制造業(yè)KPI指標(biāo)要點(diǎn)

1、某著名制造企業(yè) kpi 指標(biāo)體系kpi 指標(biāo)體系kpi（key performance indicators）指標(biāo)體系，主要是對(duì)各部門（流程）工作績(jī) 效的量化指標(biāo)體系。其內(nèi)容包括：市場(chǎng)開發(fā)（md）、用戶滿意和品質(zhì)保證（cs qa）、研究開發(fā)（rd）、采購與供應(yīng)（ps）、制造與品質(zhì)控制（m qc）、人力資源（hr）。1市場(chǎng)開發(fā)（md） 11 銷售目標(biāo)達(dá)成率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的 銷售目標(biāo)達(dá)成率 指年度銷售目標(biāo)經(jīng)分解后形成月度銷售目標(biāo)實(shí)際達(dá) 成的比率。 考核營銷部門在銷售方面目標(biāo)與實(shí)際情況的對(duì)比。銷售目標(biāo)可以用 kva 或金額作單位，該指標(biāo)是反映營銷部門市場(chǎng)開發(fā)力度的一個(gè)重要指標(biāo)。計(jì)算公式相關(guān)說

2、明 銷售目標(biāo)達(dá)成率實(shí)際銷售發(fā)貨額(kva/目標(biāo)銷售額(kva*100% 銷 售業(yè)績(jī)以銷售發(fā)貨額統(tǒng)計(jì)。 該指標(biāo)可作每日管理工具由營銷每日自行累計(jì)。 每月、每年指標(biāo)可作管理及考核指標(biāo)。 各類產(chǎn)品可分別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式市場(chǎng)部 財(cái)務(wù)報(bào)表：由財(cái)務(wù)部門提供 財(cái)務(wù)部 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 12 銷售增長率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 銷售增長率 產(chǎn)品的銷售額(kva 比去年同期增長的百分比。 反映當(dāng) 期產(chǎn)品銷售與去年同期銷售相比的增長情況。 銷售增長率(本月實(shí)際銷售額 (kva去年同期銷售額(kva/去年同期銷售額(kva*100% 可按產(chǎn)品種類統(tǒng)計(jì)。

3、銷售額要以實(shí)際出貨的為基準(zhǔn)。 在管理運(yùn)用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分析。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部 市場(chǎng)部的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表 財(cái)務(wù)部 9統(tǒng)計(jì)方式數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖13 市場(chǎng)拓展投入產(chǎn)出比指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的 市場(chǎng)拓展投入產(chǎn)出比 某一時(shí)期市場(chǎng)拓展銷售費(fèi)用支出占該月度銷售 額的比率。 考核市場(chǎng)開發(fā)和推廣中市場(chǎng)部門的工作業(yè)績(jī)。同時(shí)了解市場(chǎng)部門的市 場(chǎng)開發(fā)投入產(chǎn)出比率。簡(jiǎn)單地說，就是每花一元錢，作多少生意。計(jì)算公式相關(guān)說明 市場(chǎng)拓展投入產(chǎn)出比=市場(chǎng)拓展銷售費(fèi)用/銷售額*100% 費(fèi)用總計(jì)包 括房租金、工資、差旅、交通費(fèi)、廣促費(fèi)用、折扣等 銷售額應(yīng)以合同金額為準(zhǔn)。 在管理運(yùn)用上，可按營業(yè)區(qū)作統(tǒng)計(jì)分

4、析。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 市場(chǎng)部 市場(chǎng)部的銷售統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料 財(cái)務(wù)部 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì) 圖14 貨款回收計(jì)劃完成率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 貨款回收計(jì)劃完成率 指在一定時(shí)期內(nèi)貨款回收金額與計(jì)劃回收金額 之比 考核市場(chǎng)部貨款回收的管理和業(yè)績(jī)。 貨款回收計(jì)劃完成率貨款回款金額/計(jì) 劃回款金額*100% 按財(cái)務(wù)規(guī)定的付款進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 該指標(biāo)可作每日管理工具由市場(chǎng)部每日自行累計(jì)，月度以財(cái)務(wù)報(bào)表為準(zhǔn)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部 市場(chǎng)部的貨款統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料 財(cái)務(wù)部 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和 趨勢(shì)圖15 合同執(zhí)行比率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的

