農村居民養(yǎng)老保險體系調研報告

1、農村居民養(yǎng)老保險體系調研報告 以橫縣為例一、調研背景中國的農村養(yǎng)老保險一直是國家關注的重點，在我國尚未實行新農村養(yǎng)老保險政策之前，我國的農村養(yǎng)老保險的問題十分嚴峻，在我國的社會保障法中，除了一句“全覆蓋”外，對于農村和農村老年人的保障只字未提，現在的城鎮(zhèn)老年人養(yǎng)老也是一個問題，已經給當下的年輕一代帶來了很大的壓力，農村老年人的社會保障想要完善還有很長的一段距離。據統(tǒng)計，近幾年來，我國農村社會保障覆蓋率只有3%，城鄉(xiāng)社會保障覆蓋比例為22：1，城鄉(xiāng)人均社會保障比例為24：1，可以說到目前為止，我國農村仍舊缺乏真正意義上的社會養(yǎng)老保障制度。這在一些經濟不發(fā)達的農村更是如此。新農村養(yǎng)老保險制度一經宣

2、布，就已經在全國各個農村開展起來。一開始，首先選取福山與招遠作為試點，然后逐步推行?？梢哉f，目前橫縣的農村養(yǎng)老保險的覆蓋面已經有了很大的提高。可以說，橫縣農村目前的養(yǎng)老保險的覆蓋率是前所未有的，投入的人力、物力、財力也是十分浩大的，但是，我們不能忽略，橫縣農村之前的社會養(yǎng)老保險的覆蓋率幾乎為零，新型農村養(yǎng)老保險政策對于橫縣農村來說，是在摸著石頭過河。因為沒有實用的經驗可以借鑒，在實施的過程中肯定會暴露一些問題，本課題的研究意義就在于在問題的暴露之前將可能發(fā)生的問題進行分析總結，讓橫縣的農村養(yǎng)老保險政策在實施的過程中少走彎路，進而達到制度的不斷優(yōu)化，尋求一條更適合橫縣農村的養(yǎng)老保險政策。二、橫縣

3、社會養(yǎng)老保險的具體范疇（一）橫縣農村養(yǎng)老保險的概念界定 農村養(yǎng)老保險的基本原則是：保障水平與農村生產力發(fā)展和各方面承受能力相適應；養(yǎng)老保險與家庭贍養(yǎng)、土地保障以及社會救助等形式相結合；權利與義務相對等；效率優(yōu)先，兼顧公平；自我保障為主，集體(含鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位)調劑為輔，國家給予政策扶持；政府組織與農民自愿相結合。（二）橫縣的社會養(yǎng)老保險體系2011年以后，橫縣農村社會養(yǎng)老保險的范疇從橫縣縣百合鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險的實施范圍來看，我縣自2011年到現在的養(yǎng)老保險幾乎也是屬于全覆蓋的范圍，人們對社會養(yǎng)老保險的認識也有了提高。人們開始逐漸的參與到這個項目中來。橫縣縣具體的養(yǎng)老保險實施策略情況如下：（1）

4、從0歲到60周歲期間，個人自愿繳納一定金額的社會養(yǎng)老保證金從孩子尚未出生起一直到60周歲以前，農村的每個人可以按照自己的意愿，每年繳納一定金額的社會養(yǎng)老金，這個繳費金額一般不做具體的限制，因為橫縣各個鎮(zhèn)的發(fā)展情況不一樣，一般根據每個鎮(zhèn)的發(fā)展狀況統(tǒng)計一個基數。當然也有最低與最高的繳費金額，最低是農村上年度的最低生活保障領取的標準進行累計然后進行分攤，確定余下的繳費年限。最高標準不得大于最低標準的十倍。2011年，百合鎮(zhèn)每年每人最低的繳費金額是300元；2012年，百合鎮(zhèn)每年每人最低的繳費金額是600，也就是繳費金額隨著社會的發(fā)展以及各個鎮(zhèn)的經濟發(fā)展來確定。這部分的人需要繳費到60周歲，60周歲以

