息。4.完成檔案管理省級三星復(fù)查工作。5.加強(qiáng)全區(qū)內(nèi)部審計的指導(dǎo)、管理和服務(wù)工作。三、主要工作措施(一)轉(zhuǎn)變觀念,著力推動審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。要始終圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作開展審計,用解放思想引領(lǐng)審計工作創(chuàng)新,促進(jìn)審計科學(xué)轉(zhuǎn)型。一是注重加強(qiáng)審計服務(wù)。牢固樹立審計服務(wù)中心工作意識,增強(qiáng)審計工作的主動性、

8、創(chuàng)造性,自覺將審計融入全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局,積極為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的決策依據(jù),當(dāng)好決策參謀。二是注重突出績效審計。將推進(jìn)績效審計作為審計轉(zhuǎn)型升級的抓手,轉(zhuǎn)變審計監(jiān)督方式,結(jié)合實際研究建立科學(xué)的績效評價標(biāo)準(zhǔn)。全年在組織實施好3項績效審計項目在基礎(chǔ)上,其他審計項目要有對相關(guān)專項資金和相關(guān)事項的績效評價內(nèi)容。三是注重強(qiáng)化審計整改。將審計整改放在更加突出位置,在更高層次上發(fā)揮審計監(jiān)督作用,要抓好區(qū)政府轉(zhuǎn)發(fā)的關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作的意見落實,促進(jìn)審計整改工作制度化、規(guī)范化。全年對審計中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的審計建設(shè),被審計單位必須要反饋整改落實方案和整改結(jié)果。四是逐步推進(jìn)審計結(jié)果公開。今年在繼續(xù)推進(jìn)審計工作

9、報告公開的基礎(chǔ)上,要對5個單項審計結(jié)果進(jìn)行公開。(二)創(chuàng)先爭優(yōu),著力打造精品審計項目。要緊扣打造審計“精品”工作目標(biāo),積極推動審計創(chuàng)先爭優(yōu),全年力爭打造1至2項高質(zhì)量的審計項目。一是加強(qiáng)審計工作科學(xué)管理。繼續(xù)建立審計工作目標(biāo)管理責(zé)制,完善審計工作考核辦法,加強(qiáng)任務(wù)完成情況的考核考評。今年要推行局領(lǐng)導(dǎo)帶項目制度,重要審計項目必須有1名局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主審或助審。同時,局領(lǐng)導(dǎo)要經(jīng)常深入審計一線,加強(qiáng)審計現(xiàn)場管理,全面掌握審計進(jìn)展情況,解決審計中問題。二是強(qiáng)化審計項目質(zhì)量管理。牢固確立審計質(zhì)量是審計工作“生命線”意識,著力在項目選擇、資源整合、項目實施上下功夫,今年要全面推行審計項目網(wǎng)上審理,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任

10、審計操作規(guī)范,加強(qiáng)工程審計項目服務(wù)外包管理,注重控制審計廉政風(fēng)險。年內(nèi)力爭有1個審計項目在全市優(yōu)秀項目評比中獲獎。三是深化審計信息化建設(shè)。確保所有審計項目都運用AO和OA并進(jìn)行互換,進(jìn)一步深化聯(lián)網(wǎng)審計,在聯(lián)網(wǎng)審計預(yù)警、跟蹤核查方面有新突破。年內(nèi)要編報計算機(jī)審計案例5篇、計算機(jī)審計方法2篇,開展信息系統(tǒng)審計1項,選送1至2人參加審計署計算機(jī)中級培訓(xùn),并力爭有案例、方法和計算機(jī)審計項目在審計署、省審計廳、市審計局評比中獲獎。(三)夯實基礎(chǔ),著力提高審計隊伍素質(zhì)。要有計劃加強(qiáng)審計人員的政治思想教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn),不斷提高其綜合素質(zhì)。一是抓緊思想政治建設(shè)。通過扎實的思想政治教育,使審計人員政治上堅定、

11、思想上純潔,具備無私奉獻(xiàn)的思想品格,保持良好的職業(yè)道德,為圓滿完成審計任務(wù)打下堅實的思想基礎(chǔ)。二是抓實業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。全局人員要結(jié)合自身實際情況,有計劃、有目的主動學(xué)習(xí)業(yè)務(wù),以學(xué)習(xí)促進(jìn)審計業(yè)務(wù)水平穩(wěn)步提升。今年還將定期開展業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí),選送人員參加上級審計機(jī)關(guān)組織的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)。局內(nèi)各類專業(yè)小組要積極探索、勇于攻關(guān),深入研究審計新技術(shù)、新方法,力求以點帶面,促進(jìn)全局審計業(yè)務(wù)水平不斷提高。三是抓深工作作風(fēng)轉(zhuǎn)變。要結(jié)合實際,深入貫徹落實各級關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)的有關(guān)規(guī)定,要在全局大興務(wù)實之風(fēng),始終堅持求真務(wù)實、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、客觀公正的工作作風(fēng),增強(qiáng)政治意識,大局意識和責(zé)任意識,進(jìn)一步提高工作主動性、扎實性,以務(wù)實的作風(fēng)完成好各項工作任務(wù)。(四)立足實際,著力加強(qiáng)黨建和精神文明建設(shè)。堅持“兩手抓”的工作理念,立足自身實際,以過硬的黨建工作和深入的精神文明建設(shè),促進(jìn)審計工作全面發(fā)展。一是認(rèn)真落實黨建工作制度,繼續(xù)堅持黨員輪流上黨課,年內(nèi)組織召開1次領(lǐng)導(dǎo)干部民主生活會,積極參加全區(qū)統(tǒng)一組織的“結(jié)對幫扶”、“