濟南水務的采訪

1、中國內(nèi)部審計2012年第6期發(fā)表了對集團公司黨委書記、董事長姜海英同志的專訪-發(fā)揮監(jiān)督服務職能，推動供水事業(yè)發(fā)展。專訪從集團公司的發(fā)展變化、公司領(lǐng)導對內(nèi)部審計工作的重視和支持、內(nèi)部審計工作的開展、數(shù)字化系統(tǒng)的研發(fā)等方面進行了詳細介紹。 中國內(nèi)部審計作為中國內(nèi)部審計協(xié)會主辦的全國中文核心期刊，面向全國發(fā)行，每年對企業(yè)的專訪只有3至4期。此次專訪的發(fā)表即宣傳了集團公司的發(fā)展變化，使全國讀者能夠進一步了解濟南水務集團，又是對集團公司內(nèi)部審計工作的肯定，將對集團公司內(nèi)部審計工作起到良好的促進作用。發(fā)揮監(jiān)督服務職能 推動供水事業(yè)發(fā)展-訪濟南水務集團黨委書記、董事長姜海英記者：姜董事長您好，很高興您能接受

2、中國內(nèi)部審計的采訪，近年來，濟南水務集團在您的帶領(lǐng)下，成功的從生產(chǎn)經(jīng)營性企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)榉招推髽I(yè)，請您介紹一下水務集團的發(fā)展變化情況。 姜海英：濟南水務集團現(xiàn)隸屬于濟南市市政公用事業(yè)局，前身是濟南市自來水公司，成立于1936年，有著76年的發(fā)展歷史，在公司改革發(fā)展過程中先后更名為濟南供水集團、濟南水業(yè)集團、濟南水務集團。現(xiàn)有資產(chǎn)32.37億元，員工1855人，供水服務面積300平方公里，服務人口約260萬?，F(xiàn)常規(guī)日供水能力101萬立方米，另外還有81萬立方米開采能力的地下水儲備水源，公司有25處加壓站，供水管網(wǎng)總長度3131.11公里。近年來，濟南水務集團逐步完成從生產(chǎn)經(jīng)營型企業(yè)向服務型企業(yè)的轉(zhuǎn)變

3、，全面啟動并實施了集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，緊密圍繞新形勢下保障和改善民生的工作要求，大力推進了“精細化管理”、“標準化服務”和“數(shù)字化供水”三大工程，以“服務前移”引發(fā)推動各項工作“關(guān)口前移”，快速提升集團公司服務、管理、科技水平，改善民生，提高群眾滿意度。先后多次獲得了“中國優(yōu)秀企業(yè)”、“全國第一批國家級征信企業(yè)”、“ 山東省明星企業(yè)” “山東省AAA級信譽企業(yè)”、首批山東省誠信企業(yè)、“山東省城鎮(zhèn)供水管理獎” 、“山東省履行社會責任示范企業(yè)”等榮譽稱號。 2011年，濟南水務承辦了中國城鎮(zhèn)供水企業(yè)服務工作大會，協(xié)辦了第六屆中國城鎮(zhèn)水務發(fā)展國際研討會。濟南水務標準化服務、數(shù)字供水、不停水搶修、監(jiān)測控

4、制體系、超值服務等服務經(jīng)驗領(lǐng)先國內(nèi)同行，已經(jīng)邁入全國一流供水服務企業(yè)行列。記者：內(nèi)部審計作為公司監(jiān)督體系的重要組成部分，在企業(yè)的發(fā)展過程中發(fā)揮著不可或缺的作用。請您談談內(nèi)部審計在公司的定位以及在企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展中發(fā)揮的作用？ 姜海英：濟南水務集團作為濟南市唯一的供水企業(yè)，承擔著為廣大用戶供好水、服好務的社會職責。多年來我們秉承“民生為先、服務為本”的理念，把達到用戶滿意作為我們的服務目標，把內(nèi)部審計工作作為加強公司治理和內(nèi)部控制的重要手段，在加快企業(yè)的發(fā)展、規(guī)范公司治理、防范經(jīng)營風險、實現(xiàn)戰(zhàn)略目標等方面發(fā)揮了預警及免疫功能，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營保駕護航。 濟南水務集團審計監(jiān)察工作緊緊圍繞公司發(fā)展大局，

5、牢固樹立“以審計促進公司治理”的審計理念，繼續(xù)堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，依法履行審計監(jiān)督、評價、控制和服務職能，寓服務于監(jiān)督，寓幫助于促進，充分發(fā)揮內(nèi)部審計 “免疫系統(tǒng)”功能，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進管理的宗旨，在公司經(jīng)濟管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標等方面發(fā)揮了積極的作用。在公司整合東部區(qū)域供水企業(yè)的工作中，審計監(jiān)察部積極介入，從前期制定整合方案，到對被合并企業(yè)的資產(chǎn)審計，資產(chǎn)的評估，合并協(xié)議的起草、簽訂，工商變更登記等全過程跟蹤服務，對整合過程中遇到的各種問題提供法律咨詢，提出解決建議，促進了整合工作的順利完成。原濟南供水器材經(jīng)貿(mào)中心為集團的全資子公司