5、后根據個人的繳費水平享受每年的養(yǎng)老金，期間政府會補助個人享受金額大約為40%，打個比方說，如果一個人到了60周歲以后，每年享受100元，則其中自己繳納的水平是60，另外的40是由政府補助，這個比例只是一個大約數。（2）從2011年開始，已經到了60周歲的老人，無需繳納，每年享受養(yǎng)老保險補助。在2011年的時候，我縣到了60周歲的老年人開始享受養(yǎng)老保險免費領取，以百合鎮(zhèn)為例，2011年老人每年享受550元的社會養(yǎng)老保證金。（3）個人繳納一定年限的養(yǎng)老保險，如果沒有到60周歲就去世，那么其個人的養(yǎng)老保險金可以由家人全部提出或者是直接國際到家人名下。（4）個人繳納一定年限的養(yǎng)老保險金，從60周歲開始

6、領取，如果在70周歲之前去世，那么其養(yǎng)老金可以由家人繼續(xù)代領到70周歲。（三）橫縣農村社會養(yǎng)老保險特點 橫縣農村養(yǎng)老保險具有以下特征：第一：采取的是個人繳費為主、集體繳費為輔以及國家政策相關扶持的基金籌集方式。第二：建立農村個人賬戶，實施儲備的積累，個人賬戶包括農民的個人儲蓄以及集體、政府補助。第三：采取自愿的方式，個人最終領取的養(yǎng)老金總數與個人的繳費基數以及繳費年限有關。第四: 為了方便農村勞動人口的流動，農村人口無論是經商還是務農，均采用統(tǒng)一的保險制度。第五：政府在農村養(yǎng)老保險的普及問題上有推動協調的責任。三、橫縣養(yǎng)老保險在實施過程中可能存在的一些問題因為橫縣新型養(yǎng)老保險實施的時間不長，很

7、多問題還沒有暴露出來，不過結合我國早期的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系與農村養(yǎng)老保險體系在實踐中遇到的阻礙，橫縣新型養(yǎng)老保險在實施中可能會暴露的一些問題還是可以分析出來的。（一）新型養(yǎng)老保險雖然比原來的普及程度高，但是仍存在參保率不理想的情況 。橫縣的農村人口占據總人口的90%以上，到目前為止，未納入農村社會養(yǎng)老保險范疇的仍然很多。不得不說一點，從橫縣農村到城鎮(zhèn)打工的農民工所繳納的社會養(yǎng)老保險既沒有被納入到城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險體系中，也沒有被納入到農村養(yǎng)老保險體系中，從法律的角度來講，仍然處于空白狀態(tài)。我們鎮(zhèn)上的老年人的參保意識并不高，這也是有多種原因的，一是受到計劃經濟體制和傳統(tǒng)養(yǎng)兒防老觀念的影響，對現行以個人繳

8、費為主，集體和國家補貼為輔的社會養(yǎng)老保險制度認識不足，沒有參加養(yǎng)老保險的意愿;二是收入水平較低，大部分農民還在溫飽線徘徊，按照養(yǎng)老保險繳費標準繳費，有較大的經濟壓力；三是農保開展初期，政府為了完成任務指標，強制農民參保，導致農民對農保失去了信心。再者，養(yǎng)老金管理不規(guī)范以及嚴重缺乏，我國農村的養(yǎng)老基金增值主要依靠銀行存款，購買國債。在農村養(yǎng)老保險制度推行初期的有效運行，主要是由于銀行利率較高的緣故。但是隨著銀行存款利率的下降，應付利息與銀行存款利息嚴重倒掛。我們顯的農村養(yǎng)老保障基金主要是靠國家補貼以及政府支助，政府的資金來源主要是來源于鎮(zhèn)上的企業(yè)，橫縣的企業(yè)發(fā)展不足，很多企業(yè)還需要政府的扶持，所

9、以保障基金的來源主要是國家。資金缺乏也是參保率不高的一個原因。（二）橫縣農村的縣級政府財政問題 政府的養(yǎng)老保險的財政問題一直是中國財政的大問題，先不說原來的社會養(yǎng)老保險體制存在的巨大的財政缺口。新型的養(yǎng)老保險體制也將會存在巨大的養(yǎng)老保險的財政缺口。目前橫縣的社會養(yǎng)老保險仍然以個人繳費為主，但是對于那些已經到了60周歲的老年人，則完全依靠政府補助。橫縣的老齡化已經很嚴重，政府在以后的實施中每年都須有有大量的財政支出。而我國目前的農村政府普遍的都是屬于“吃飯財政”。這在橫縣來說，情況更加嚴峻。我們都知道，政府財政的主要來源就是稅收。而橫縣是一個農業(yè)為主，只有很少部分的企業(yè)，各家各戶都是種植茉莉，政

