食用菌可行性研究報告

1、漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司1000畝食用菌示范基地建設項目可研報告漳平市榮鑫貿(mào)易有限公司2016-02-041目錄第 一 章 項目概要.3第 二 章 效益分析.4第 三 章 項目建設的必要性和可行性.5第 四 章 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍.9第 五 章 項目建設規(guī)模及建設內(nèi)容.11第 六 章 投資概算與資金籌措.12第 七 章 技術方案.14第 八 章 環(huán)境保護、勞動安全.16第 九 章 組織機構和人力資源管理.16第 十 章 工程建設實施進度.19第 十一 章 經(jīng)濟效益分析.192第一章 項目概要1、 項目名稱 ：1000 畝食用菌示范基地建設項目2、 建設單位 ：漳平市榮鑫貿(mào)易有

2、限公司3、 項目法人 ：詹如榮4、 建設性質 ：新建5、 建設地點 ：漳平市象湖鎮(zhèn)象湖村6、 建設期限 ：2016 年 03 月至 2016 年 12 月。7、 建設規(guī)模 ：新建年產(chǎn)香菇、杏鮑菇、地栽黑木耳培養(yǎng)基 1000 萬袋制種廠 2 座.8、 具體建設內(nèi)容 ：（1） 菌種廠：占地 600 畝，其中：原料庫 150 畝，拌料及裝袋車間，滅菌室，制種室，接種室，養(yǎng)生室共計 450 畝。其中菌種廠土建工程共計 6400 。主要設備包括木宵粉碎機械、制種設備、接種設備、拌料機、裝袋機、鍋爐、滅菌箱等設備。配套設施包括增溫及加濕設施，養(yǎng)生架等。3（2）大棚養(yǎng)菇示范點：3 個大棚養(yǎng)菇示范點，示范點占

3、地 350畝，鋼管連拱大棚，并配套三層養(yǎng)菇鋼架、加溫補濕及通風設 施。（3）食用菌深加工車間占地 50 畝，其中建筑面積 3000 ：包 括大型全自動保鮮烘干、包裝流水線一條。第二章 效益分析1、 經(jīng)濟效益：香菇每年可培育 2 茬。每袋產(chǎn)量為 1.5 公斤，1000 萬袋年產(chǎn)鮮菇 1500 萬公斤，市場銷售平均 6 元公斤，年產(chǎn)值 9000 萬元，農(nóng)戶養(yǎng)菇每袋可獲純利潤 3 元，每年養(yǎng)菇產(chǎn)業(yè)增收 3000 萬元，平均每戶純收入 3 萬元。香菇制種廠年加工培養(yǎng)基 1000萬袋，每袋售價 2.0 元，年產(chǎn)值 2000 萬元，每袋純利潤 0.7 元，年獲利潤 1400 萬元。地栽木耳，每年培育 2

4、茬，每畝栽植 2 萬袋，每袋產(chǎn)干木耳 150 克，每公斤 80 元，每畝產(chǎn)值 10 萬元。42、 社會效益：制種廠用工 150 人，養(yǎng)菇戶每戶投勞力 2 人，從而使香菇產(chǎn)業(yè)年解決返鄉(xiāng)務工農(nóng)民就業(yè) 2000 人。茶葉、香菇、黑木耳是西鄉(xiāng)三寶，而沙河鎮(zhèn)種植食用菌歷史由來已久，當?shù)叵愎?、黑木耳等食用菌種植專業(yè)戶很多。食用菌產(chǎn)業(yè)已經(jīng)被當?shù)厝罕娏私獠⒔邮?，他們掌握了一定的食用菌栽培技術。但是目前由于規(guī)模小，深加工能力低，抗市場風險能力小。已經(jīng)不適應市場規(guī)?；?，全球化的發(fā)展需要。因此在繼承傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的同時要發(fā)展高檔次，高附加值，新品種食用菌，已經(jīng)成為食用菌產(chǎn)業(yè)的必然趨勢。而杏鮑菇屬于食用菌類高檔珍稀菌類，其