6、，多年來處于虧損狀態(tài)，已無法進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營。為盡快解決該棘手問題，審計監(jiān)察部向公司提出了申請破產(chǎn)的建議，并積極準備相關(guān)資料向法院申請破產(chǎn)。在破產(chǎn)過程中充分發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，經(jīng)過債權(quán)登記、資產(chǎn)審計評估、資產(chǎn)拍賣、資產(chǎn)分配等環(huán)節(jié)，積極協(xié)調(diào)法院、債權(quán)人、中介審計機構(gòu)、拍賣公司等單位，在一年的時間內(nèi)順利結(jié)案，為公司解決了后顧之憂。 近三年共完成財務審計27項，提出建議102條，增加效益138.70萬元；完成工程審計255 項，審減值805.44萬元；經(jīng)辦案件21件，增加效益4851萬元；總計實現(xiàn)直接經(jīng)濟效益5795.14萬元。公司內(nèi)審工作得到了各級審計機關(guān)的高度認可，連年被濟南市內(nèi)審協(xié)會評為“內(nèi)部審計

7、先進單位”，2人先后獲得“全國內(nèi)審先進個人”，1人獲得“山東省內(nèi)審先進個人”，多人次獲得“濟南市內(nèi)審先進個人”。記者：內(nèi)部審計工作能夠充分發(fā)揮作用和領(lǐng)導的重視、支持是分不開的，請您談一下水務集團是如何重視和支持內(nèi)審工作的？ 姜海英：集團各級領(lǐng)導對內(nèi)部審計的作用和意義有著高度的認識，始終在思想上重視內(nèi)部審計，在工作上支持內(nèi)部審計工作，自1986年起就設立了審計科， 2005年機構(gòu)改革后成立了由專業(yè)人員組成的審計委員會對公司內(nèi)部審計工作進行指導，將內(nèi)部審計職能分離出來，專門成立了審計監(jiān)察部負責公司財務審計、工程審計、法律監(jiān)察等工作，確保內(nèi)部審計工作的獨立性和客觀性。通過公開競聘選拔了一批既具有專業(yè)

8、理論知識，又具有管理經(jīng)驗的工程造價、財務審計、法律等方面的專業(yè)人才充實審計隊伍。董事會每年定期召開內(nèi)部審計工作會議，聽取內(nèi)部審計工作匯報，并結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略和每年的工作重點研究確定每年審計重點，對審計計劃進行審批，明確內(nèi)部審計工作方向。我隨時聽取內(nèi)部審計工作匯報，親自提要求，指導、支持和督促審計監(jiān)察部依法履責。對于出具的每份審計報告，我都認真審閱，并組織黨組成員對提出的審計建議集體進行討論研究，根據(jù)審計建議及時進行簽批，切實幫助解決內(nèi)部審計工作中遇到的難題。要求相關(guān)單位根據(jù)審計建議拿出整改意見，由審計監(jiān)察部一一進行監(jiān)督落實，做到發(fā)現(xiàn)一個問題，解決一個問題，真正發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督服務職能。對審計

9、監(jiān)察部充分放權(quán)，從招投標、合同審簽、項目談判、重大資產(chǎn)處置等方面提前入手，對于工程項目未經(jīng)審計不予付款，中層干部調(diào)動提拔必需經(jīng)過離任審計，全方面介入公司各項生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。 記者：濟南水務集團內(nèi)部審計工作近幾年取得了長足的進步，您覺得主要從哪幾方面進行了加強？ 姜海英：近年來集團公司內(nèi)部審計工作從內(nèi)審轉(zhuǎn)型、發(fā)揮免疫系統(tǒng)作用等方面入手，在開拓審計領(lǐng)域和加深審計層次上下功夫，不斷加大審計力度，主要做到以下幾方面:1、建章立制、規(guī)范管理，為內(nèi)部審計工作的開展提供制度支持。公司先后起草制定了濟南水務集團內(nèi)部審計制度、濟南水務集團內(nèi)部審計規(guī)范、濟南水務集團基建、修繕工程項目審計實施辦法以及濟南水務集團

