混凝公司土財務負責人考評管理辦法

1、混凝公司土財務負責人考評管理辦法第一章 總則第一條 為加強各混凝土公司財務管理，增強各子公司財務負責人的責任感和緊迫感，提高子公司財務工作效率，依據混凝土子公司財務負責人管理條例（暫行）制定本辦法。第二章 財務負責人范圍及考評內容第二條 本辦法中所稱子公司財務負責人是指冀東混凝土公司所屬混凝土各子公司的財務部長、牽頭財務副部長、牽頭部長助理及牽頭主辦會計。第三條 冀東混凝土公司財務部根據子公司財務負責人的具體工作情況進行考評，包括公司各種規(guī)章制度的執(zhí)行情況、會計基礎工作完成情況、工作業(yè)績（報表、財務分析、預算管理、資金、融資能力、稅收管理等）、思想品德情況等。第三章 考評原則及細則第四條 考評

2、原則：以客觀、公正，突出工作業(yè)績?yōu)樵瓌t。第五條 考評細則，根據財務負責人考評標準檢查表詳見附件1，每季度和半年度分別進行考核，根據得分情況進行季度排名和全年總排名，全年總排名前三名的財務負責人給予通報表揚和獎勵；后三名（得分在90分以上的除外）給予警告；最后一名（得分在90分以上的除外）由冀東混凝土公司財務部提出調整其職務的建議；同時每年還將根據排名情況評出“先進財務集體”若干名，進行獎勵。第六條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，最終解釋權歸冀東混凝土公司財務部。附件1：序號檢查內容檢查方法權重評價標準考核時間一制度體系建設101執(zhí)行總部下發(fā)的財務制度檢查制度執(zhí)行情況，是否根據總部指導意見制定適合本公

3、司的規(guī)章制度10執(zhí)行不到位、有重大偏差的，每發(fā)現一處扣0.5分；未執(zhí)行總部下發(fā)制度，且本公司也無相關規(guī)定的，每發(fā)現一次扣1分。半年度二會計核算組織管理151原始憑證審核、會計科目運用抽查原始憑證5原始憑證不規(guī)范的，每筆扣1分；原始憑證不齊全的，每筆扣1分；每做錯1筆會計分錄扣0.5分。季度2銀行對賬余額表檢查分月分行分戶銀行對賬單和余額調節(jié)表5無調節(jié)表的扣5分，有調整事項3個月以上仍未調整且無恰當理由的每筆扣0.5分。3往來款項管理抽查往來款項的對賬情況5每發(fā)現1筆對不上賬的情況且不能說明理由的扣0.5分;關聯方往來不對帳的，每筆扣1分；不能及時清理備用金且無恰當理由的，每筆扣0.5分。三財務

4、報表報告管理151報表準確性、完整性、及時性檢查財務報表（含財務分析）10總部財務要求定期報送的所有報表，每錯報或漏報1筆扣1分；重復性錯誤發(fā)生2次以上，每筆扣2分；每拖延報送時間1次扣1分。季度2年終決算報告管理檢查財務決算報告5決算報告數據不準確、不完整的每處扣0.5分，不及時的每處扣2分。四預算管理251預算編制預算編制底稿、編制說明10不按時上報的每次扣2分；預算指標說明不詳細的每處扣0.5分；未按投資公司指導原則編制的每處扣0.5分;數據填寫不全，前后勾稽關系不對應的每處扣0.5分。年度2預算對標ppt、excel底稿和word版分析15不按時上報的每次扣2分；上報后重復修改的，每修

5、改一處扣0.5分；上會后公司領導發(fā)現錯誤的每次扣1分；受到表揚每次加1分；對標分析不能按照冀東混凝土公司要求揭示差異原因的每次扣1分。季度五資金及融資管理151資金支付審批手續(xù)抽查審批流程5不滿足付款條件付款的，不按公司制度、流程要求付款的，審批手續(xù)不全的，未按指定賬戶付款的，每筆扣0.5分；未按要求私自開立帳戶的每次扣1分。半年度2融資能力檢查銀行借款合同5通過向銀行融解決資金缺口，視貸款額度及利率的高低每筆加1-3分；具備融資能力，不進行融資的扣2分；不能按還款計劃或合同約定償還投資公司或銀行本金或利息的每筆扣1分3理財能力統(tǒng)計理財收入5檢查時發(fā)現資金閑置，又不進行理財的每次扣1分季度六稅收管理101稅款繳納檢查稅款繳納及時性、準確性5未及時繳納稅款造成罰款的扣2分；多繳稅款而又無正當理由的扣1分半年度2稅收優(yōu)惠檢查稅收優(yōu)惠證明資料5區(qū)域內取得突破性稅收優(yōu)惠成果的加2-5分，具備享受優(yōu)惠政策的前提條件，卻因組織不力，不能參照區(qū)域內其它公司取得稅收優(yōu)惠的扣1-3分年度七直接上級安排的工作完成情況考核101完成總部其他工作按平時除財務報表、預算資料之外的其他財務數據上報情況10上報后反復修改的每改一處扣0.5分；未按時上報的每次扣1分；未上報的每次扣2分。季度八培養(yǎng)下屬能力統(tǒng)計對其他公司輸送骨干人員數量0每輸送一名財務負責人或骨干人員，在年度總分基礎上