5、營養(yǎng)價值和市場前景非?？春?，更適合深加工外銷，一旦規(guī)?；a(chǎn)形成，必將帶動生產(chǎn)、加工、銷售第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進西鄉(xiāng)經(jīng)濟的快速發(fā)展和農(nóng)民持續(xù)增收。3、 生態(tài)效益5生產(chǎn)香菇、杏鮑菇和地栽木耳的原料主要是林區(qū)剩余物和農(nóng)產(chǎn)品廢棄物，如枝椏柴、伐區(qū)剩余物、農(nóng)作物秸稈等廢棄物，實屬廢物利用。生產(chǎn)加工過程對環(huán)境沒有任何污染或破壞，對保護生態(tài)西鄉(xiāng)，打造綠色西鄉(xiāng)能起到積極地推動作用。項目的實施符合循環(huán)經(jīng)濟的發(fā)展戰(zhàn)略。因此該高新食用菌研發(fā)項目一旦實施必將給象湖鎮(zhèn)周邊群總帶來良好的經(jīng)濟效益，為創(chuàng)建和諧象湖，生態(tài)象湖，平安象湖起到不可估量的推進作用。第三章 項目建設的必要性和可行性從中央到地方都在高度關注“三農(nóng)”

6、問題，全國都在千方百計為農(nóng)民增收找出路，尤其是近來的世界經(jīng)濟危機的發(fā)生，導致大量農(nóng)村務工農(nóng)民返鄉(xiāng)，農(nóng)民工就業(yè)和農(nóng)民的增收在此成為社會關注的焦點。幫助農(nóng)民工解決就業(yè)提高收入不僅是破解“三農(nóng)”問題促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村繁榮的大事，也是化解社會矛盾、促進社會和諧穩(wěn)定，保持經(jīng)濟平穩(wěn)增長的大事，各級政府以及社會應責無旁貸。高效食用菌產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，是促進農(nóng)民增收的一條有效6途徑，該項目的建設對支持“三農(nóng)”具有很強的社會意義和現(xiàn)實意 義。隨著人們生活水平的不斷提高，消費者更注重健康，對食品的要求不僅要營養(yǎng)而且更看重保健。食用菌的營養(yǎng)和保健作用已經(jīng)被全社會廣泛認同，而香菇、杏鮑菇是食用菌類的珍稀品種，其口感

7、、營養(yǎng)、保健作用在食用菌類中屬極佳品種。它具有極好的營養(yǎng)價值，完全具備了人體所需的蛋白質、維生素、碳水化合物，含有十八種氨基酸等多種精華和營養(yǎng)成分，富含人體必需的多種維生素和微量元素。口感極好、清脆爽滑，風味獨特，香甜適口，又久煮不爛，既可生食又可熟加工，是大宴國宴不可缺少的美味佳肴。其藥用價值也很高，性平、味甘、具有潤肺健脾、生津、補血強精之功效，經(jīng)常食用能起到滋陰補腎、固本培元、止咳益胃、潤腸和血、強心補腦、益智明目、健體提神、除勞祛癥等獨特療效。具有良好的美容價值，它具有促進皮膚健康，清潔毛孔、澤膚津發(fā)、悅顏潤姿、嫩膚美容經(jīng)常食用能夠起到補血養(yǎng)顏，青春常駐，延緩衰老等作用。杏鮑菇的保健和

8、滋補價值，7它可提高人體免疫力，降低膽固醇，防癌，抗癌，防止失眠健忘，頭昏耳鳴，疲勞乏力，食欲減退的作用，是防止高血壓，心臟病、腦血栓、肝硬化、糖尿病等良好的保健佳品。也是中老年、亞健康人群、成長兒童、高強度腦力勞動者、孕婦、術后放療、癌癥患者的最好滋補佳品。因此，開發(fā)利用好食用菌產(chǎn)業(yè)，對改善人們生活質量，提高國人健康，以及迎合國外需求，組織 出口創(chuàng)匯，推動經(jīng)濟發(fā)展具有良好的必要性。近年來，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以 7-10% 的速度增長，而我國年增長速度更是高達 20%左右，并保持良好的增長態(tài)勢。由于食用菌尤其是食藥兼用的菌類具有高蛋白、低脂肪、高維生素、低熱量的特點，含有豐富的