10、審計人員道德行為準則等系列審計管理制度。各項制度在健全審計監(jiān)督機制、完善審計監(jiān)督職責、加強審計監(jiān)督手段、規(guī)范審計監(jiān)督行為等方面做出明確要求，使內(nèi)部審計工作有法可依,有章可循，切實做到用制度來規(guī)范行為，為進一步提高審計質(zhì)量奠定了堅實基礎。加大審計力度及廣度，開展風險管理審計，發(fā)揮審計“免疫”作用，求規(guī)范、促發(fā)展。財務審計從加強內(nèi)部控制出發(fā)，注重內(nèi)控管理與執(zhí)行，發(fā)揮審計預警作用。牢固樹立“防范”勝于“糾正”、“監(jiān)督”寓于“服務”、“整改”優(yōu)于“查處”的審計理念。在堅持真實性、合法性審計的同時，注重內(nèi)控制度的管理與執(zhí)行，加強內(nèi)部控制“診斷”。把審計過程變成幫助被審計單位加強內(nèi)部控制、防范風險、增收節(jié)

11、支、提高經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益的過程。積極推進審計信息化建設，將計算機輔助審計與審計業(yè)務相融合，使審計技術(shù)方法和手段進一步規(guī)范化，提高審計工作效率。從被審計單位的業(yè)務活動入手，將業(yè)務活動和相應的會計記錄相互印證、核對，針對被審計單位在內(nèi)控制度、合同管理、工程轉(zhuǎn)資、財務核算、材料管理、水量核減、績效考核、經(jīng)營管理關(guān)系等方面存在的問題，及時提出改進建議，規(guī)范其財務管理與核算、防范了經(jīng)營風險。如針對水費收取業(yè)務活動資金巨大、業(yè)務頻繁的特點，對其開展的常規(guī)審計的同時，又以收費業(yè)務活動為基礎，利用公司營銷管理系統(tǒng)，把收費業(yè)務與會計處理有機結(jié)合起來，從財務角度、管理角度進行深層次分析。審計發(fā)現(xiàn)在水費的銷賬、對

12、賬等環(huán)節(jié)存在管理漏洞，及時提出改進建議，規(guī)范了水費銷賬處理，對公司水費的收取起到了理順、推動、促進作用。 強化審計監(jiān)督，實施工程項目全過程跟蹤審計。審計監(jiān)察部作為三級審核的最后一關(guān)，嚴格控制工程建設管理，在保證工程質(zhì)量的前提下，進行工程審計方法創(chuàng)新，實行“三查”制度，即：事前主動走出去調(diào)查，事中到現(xiàn)場實地勘查，事后按定額及合同認真復查。加強對工程管理的監(jiān)管，降低工程成本支出，堅持“抓大防小”，實施審計關(guān)口前移。在工程項目大幅增加的情況下，克服了繁重的審計任務與審計力量不足的困難，加強了工程審計的“走動管理”，加大了工程審計的跟蹤審計力度，為工程結(jié)算審計積累了資料。發(fā)揮法律監(jiān)察工作的監(jiān)督服務職能

13、，積極維護公司的合法權(quán)益。為依法治企，防范公司經(jīng)營管理過程中可能出現(xiàn)的法律風險，維護公司合法權(quán)益，審計監(jiān)察部從法律文書的起草審核，參與招投標工作，經(jīng)濟合同的審核簽訂等日常工作入手，防患于未然，從源頭上把關(guān)，避免不必要糾紛的發(fā)生。對經(jīng)營管理過程中出現(xiàn)的各類糾紛提供法律咨詢服務，參與訴訟案件的辦理，協(xié)助解決日常經(jīng)營管理中遇到的各種難題，為集團公司科學發(fā)展提供了有力的法律支持。加強合同審查，嚴格執(zhí)行合同審簽程序，確保已簽合同的合法有效，達到了事前防范經(jīng)濟風險，避免產(chǎn)生合同糾紛，堵塞漏洞的目的。堅持“以事前法律風險預防和事中法律控制為主、事后法律補救為輔”的原則，拓寬法律培訓渠道，提高職工懂法用法能力

14、，用法律知識指導日常工作。建立法律風險防范意識與防范機制，將各種法律風險消滅在萌芽狀態(tài)，減少法律案件的發(fā)生。為盡快解決遺留問題，加大追收歷史欠費力度，審計監(jiān)察部通過對惡意欠費戶拖欠原因進行分析，選取有代表性的欠費企業(yè)作為追收對象，利用發(fā)律師函、提起訴訟、申請法院強制執(zhí)行等手段解決長期拖欠水費問題，近三年協(xié)助營業(yè)部收回水費近5000萬元，促進了集團生產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)。 編寫審計監(jiān)察工作簡報，宣傳審計監(jiān)察工作。為使公司領(lǐng)導能夠隨時了解審計監(jiān)察部工作，提出指示要求，更好的促進審計監(jiān)察工作的開展，組織編寫了審計監(jiān)察工作簡報。通過審計監(jiān)察工作簡報這一平臺，介紹審計新政策、新法規(guī)，了解審計監(jiān)察工作的最新動