10、府的稅收來源很少，因此財政自然而然就會緊張。橫縣城鎮(zhèn)人口少，絕大多數的都是農村人口，在一個幾乎沒有稅收來源的政府，若干年后面對人口數量龐大的老年人群體，其財政負擔不言而喻。（三）農村養(yǎng)老保險很大程度上是一種商業(yè)保險，卻缺乏商業(yè)保險的運作機制總的來說，政府社會養(yǎng)老保險金的資金保管方式與非營利組織的資金保管方式基本相同，不同的是，今年年來，由于政府財政短缺以及非營利組織的改革，政府已經很少給非營利組織補貼。但是社會養(yǎng)老保險不同，政府每年都需要補貼其金額的百分之二十到百分之四十。而且，非營利組織的行政辦公費用與人員的工資都來源與非營利組織資金的利潤，但是養(yǎng)老保險金不是這種情況。橫縣目前的社會養(yǎng)老保險

11、金的收入，一部分用來支付目前農村虛領養(yǎng)養(yǎng)老保險金的之處，還有一部分用來資金的投資。就目前社會上普遍的資金運作方式來看，橫縣政府的可以將養(yǎng)老金交到國家銀行，雖然安全，但是利率很低，這對于巨大的財政支出來說顯得微不足道；還有一種方式送給專門的資金管理部門，雖然盈利高，但是風險也大。就養(yǎng)老保險金的性質來看，既應該保證其資金的安全性，又應該增大其利潤，這是一個很矛盾的事情，也給政府的工作增加了難度。在實際操作中，政府應該首先考慮的就是資金的增值利率，這對于資金利潤來說十分重要。但是就目前我市農村保險資金的實行辦法中，其繳費期的利息是復利率2.5%，但是一旦養(yǎng)老保險金進入領取期，仍然以以前的規(guī)定計算，也

12、就是按照復利率的8.8%來計算，這就增加了給付風險。四、關于橫縣養(yǎng)老保險問題的應對策略（一）增加養(yǎng)老金與養(yǎng)老服務的替代功能，提高制度保障的有效性隨著農村人口老齡化程度的加劇、農村居民城鎮(zhèn)化趨勢的加深、農村子女養(yǎng)老觀念的逐漸改變，傳統(tǒng)農村家庭養(yǎng)老功能逐漸減弱，家庭養(yǎng)老方式將逐漸淡化，廣大農村居民社會養(yǎng)老的需求與日俱增。因此，我們在為農村居民建立養(yǎng)老金制度的同時，應該同步關注農村老年居民的其他生活保障和其他生活服務的需求。在新農保制度的試點和推廣階段，我們可以嘗試提供養(yǎng)老金與養(yǎng)老服務的替代功能，若農村居民放棄部分養(yǎng)老金，則由政府提供等值的養(yǎng)老服務，由農村居民自愿選擇，可以小規(guī)模起步，這樣既不會在短

13、期內增加地方財政的負擔，也不會損害農村老年人領取養(yǎng)老金享受社會保障的權益，而且對有限的養(yǎng)老資源是一種合理配置。如果能夠實現養(yǎng)老金與養(yǎng)老服務的互換，將是一種理想的制度安排。在現實情況中，養(yǎng)老制度安排屬于人力資源和社會保障部門的工作，而養(yǎng)老服務制度安排則由民政部門提供。如果兩者需要互換，則需要一個依托機構或組織來實現兩者的銜接，或者兩個部門內部設置銜接轉化系統(tǒng)，即建立實現養(yǎng)老服務功能互換的平臺，以滿足養(yǎng)老金與養(yǎng)老服務的互換工作需要。（二）橫縣各縣政府應該采取彈性資金投資方式因為橫縣是茉莉之鄉(xiāng)，基本上每個縣都有很多冷庫，冷庫在每年都會大量集資，而且一般的集資方式都是民間籌款，利息比銀行的高出將近0.7倍。政府可以將養(yǎng)老保險金用于這方面，然后規(guī)定風險分攤原則，或者是以政府扶持的名義，給予資金支持，然后第二年連本帶利收回。這樣下來，每年的資金總數都是十分客觀的，可以緩解政府的財政壓力，又可以支持橫縣農村生產一體化建設?？偨Y我們看到橫縣的新農村養(yǎng)老保險已經取得了不錯的成就，人們的參與意識也比以前好很多。這是因為政府給予的大力支持，讓農民能夠切實的看到其利益；再者，農村的養(yǎng)老結