9、無機鹽類和可食性纖維素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等營養(yǎng)成分，對提高人體免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明顯的食療價值。食用菌不但營養(yǎng)豐富，而且味道鮮美。它符合聯(lián)合國糧農(nóng)組織倡導的二十一世紀天然、營養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青 睞。8食用菌作為國際公認的健康食品，在國內(nèi)外市場極為暢銷， 每噸售價達400010000 元人民幣，價格看好，效益可觀。有人預測 21世紀的食品重點是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品 的佼佼者，它無疑具有廣闊的發(fā)展前途。目前發(fā)達國家年人均占有蘑菇量已達 20 公斤，而我國僅 5 公斤。隨著人們生活水平和科學膳食意識的不斷提高，食用菌市場發(fā)展?jié)摿艽?/p>

10、。因此，開發(fā)食用菌產(chǎn)業(yè)具有廣闊的市場前景和良 好的經(jīng)濟效益。工廠化周年栽培食用菌是近年來迅速發(fā)展起來的現(xiàn)代化食用菌生產(chǎn)技術，其特點為工廠化周年生產(chǎn)，實行環(huán)境控制智能化，生產(chǎn)操作自動化，產(chǎn)品質量標準化。周年生產(chǎn)使周年供應成為可能，尤其是反季節(jié)生產(chǎn)，使人們在一年四季都可吃到新鮮菇類食品，從而提高經(jīng)濟效益。象湖鎮(zhèn)具有優(yōu)越的地理條件和自然環(huán)境，當?shù)厥秤镁a(chǎn)業(yè)已經(jīng)有相當好的生產(chǎn)基礎。勤勞的象湖人民在食用菌開發(fā)利用方面9有著悠久的歷史和豐富的經(jīng)驗。象湖的黑木耳和香菇種植已經(jīng)聞名遐邇，開發(fā)推廣高新食用菌產(chǎn)業(yè)有著得天獨厚的優(yōu)勢。象湖鎮(zhèn)冬無嚴寒夏無酷暑，氣候溫和濕潤極適合食用菌生長環(huán)境。一年四季均可種植。香菇、

11、杏鮑菇和地栽木耳對纖維素、木質素有極強的分解能力，需要豐富的碳源和氧源，特別是氧源豐富時，菌絲粗壯潔白，生長速度快，子實體產(chǎn)量高。一般農(nóng)作物秸稈、輔助與米糖、玉米粉、木宵、麩皮等均可進行栽培生產(chǎn)。地栽木耳可取代傳統(tǒng)的椴木栽培技術，更好的保護森林資源，增加林副產(chǎn)品附加值。生產(chǎn)原料可就地取材，十分豐富。溫濕度是食用菌生產(chǎn)的關鍵，菌絲生產(chǎn)濕度為 25 ，子實體形成和生長的溫度為10-18，最適溫度為 12-15，濕度一般控制在 60-65為宜。沙河鎮(zhèn)屬淺林區(qū)，對于食用菌生產(chǎn)來講，生產(chǎn)原料就地取材，且十分豐富。當?shù)仄骄鶞囟?10 ，積溫在 5300-650010之間，降水量充沛，空氣相對濕潤，終年氣溫