5、計(jì)算公式相關(guān)說明 合同執(zhí)行比率 以月度或年度到期合同的執(zhí)行情況。 該指標(biāo)針對(duì)市場(chǎng) 部或業(yè)務(wù)員對(duì)合同的預(yù)審及追蹤力。 合同執(zhí)行比率=當(dāng)期合同執(zhí)行金額(kva/當(dāng)期 合同應(yīng)執(zhí)行金額(kva*100% 預(yù)先獲得客戶書面展延的合同以展延的日期為統(tǒng)計(jì)基 準(zhǔn)。 展延通知必需在交期前多少天通知，由公司決定。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源 市場(chǎng)部、財(cái)務(wù)部 市場(chǎng)部的貨款統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)資料10統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 每月、每年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖16 成品庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 成品庫存周轉(zhuǎn)率 一定時(shí)期內(nèi)，成品實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù) 反映市 場(chǎng)部成品庫存周轉(zhuǎn)情況，即反映商品變現(xiàn)速度 成品庫存周轉(zhuǎn)率本期出貨金額

6、/(期出庫存額+期末庫存額/2*100% 成品計(jì)算用元或 kva。 出貨金額以合同金額或標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格計(jì)算。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式市場(chǎng)部 市場(chǎng)部的銷售統(tǒng)計(jì)、成品倉庫的庫存報(bào)表、財(cái)務(wù)部的財(cái)務(wù)報(bào)表 財(cái)務(wù)部 每月、每年一次17 市場(chǎng)占有率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的 市場(chǎng)占有率 某一時(shí)期內(nèi)產(chǎn)品在一定地理區(qū)域（根據(jù)市場(chǎng)分割）的占 有比率，是針對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手而言的。 通過了解每年在各地區(qū)產(chǎn)品市場(chǎng)中所擁有的份 額情況，來反映市場(chǎng)開發(fā)中各類產(chǎn)品在市場(chǎng)情況，同時(shí)也計(jì)算公式相關(guān)說明 市場(chǎng)占有率年度產(chǎn)品銷售量(額/國內(nèi)年度同類產(chǎn)品銷售量(額 *100% 產(chǎn)品種類為按 kva（或元）,統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)收集周期每年一次

7、根據(jù)年度銷售，確定與上一年同期對(duì)比。 如果沒有上一年同期的資料，可以確定與本期計(jì)劃相比。 資料正確性的確認(rèn)有一定困難度，建議只作管理參考用。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源 數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式企業(yè)管理部 市場(chǎng)調(diào)查、政府公報(bào) 財(cái)務(wù)部 每年或半年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 18 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率 某一時(shí)期內(nèi)，主要產(chǎn)品在市場(chǎng)領(lǐng)域與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn) 行市場(chǎng)銷售對(duì)比的情況。 該指標(biāo)針對(duì)市場(chǎng)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，也可以衡量市場(chǎng)部的相 對(duì)銷售能力。 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比率=事業(yè)部實(shí)際銷售額/主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手銷售額*100% 主要 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手可以規(guī)定為國內(nèi)最強(qiáng)的 23 個(gè)對(duì)手 資料正確性的確認(rèn)有一定困難

8、度，建議只作管理參考用。數(shù)據(jù)收集 市場(chǎng)部11數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 市場(chǎng)部 每月、每年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖19 品牌認(rèn)識(shí)度指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 品牌認(rèn)識(shí)度 表示透過了 ci 廣宣，消費(fèi)者對(duì)企業(yè)品牌的認(rèn)識(shí)程度 考 核市場(chǎng)部在品牌宣傳的成效 品牌認(rèn)識(shí)度受訪的認(rèn)知人數(shù)/受訪總?cè)藬?shù)*100% 每季 度或半年或一年進(jìn)行一次消費(fèi)者調(diào)查。 消費(fèi)者調(diào)查可委托專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)或由市場(chǎng)部執(zhí)行。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式市場(chǎng)部或調(diào)查機(jī)構(gòu) 調(diào)查表 市場(chǎng)部 每季度、半年、每年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 2客戶服務(wù)與管理 21 用戶滿意綜合指數(shù)指標(biāo)名稱指標(biāo)定義 用戶滿意綜合指數(shù) 用戶對(duì)技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量