15、態(tài)，及時推廣國內(nèi)審計工作的好經(jīng)驗、好做法，讓各級領(lǐng)導關(guān)注審計、理解審計、支持審計，推動公司內(nèi)部審計工作全面發(fā)展，為集團公司盡快實現(xiàn)戰(zhàn)略目標保駕護航！ 加強隊伍建設，提升審計人員素質(zhì)。隨著審計工作領(lǐng)域的不斷拓寬，對審計人員提出了更高的要求，公司每年都鼓勵審計人員參加后續(xù)教育，派人參加各項培訓，與兄弟單位進行業(yè)務交流，不斷更新知識，提高了審計業(yè)務水平和專業(yè)勝任能力，滿足日常工作需要。目前，審計監(jiān)察部配有財務專業(yè)3人，法律專業(yè)1人，工程造價管理專業(yè)1人，都已實現(xiàn)持證上崗，全部擁有本科文憑，中級以上職稱，為干好審計監(jiān)察工作打下了良好的基礎。記者：在去年召開的全國水大會上，濟南水務集團研發(fā)的數(shù)字化供水系

16、統(tǒng)得到了與會代表的一致認可，達到了全國先進水平，請你談一下數(shù)字化供水系統(tǒng)的開發(fā)及內(nèi)部審計工作在研發(fā)過程中發(fā)揮的作用？ 姜海英：為更好地支撐城市發(fā)展、為群眾提供更為優(yōu)質(zhì)社會公共服務，2011年集團公司率先在國內(nèi)同行業(yè)提出“數(shù)字供水”概念，按照全國一流水準建設數(shù)字化供水系統(tǒng)，建立起集供水調(diào)度、應急指揮、管網(wǎng)管理、營銷服務、安全監(jiān)控、綜合管理為一體的數(shù)字化供水系統(tǒng)。系統(tǒng)建設規(guī)模之大、功能之全、響應速度之快已達國內(nèi)先進水平，遙遙領(lǐng)先全國供水同行業(yè)。 “數(shù)字供水”作為“數(shù)字市政”的重要部分，功能幾乎涉及到公司所有部門和崗位，系統(tǒng)建立和整合涉及八個合作方，技術(shù)協(xié)調(diào)難度大，結(jié)合新的業(yè)務和服務模式，進行了營銷

17、系統(tǒng)升級，實現(xiàn)移動抄表等多項新功能。地理信息系統(tǒng)在實現(xiàn)數(shù)據(jù)同步更新的基礎上，建立與局市政統(tǒng)一要求的ARCGISP平臺，為其他系統(tǒng)提供了空間基礎。建立物聯(lián)網(wǎng)實驗區(qū)，綜合最新傳感、通訊技術(shù)，在系統(tǒng)建模的基礎上，建立了預警分析平臺。計量管理整合水廠、加壓站、分區(qū)、大用戶、考核表等現(xiàn)有的所有監(jiān)測設備，實現(xiàn)整個供水系統(tǒng)的計量可視化。熱線協(xié)作系統(tǒng)和客戶管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了與上級熱線的聯(lián)動及用戶分級管理，提高了服務管理的協(xié)同性。安保方面在視頻監(jiān)控的基礎上，建立安全管理和應急處置系統(tǒng)。大樓門廳等重要場所設立智能大屏，建立了國內(nèi)首家數(shù)字水務臺，為水務新聞、生產(chǎn)運營、服務營銷、文化宣傳等提供了嶄新的發(fā)布渠道。 作為項

18、目實施的參與部門，從系統(tǒng)建設伊始，審計監(jiān)察部就開始了跟蹤審計，對項目的立項、招標、合同簽訂等過程及時跟進，項目實施階段內(nèi)部審計人員更是放棄了節(jié)假日，甚至連續(xù)一個月的時間，以早八點半至深夜十一點的狀態(tài)進行工作。審計人員與研發(fā)人員一起，以高度的責任感和使命感，發(fā)揮各自的技術(shù)優(yōu)勢，克服了人員少、時間緊、任務重等諸多困難，勇于奉獻，按期完成了系統(tǒng)建設，向建司75周年和水大會交上了優(yōu)秀的答卷。記者：作為濟南水務集團的帶頭人，您對今后集團內(nèi)部審計工作還有什么要求？ 姜海英：2012年濟南水務集團將按照局黨委堅持“民生為先，服務為本”的決策部署，以集團戰(zhàn)略目標為指引，全面推行優(yōu)質(zhì)化服務，打造“民生水務”；全面應用數(shù)字化供水技術(shù)，打造“智能水務”；持續(xù)提升精細化管理水平，打造“高效水務”；全面推進文化建設，帶動品牌戰(zhàn)略全面落地，打造“文化水