12、在 3 以上，其優(yōu)越的自然環(huán)境在全國而言都是食用菌生產(chǎn)得天獨厚的首選之地。實踐證明也是如此，我公司經(jīng)過反復論證，通過香菇、杏鮑菇制種栽培技術引進，進行生產(chǎn)試驗，建立示范點，已經(jīng)取得圓滿成功。因此，項目擬充分利用我區(qū)豐富的農(nóng)付產(chǎn)品，建設“食用菌工廠化栽培示范項目”，進行規(guī)范化、規(guī)?；?、工廠化周年生產(chǎn)食用菌。項目的建設對促進我縣成為食用菌發(fā)達大縣，把食用菌作為創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、城市“菜籃子工程”、扶貧產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民發(fā)財致富的途徑，對促進我區(qū)食用菌生產(chǎn)健康持續(xù)發(fā)展具有重在意義。該項目建設的生產(chǎn)條件、環(huán)境和技術都已經(jīng)具備，項目建設可行。第四章 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍 （一）可行性研究報告編制的依據(jù)

13、1、投資項目可行性研究指南（試用版）；112、 建設部和國家計委 1993 年頒布的建設項目經(jīng)濟評價方法 和參數(shù)；3、 建設單位提供的有關資料；（二）可行性研究的范圍本項目主要進行項目的技術和經(jīng)濟可行性分析，項目研究內(nèi)容 主要包括：項目建設背景和必要性、市場預測分析、建設規(guī)模、場址選擇、建設條件、技術方案、環(huán)境保護、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟效益測算和評價等。（三）初步可行性研究結論及建議本項目經(jīng)調(diào)查研究、分析后認為：1 、本項目建設符合國家的產(chǎn)業(yè)政策方向，適合本地自然條件，有利于開發(fā)地方優(yōu)質品種，通過工廠化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高產(chǎn)和高效。122、經(jīng)過測算，本項目總投資 4800 萬元，

14、其中：固定資產(chǎn)投資4000 萬元，流動資金投資 800 萬元。建成投產(chǎn)后，年增加銷售收入 9000 萬元，項目為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目，按國家規(guī)定免稅征銷售稅金 ， 年 利 潤 總 額 2000 萬 元 ， 所 得 稅 前 財 務 內(nèi) 部 收 益 率 為47.31%，財務凈現(xiàn)值為 363.95 萬元,投資回收期為 1.12 年；稅后財務內(nèi)部收益率為 33.37%，財務凈現(xiàn)值為 218.91 萬元,投資回收期為 1.89 年，項目的財務效益很好，經(jīng)濟效益顯著。綜上所述，本項目在技術上可行，經(jīng)濟上比較合理，財務效益和國民經(jīng)濟效益均符合有關可行性報告編制要求，條件具備，項目可以興建。建議各級主管部門盡快批準項

15、目建設，落實建設資金，以便盡快組織實施。第五章 項目建設規(guī)模及建設內(nèi)容項目經(jīng)營采取“公司 +農(nóng)戶”的生產(chǎn)模式，由我公司統(tǒng)一制種裝袋培養(yǎng)基通過養(yǎng)生完成后送農(nóng)戶培養(yǎng)鮮菇，由企業(yè)和農(nóng)戶簽訂收購合同，再由公司統(tǒng)一收購后進行深加工銷售。讓農(nóng)戶零風險生13產(chǎn)經(jīng)營。食用菌深加工車間可將當?shù)氐暮谀径⑾愎竭M行深加工，增強附加值，提高抵御市場風險的能力。因此、目前項目建設內(nèi)容包括兩部分：一是菌種廠的建設；二是農(nóng)戶養(yǎng)菇室及大棚 栽培設施建設。（一） 菌種廠建設1、 土建工程：（1） 原料庫：主要用于生產(chǎn)原料儲備，建筑面積 1000 ，磚混 結構。（2） 拌料車間：建拌料及袋裝車間 1000 ，磚混結構。（3） 滅