9、、交貨期、售后服務(wù)等方 面的綜合滿意程度。設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 從用戶角度反映公司的服務(wù)水平。 根據(jù)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分 析。 由企業(yè)管理部設(shè)計(jì)問卷題目和統(tǒng)計(jì)方式，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，采用問卷方式 對(duì)一定時(shí)期內(nèi)公司的客戶進(jìn)行問卷調(diào)查。 也可委托第三方進(jìn)行問卷和統(tǒng)計(jì)分析。 問卷內(nèi)容應(yīng)包括銷售時(shí)、售后、安裝、維修、品質(zhì)等意見。 數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式企業(yè)管理部 問卷調(diào)查 企業(yè)管理部 每半年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖22 投訴處理率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 投訴處理率 在一定時(shí)間公司對(duì)客戶投訴實(shí)際處理完畢的投訴數(shù)量占 總投訴次數(shù)的百分?jǐn)?shù)。 反映處理用戶投訴的工作態(tài)度和工作效率 月投

10、訴處理率=每月實(shí)際處理的投訴數(shù)量/投訴總量*100% 投訴數(shù)量指在一定時(shí)間內(nèi)接到的顧客投 訴的總和。12 可考慮設(shè)立專門接受客戶投訴的單位和渠道。 投訴處理應(yīng)建立書面資料。 該指標(biāo)可作每日管理工具。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式客戶投訴管理部門 用戶服務(wù)投訴受理部門 客戶投訴管理部門 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖23 客戶檔案完整率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 客戶檔案完整率 表示各營業(yè)區(qū)域?qū)颓橘Y料的管理狀況。 反映各地 營業(yè)區(qū)域的營銷管理能力和表現(xiàn) 客戶檔案完整率合格檔案數(shù)/客戶總數(shù)*100% 正 確地按照企業(yè)要求標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的視為完整。 由各區(qū)域總經(jīng)理負(fù)管理責(zé)任；市場(chǎng)部

11、定期進(jìn)行業(yè)務(wù)考察。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式市場(chǎng)部 業(yè)務(wù)考察 市場(chǎng)部 每季、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖3研究開發(fā)（r&d） 31 申請(qǐng)立項(xiàng)通過率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 申請(qǐng)立項(xiàng)通過率 某一時(shí)期，研發(fā)部門產(chǎn)品申請(qǐng)立項(xiàng)通過的比率 考察 科研中心產(chǎn)品立項(xiàng)質(zhì)量情況 申請(qǐng)立項(xiàng)通過率產(chǎn)品立項(xiàng)通過數(shù)/立項(xiàng)總數(shù)*100% 該 指標(biāo)可以研發(fā)小組或個(gè)人進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 研發(fā)部門以季、半年、年提出研發(fā)立項(xiàng)計(jì) 劃。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式研發(fā)部門 研發(fā)部門 企業(yè)管理部 每半年、每年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖32 項(xiàng)目及時(shí)完成率（月度計(jì)劃完成率）指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式 項(xiàng)目及時(shí)完

12、成率 某一時(shí)期研發(fā)部門立項(xiàng)產(chǎn)品實(shí)際完成量與計(jì)劃完成 量的比率 考核研發(fā)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況 項(xiàng)目及時(shí)完成率實(shí)際完成量/計(jì)劃完 成量*100% 13 當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 研發(fā)部門 研發(fā)部門 企業(yè)管理部 每半年、每年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 33 產(chǎn)品開發(fā)收益率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 產(chǎn)品開發(fā)收益率 某一時(shí)期開發(fā)產(chǎn)品的回款金額與同期研發(fā)部開發(fā)投 入的比率 考察產(chǎn)品的開發(fā)效益，是否具有開發(fā)價(jià)值 產(chǎn)品開發(fā)收益率=開發(fā)產(chǎn)品的 當(dāng)年回款額/該產(chǎn)品投入*100% 按產(chǎn)品別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 開發(fā)投入費(fèi)用包括科研投入、人員出差、設(shè)備維修等。 開發(fā)收益以