16、菌車間：對培養(yǎng)基高溫滅菌，建設面積 500 。 （4）制種室 1000 （5） 接種室 1000 （6） 養(yǎng)生室 1900 菌種廠建設共計建筑面積 6400 。深加工車間 3000 。 2、 儀器設備：粉碎機 4 臺，鍋爐 4 臺；日滅菌 2 萬袋的滅菌箱 2 套；拌料機 10 臺；裝袋機 20 臺；制種儀器 3 套；接種設備 200 套。14（二） 深加工包裝車間建設1、 土建工程；烘干包裝車間 3000 。2、 烘干包裝設備：全自動保鮮烘干生產(chǎn)流水線一條，精選包裝設備一套。（三）大棚養(yǎng)菇示范點 3 個示范點設鋼管大棚占地 150 畝，并配套三層養(yǎng)菇鋼架、加溫補濕 及通風設施。（四）大棚養(yǎng)菇

17、示范 1000 戶：1000 戶示范養(yǎng)菇戶。每戶利用 3 間房搭竹架間 200 或建一個 300 的大棚年 2 茬養(yǎng)菇 1 萬袋。1000 戶年養(yǎng)菇 1000 萬 袋。第六章 投資概算與資金籌措一、項目總投資本項目總投資為 4800 萬元，其中建設投資 4000 萬元，流動資金 投資 800 萬元。二、建設投資估算15、估算依據(jù)(1) 對于本項目的土建工程投資估算，主要參照目前類似建筑物的造價，并結合當前建筑材料現(xiàn)行市場價格進行估算。(2)設備購置費已包括安裝費、備品備件和運雜費，經(jīng)市場詢價后進行估算。(3)其他費用按國家或自治區(qū)規(guī)定的費率估算。2、估算結果本項目的建設投資為 4800 萬元，

18、其投資構成情況如下（一） 土建工程：1400 萬元1、 菌種廠建筑面積 6400 ，平房磚混結構，每平方按單價 900 元，計 600 萬元。2、 養(yǎng)菇大棚 10 萬，造價 80 元平方米，計 800 萬元。 （二）設備購置及安裝費 3000 萬元1、 菌種廠設備投資 400 萬元；包括裝袋機 20 臺、攪拌機 10 臺、粉碎機 4 臺、滅菌鍋爐 4 套、接種箱 200 個。2、 全自動保鮮烘干加工包裝流水線一條 1600 萬元。3 養(yǎng)菇示范大棚投資 1000 萬元。16三、流動資金估算根據(jù)實際生產(chǎn)情況，運用分項估算法估算生產(chǎn)所需要的流動 資金為 400 萬元。袋料按每袋成本價為 1.28 元

19、計算。四、資金籌措總投資 4800 萬元，其中申請農(nóng)業(yè)扶持資金 500 萬元,單位自籌 3300 萬元，銀行貸款 1000 萬元。第七章 技術方案一、總體思路1、 香菇是常溫菇種，在 9 月5 月利用自然溫度，實現(xiàn)周年 栽培生產(chǎn)。2、 地栽木耳，在每年 4 月 10 月常溫種植 2 茬。3、 杏鮑菇可以在 11 月翌年 2 月利用自然溫度進行栽培生 產(chǎn)，3 月10 月利用冷庫可以實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)。174、培養(yǎng)基配方中添加鋸末、木屑、麩皮、玉米粉、玉米芯、玉米粒、玉米稈、及農(nóng)作物的加工下腳料等，篩選出適合我區(qū)當?shù)夭牧系呐囵B(yǎng)基配方。5、通過不同材料的栽培料配方的含水量、 ph 值、持水性、透氣性、

20、滅菌時間、接種量的大小、菌絲萌發(fā)的快慢、接種成功率和產(chǎn)量的高低等，形成科學的生產(chǎn)技術。6、對菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕等條件進行 控制，以實現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。二、技術路線木屑、鋸末等農(nóng)林廢棄物溫度、濕度/ 栽培料配制裝袋滅菌冷卻接種發(fā)菌管理出菇管理三、技術目標1、技術指標18(1)香菇生物學效率 70、地栽木耳生物學效率 70%、杏鮑菇生物學效率 75以上。(2)工廠化栽培每天生產(chǎn)香菇 800kg，生產(chǎn)地栽木耳 500kg， 生產(chǎn)杏鮑菇300kg。2、工廠化栽培進行 2 3 種珍稀菇種、每天都有鮮菇出產(chǎn)的周年栽培。對一些自然條件下不能周年栽培的菇類進行規(guī)?；?、工廠化栽培，主要解決菇房內(nèi)影

21、響菇類生長的各種溫、光、氣、濕條件，以實現(xiàn)周年栽培。3、選用栽培食用菌的適宜配方主要解決利用我區(qū)的農(nóng)林作物廢棄物等栽培一些食用菌生長發(fā)育所需要的營養(yǎng)，并協(xié)調(diào)處理培養(yǎng)料的吸水、保水及通氣問題。4、總結出適合于我區(qū)的食用菌工廠管理技術。為工廠化生產(chǎn)示范推廣提供保證。19第八章 環(huán)境保護、勞動安全一、設計依據(jù)(1)建設項目環(huán)境保護管理條例（ 1998 年 11 月 29 日中華人民共和國國務院令第 253 號）；(2)建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定（ 1987 年 3 月 20 日國環(huán) 字 1987.002號國家計委、國務院環(huán)境保護委員會）；(3) 地表水環(huán)境質量標準 ghzbi1999；(4) 農(nóng)田灌溉

22、水質標準 gb5084 92；(5) 惡臭污染物排放標準 gb14554 93；(6) 工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準 gb1234890 ；二、污染源本項目的污染源主要是用來培育食用菌的培養(yǎng)基。三、環(huán)保措施和方案20經(jīng)培育食用菌后的培養(yǎng)基料是很好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)肥料 ,可以直接用于農(nóng)作物施肥。四、環(huán)境保護標準污水：ph69，bods150mg/ 升，codcr150mg/升，懸浮 物300mg/升 。五、勞動安全與衛(wèi)生1 、本項目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有害物質和有害氣體，但總的原則是“安全第一，預防為主”，保護工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。2 、在總體布置上，建筑物之間的間距均按國家防火規(guī)定要求合理

23、布置，各區(qū)設備置消防給水管道設施，室內(nèi)設置泡沫滅火器。為避免觸電、機械事故發(fā)生，電器設備的金屬外殼要做接地保護，配電系統(tǒng)采用零保護，機械傳動部分要加罩保護，其余各21項設備均采用安全保護。并建立嚴格的規(guī)章制度，嚴格按操作規(guī)程進行操作，防止意外事故的發(fā)生。3 、生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要進行安全知識培訓。4 、搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動條件，對提高勞動者的積極性，提高產(chǎn)品質量，增加經(jīng)濟效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，要按照勞動法、食品衛(wèi)生法等有關法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與健康。第九章 組織機構和人力資源管理 一、經(jīng)營管理食用菌廠

24、實行獨立核算，自主經(jīng)營，自擔風險。 二、組織機構及勞動定員22公司下設綜合管理部、生產(chǎn)技術部、廣告營銷部、財務部、深 加工車間。公司定員 40 人。三、勞動管理按國家勞動法和企業(yè)法規(guī)定，除承擔單位現(xiàn)有的人員和技術力量外，在全市范圍內(nèi)招聘技術人才，其余員工采取就地招聘。建立嚴格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與企業(yè)簽定勞動合同，經(jīng)職業(yè)培訓，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受國家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會勞動保險、人身保險、醫(yī)療衛(wèi)生保險等。員工必須按合同履行職責，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。四、人員培訓根據(jù)現(xiàn)有的技術力量和項目規(guī)模及管理需要，對員工除上崗前的培訓外，定期分批將各管理部門有關人員選