13、產(chǎn)品投入市場(chǎng)一年的營業(yè)利潤合計(jì)。 因設(shè)計(jì)失誤所造成的退貨損失要從利潤中扣減。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)報(bào)表 研發(fā)部門 每半年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖4技術(shù)設(shè)計(jì)（technicaldesign） 41 人均產(chǎn)量指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式人均產(chǎn)量 某一時(shí)期，技術(shù)部門的產(chǎn)出換算成人均的 kva 產(chǎn)量 反映技術(shù)部的 人均價(jià)值貢獻(xiàn)的變化 人均產(chǎn)量交付量產(chǎn)圖紙數(shù)量 kva/月平均人數(shù) 該指標(biāo)可以 產(chǎn)品別統(tǒng)計(jì)。 技術(shù)部 生產(chǎn)調(diào)度的圖紙接收量和人力資源部的人數(shù)資料 生產(chǎn)調(diào)度、 人力資源部 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖42 設(shè)計(jì)及時(shí)完成率指標(biāo)

14、名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式 設(shè)計(jì)及時(shí)完成率 某一時(shí)期技術(shù)部設(shè)計(jì)實(shí)際完成量與計(jì)劃完成量的比 率 考核技術(shù)部門的項(xiàng)目及時(shí)完成情況 設(shè)計(jì)及時(shí)完成率實(shí)際按期完成量/計(jì)劃完成 量*100%14 當(dāng)期未完成項(xiàng)目，遞延下期計(jì)算。 及時(shí)完成率也可以個(gè)案及時(shí)完成得 10 分，每延遲一天扣一分，再以算式： 設(shè)計(jì)及時(shí)完成率得分合計(jì)/(n*10*100%；n 為當(dāng)期應(yīng)完成案件數(shù)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 技術(shù)部門 技術(shù)部門 企業(yè)管理部 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖43 設(shè)計(jì)損失率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 設(shè)計(jì)損失率 統(tǒng)計(jì)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)所產(chǎn)生的成本損失 經(jīng)由本數(shù)據(jù)提供設(shè)計(jì) 部在設(shè)計(jì)品質(zhì)上的挖潛

15、設(shè)計(jì)損失率= 設(shè)計(jì)損失金額/ 合同成本金額*100% 可按 產(chǎn)品別進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 可按設(shè)計(jì)者進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。 若作為考核指標(biāo)可按設(shè)計(jì)難度給予權(quán)數(shù)。 設(shè)計(jì)損失包括原料、人工、制造費(fèi)用的再投入成本。 要做好成本歸屬要先做好領(lǐng)料管理數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)報(bào)表 技術(shù)部門 每半年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖44 錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù) 顯示某一位設(shè)計(jì)者同樣的錯(cuò)誤再發(fā)生的次數(shù) 考核并提 醒設(shè)計(jì)者不要發(fā)生同樣的錯(cuò)誤以減少損失 錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù)錯(cuò)誤再發(fā)生數(shù) 此指標(biāo) 可作為技術(shù)部?jī)?nèi)部管理指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式技術(shù)部門 技術(shù)部門 技術(shù)部門

16、 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖1545 技術(shù)服務(wù)度指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 技術(shù)服務(wù)度 顯示技術(shù)部在產(chǎn)、銷上的技術(shù)支援服務(wù)的滿意度 提倡技 術(shù)是為服務(wù)而產(chǎn)生價(jià)值的精神 調(diào)研滿意度 可以技術(shù)部為被調(diào)研對(duì)象；也可以個(gè)人 為對(duì)象。 以技術(shù)部的服務(wù)部門為調(diào)研樣本。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式企業(yè)管理部 調(diào)研資料 技術(shù)部 每半年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5采購與供應(yīng)（p&s） 51 采購價(jià)格指數(shù)指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 采購價(jià)格指數(shù) 指采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)以及市場(chǎng)價(jià)格、價(jià)格談判的 管理能力 通過該指標(biāo)表現(xiàn)采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)以及市場(chǎng)價(jià)格的掌握、優(yōu) 勢(shì)談判等所創(chuàng)造的價(jià)值

17、 采購價(jià)格指數(shù)(單價(jià)變動(dòng)額*當(dāng)期用量/當(dāng)期原料標(biāo)準(zhǔn)成本 總額 該指標(biāo)的使用要先建立年度管理單價(jià)。 單價(jià)變動(dòng)額(當(dāng)期平均單價(jià)管理單價(jià)。 當(dāng)期原料標(biāo)準(zhǔn)成本總額(管理單價(jià)*當(dāng)期用量。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 供應(yīng)部采購 mrp系統(tǒng) 財(cái)務(wù)部 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5采購達(dá)成率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 采購達(dá)成率 表現(xiàn)對(duì)外原材物料采購的管理效益 反映采購部門對(duì)供應(yīng) 商的選擇與管理的情況 采購達(dá)成率交貨完成的采購筆數(shù)/到交期的請(qǐng)購筆數(shù) *100% 請(qǐng)采購筆數(shù)以交期計(jì)算。 該資料可用微機(jī)計(jì)算列印。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式16 采購部 mrp系統(tǒng) mrp部門 每

18、月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖5供應(yīng)商交貨一次合格率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的 供應(yīng)商交貨一次合格率 指供應(yīng)商交貨到廠經(jīng)品管檢驗(yàn)一次合格的比 例 1-通過該指標(biāo)表現(xiàn)采購部門對(duì)供應(yīng)商開發(fā)、輔導(dǎo)的管理。2-追求廠商供應(yīng)成本的最小化。計(jì)算公式相關(guān)說明 供應(yīng)商交貨一次合格率1(退貨批數(shù)特采批數(shù)/交貨批數(shù)*100% 同一批貨交貨二次即計(jì)為二批。 于交貨處建立品質(zhì)看板有助于廠商競(jìng)爭(zhēng)與改善品質(zhì)。 該指標(biāo)為供應(yīng)商管理與輔導(dǎo)的重要指標(biāo)，建議作為管理要項(xiàng)而不作為考核指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 質(zhì)檢科 驗(yàn)貨單 采購部 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖54 原料庫存周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的 原料庫存周轉(zhuǎn)率 一定時(shí)

19、期內(nèi)，原料實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù) 1-反映 從調(diào)度采購倉管的計(jì)劃及管理能力。2-即反映原料資金變現(xiàn)速度計(jì)算公式相關(guān)說明 原料庫存周轉(zhuǎn)率=生產(chǎn)領(lǐng)料總金額/(期出庫存額+期末庫存額 /2*100% 原料單價(jià)建議使用管理單價(jià)。 淡旺季產(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較。 該指標(biāo)可分類為：成品、原料、備品備件、勞保文具。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源 數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 倉管科 mrp系統(tǒng) 財(cái)務(wù)部 每月、每年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6制造與品質(zhì)控制（m&qc）61 工資毛利潤貢獻(xiàn)率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的 工資毛利潤貢獻(xiàn)率 公司某一定時(shí)期的稅前利潤額與核發(fā)工資的比較 通過工資利潤比的表現(xiàn)，掌握生產(chǎn)工廠所創(chuàng)造價(jià)值的變化，也就

20、是說調(diào)薪是否有相 對(duì)地提高生產(chǎn)能力。計(jì)算公式相關(guān)說明 工資毛利潤貢獻(xiàn)率(毛利潤/核發(fā)工資*100% 毛利潤生產(chǎn)產(chǎn)值 生產(chǎn)成本（生產(chǎn)成本包括原料成本、直接工資、制造費(fèi)用） 核發(fā)工資要包含臨時(shí)工、契約工的工資。 工資合計(jì)包含從車間主任以下人員數(shù)據(jù)收集 財(cái)務(wù)部17數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 財(cái)務(wù)報(bào)表 生產(chǎn)部 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖6.2 產(chǎn)品一次合格率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 產(chǎn)品一次合格率 指產(chǎn)品從生產(chǎn)的第一道工序始到最后一道工序止的 一次合格數(shù)量占總產(chǎn)量的比率 反映生產(chǎn)部門的生產(chǎn)水平和質(zhì)量保證水平、加工水 平 一次合格率=1(月不良產(chǎn)次量/月產(chǎn)量*100% 一批產(chǎn)品有二項(xiàng)不