25、送到有關大專院校、科研單位進修學習，提高各層次人員的科技素質，更好地為項目服務。此外，企業(yè)還應經(jīng)常聘請協(xié)作的大專院校、科研部門23等一些有豐富實踐經(jīng)驗的專家、教授、科技人員到企業(yè)指導生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術培訓課，從而提高職工的科技水平。通過采取各種措施，使項目實施自始至終都能按最先進的技術水平進行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質量和科技含量。第十章 工程建設實施進度一、項目工期為了加快工程進度，控制工程投資，確保工程質量，項目建設領導成員統(tǒng)一布置實施計劃，選擇有豐富實踐經(jīng)驗、技術水平高、信譽好的施工隊伍施工建設和安裝設備。項目計劃工期為十 個月。二、建設進度安排本項目經(jīng)有關部門審批立項后，就可以進入工

26、程設計和建設實施階段。估計工程設計 2 個月，三通一平 1 個月，土建 5 個月，設備采購 3 個月，設備安裝、調(diào)試 1 個月，引種、培育 2 個 月。工程穿插進行，建設工期 10 個月。24個成。月。工程建設從 2016 年 3 月開始，計劃在 2016 年 12 月底完第十一章 經(jīng)濟效益分析一、估算依據(jù)、產(chǎn)量項目達產(chǎn)后預計年產(chǎn)鮮香茹 1000 萬公斤，鮮杏鮑茹 300 萬公斤，干黑木耳 20 萬公斤。、建設期根據(jù)施工進度安排，工程建設期 十個月。、計算期計算期包括生產(chǎn)經(jīng)營期和建設期，建設期 10 個月，生產(chǎn)經(jīng)營期為 10 年。、達產(chǎn)情況工程在第一年建成后，第二就達到設計能力的 100%。

27、、總投資估算本項目的總投資為 4800 萬元，其中:251 建設投資 4400 萬元；2 流動資金為 400 萬元。6、產(chǎn)品價格香茹、杏鮑茹的售價分別按 6 元/公斤、7 元/公斤、干黑木耳 為 80 元/公斤計。7、稅金及附加根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例和中華人民共和國工農(nóng)業(yè)稅暫行條例及地方有關規(guī)定，本項目銷售免稅。所得稅稅率為 33。8 、 香 茹 的 生 物 轉 化 率 為 70% ， 杏 鮑 茹 的 生 物 轉 化 率 為75%，兩種茹每天投培養(yǎng)基干料重量均為 1100 公斤。香茹的培養(yǎng)基干料成本為 2780 元，杏鮑茹的培養(yǎng)基干料成本為 1733.2元。9、項目技術人員及管理人員

28、共 20 名，月平均工資為 2500 元，生產(chǎn)員工按件取酬。10、水電費26水費按 1.8 元/噸，電費按 0.99 元/度計。11、折舊費和攤銷費按平均年限法折舊，房屋建筑物按 10 年折舊，設備及其他按10 年折舊，殘值率按 5計算。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 10 年平均攤銷。12、 維修費按建設投資的 4計列。13、 其他費用（含銷售費、企管費等）銷售費、企管費按銷售收入的 8計列。二、經(jīng)濟效益估算1、銷售收入估算經(jīng)測算，項目主要收入來源為香茹和杏鮑菇，年銷售香茹1000 萬公斤，杏鮑菇 300 萬公斤，干黑木耳 20 萬公斤，廢料年產(chǎn)量約 2 萬噸，其中 70%左右可作肥料，收入較少可忽略不計。正常年項目產(chǎn)值收入 9700 萬元。2、總成本費用估算27項目正常生產(chǎn)年總成本費用為 2500 萬元，其中固定成本1215 萬元，可變成本 1285 萬元。項目每年的經(jīng)營成本為 2500萬元。、利潤總額及分配正常生產(chǎn)年年均利潤總額為 3000 萬元，按 33 的稅率交納所得稅。正常生產(chǎn)年年均稅后利潤為 2010 萬元，稅后利潤提留15作盈余公積金。三、效益評價指標1、盈利能力分析投資凈利潤率年凈利潤/投資總額 100%=80.40 2、財務內(nèi)部收益率全部投資財務內(nèi)部收益率所得稅