21、良點(diǎn)即計(jì)算 二次不良。 同一產(chǎn)品先后二次送檢不良即計(jì)算二次不良。 該指標(biāo)為生產(chǎn)部門日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式質(zhì)檢科 品管檢驗(yàn)記錄 各車間 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖63 在制品周轉(zhuǎn)率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 在制品周轉(zhuǎn)率 一定時(shí)期內(nèi)，生產(chǎn)部門實(shí)際庫存的平均周轉(zhuǎn)次數(shù) 反映 生產(chǎn)車間內(nèi)庫存周轉(zhuǎn)情況，即反映車間資金積壓速度 在制品周轉(zhuǎn)率入庫成品原 料總成本/(在制品期初庫存額在制品期末庫存額/2*100% 原料單價(jià)建議使用管 理單價(jià)。 淡旺季產(chǎn)品應(yīng)與去年同期作管理比較。數(shù)據(jù)收集 數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)報(bào)表 各車間 每月、每年

22、一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖64 生產(chǎn)效率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 生產(chǎn)效率 是指生產(chǎn)部門的投入工時(shí)的有效利用率 反映生產(chǎn)管理對(duì)人 員、設(shè)備和制程的管理效率 生產(chǎn)效率 產(chǎn)成品核定工時(shí)/ 產(chǎn)成品投入工時(shí) *100% 核定工時(shí)即各個(gè)投產(chǎn)合同所額定的生產(chǎn)工時(shí)合計(jì) 投入工時(shí)要扣除因停電、缺料等外部因素所造成的停產(chǎn)工時(shí)。 要做到這項(xiàng)統(tǒng) 計(jì)必須每日由車間提報(bào)工時(shí)記錄。 該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。18數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 各車間 入庫單、考勤資料 生產(chǎn)部 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 65 原料收率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 原料收率 是指生產(chǎn)部門的投入原料的有

23、效利用率 反映生產(chǎn)管理對(duì)人 員、設(shè)備和制程的管理在原料上產(chǎn)生的效益 原料收率 產(chǎn)成品標(biāo)準(zhǔn)用料合計(jì)/ 產(chǎn)成品領(lǐng)用原料合計(jì)*100% 要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須領(lǐng)料按合同歸屬領(lǐng)料。 該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 財(cái)務(wù)部 入庫單、領(lǐng)料單、mrp 生產(chǎn)部 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨 勢(shì)圖66 設(shè)備時(shí)間利用率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 設(shè)備時(shí)間利用率 是指設(shè)備在時(shí)間上的有效利用率 反映生產(chǎn)部門對(duì)設(shè) 備的維修、保養(yǎng)與使用的管理效益 設(shè)備利用率1 (停機(jī)總工時(shí)/設(shè)備可用總工時(shí) *100% 設(shè)備可用總工時(shí) 24 小時(shí)。 停機(jī)工時(shí)是指停電、未排產(chǎn)、缺料停產(chǎn)、缺料

24、待修、故障等因素停機(jī)。 缺料待修指因缺少備件停機(jī)超過 30 分鐘以上的停機(jī)，30 分鐘計(jì)為故障，超出 時(shí)間計(jì)為缺料停機(jī)。 要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄。 該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式生產(chǎn)調(diào)度 設(shè)備停機(jī)記錄 生產(chǎn)部長 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖67 設(shè)備有效生產(chǎn)率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式 設(shè)備有效生產(chǎn)率 是指生產(chǎn)部門對(duì)設(shè)備的有效利用率 反映生產(chǎn)部門對(duì) 設(shè)備的維修、保養(yǎng)與使用管理效益 設(shè)備利用率(設(shè)備開機(jī)總工時(shí)外部停機(jī)總工 時(shí)/設(shè)備開機(jī)總工時(shí)*100%19相關(guān)說明 設(shè)備開機(jī)總工時(shí)即每日上班工時(shí)（包括加班工時(shí)）。 外部停機(jī)總工時(shí)是指停

25、電、未排產(chǎn)、缺料停產(chǎn)、缺料待修等因素的停機(jī)總工 時(shí)。 缺料待修指因缺少備件停機(jī)超過 30 分鐘以上的停機(jī)，30 分鐘計(jì)為故障，超出 時(shí)間計(jì)為缺料停機(jī)。 要做到這項(xiàng)統(tǒng)計(jì)必須做好設(shè)備運(yùn)行的停機(jī)記錄。 該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式生產(chǎn)調(diào)度 設(shè)備停機(jī)記錄 生產(chǎn)部長 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖68 合同準(zhǔn)時(shí)完成率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 合同準(zhǔn)時(shí)完成率 是指生產(chǎn)部門對(duì)合同交期的管理能力 反映生產(chǎn)部門 從原料供應(yīng)生產(chǎn)調(diào)度制程管理的綜合效益 合同準(zhǔn)時(shí)完成率1(當(dāng)月延遲合 同數(shù)量/當(dāng)月應(yīng)交貨合同數(shù)量*100% 上月延遲到本月的合同并入本月計(jì)算。 合

26、同延遲一天交貨即視為延遲合同。 該指標(biāo)為生產(chǎn)日常管理的重要指標(biāo)。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式市場(chǎng)部 合同&出貨單 生產(chǎn)部 每日、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖7人力資源（hr） 7 1 員工自然流動(dòng)率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 員工自然流動(dòng)率 一定時(shí)期內(nèi)公司員工流動(dòng)的比率 借該指標(biāo)考察部門 的穩(wěn)定性和人員代謝 員工自然流動(dòng)率離職人數(shù)/在編的平均人數(shù)*100% 員工應(yīng)有 一定的新陳代謝。 流動(dòng)率一般在 5%或以下較好。 員工在試用期滿前離職不列入統(tǒng)計(jì)。 該指標(biāo)為人力資源的管理參考指標(biāo)，建議作為政策參考用。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 人力資源部 離職單 人力資源部

27、每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖2072 人員需求達(dá)成率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 人員需求達(dá)成率 一定時(shí)期內(nèi)各部門于編制內(nèi)提出人員增補(bǔ)需求的完 成狀況 顯示人力資源部門對(duì)各單位服務(wù)的績(jī)效 人員需求達(dá)成率報(bào)到人數(shù)/需求人 數(shù)*100% 報(bào)到員工要滿足用人單位的人才需求規(guī)格。 人員是否錄用應(yīng)由需求單位面試決定。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 人力資源部 人員需求申請(qǐng)單 各部門 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 73 培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率 指在一定時(shí)期內(nèi)培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行狀況 考察員工受培 訓(xùn)及人才培養(yǎng)的執(zhí)行 培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行總時(shí)數(shù)/培訓(xùn)

28、計(jì)劃總時(shí)數(shù)*100% 培訓(xùn)指對(duì)員工進(jìn)行有關(guān)公司文化、專業(yè)技能、外部培訓(xùn)、委托培養(yǎng)等方面 正式的有組織的培訓(xùn)。 培訓(xùn)計(jì)劃總時(shí)數(shù)計(jì)劃課時(shí)數(shù)*計(jì)劃人數(shù) 培訓(xùn)課程要以滿足各單位的培訓(xùn)需求為原則。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 人力資源部 培訓(xùn)通知或記錄 各部門 每月一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 8財(cái)務(wù)管理81 結(jié)算延遲天數(shù)指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 結(jié)算延遲天數(shù) 表示財(cái)務(wù)部門財(cái)務(wù)結(jié)算時(shí)效和日常單據(jù)處理的能力 考 核財(cái)務(wù)部門的人員工作效率 結(jié)算延遲天數(shù)以規(guī)定的結(jié)算完成日計(jì)算 每月結(jié)算延遲 天數(shù)的累加即為年的延遲天數(shù)。 提早完成的天數(shù)不予計(jì)算。數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式 廠長辦公室 結(jié)算資料 財(cái)務(wù)部 每月、每年一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 2182 支出審核失誤率指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明 支出審核失誤率 表示財(cái)務(wù)部門在稽核功能上的表現(xiàn)狀況 考核財(cái)務(wù)部 門的單據(jù)與出納管理能力 支出審核失誤率不當(dāng)支出金額/支出總額 所謂不當(dāng)支 出為請(qǐng)款手續(xù)和資料有缺陷的。 所謂不當(dāng)支出為超出核決權(quán)限而付款的數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式審計(jì) 請(qǐng)款單據(jù) 財(cái)務(wù)部 每月、季一次 數(shù)據(jù)和趨勢(shì)圖 83 資金調(diào)度達(dá)成率 指標(biāo)名稱指標(biāo)定義設(shè)立目的計(jì)算公式相關(guān)說明數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)核對(duì)統(tǒng)計(jì)周期統(tǒng)計(jì)方式資金調(diào)度達(dá)成率 對(duì)財(cái)務(wù)部門提供資金需求的服務(wù)能力 考核財(cái)務(wù)部門的資金管