保險費率最新PPT課件

1、保險費率最新 保險學原理與實務(wù)保險學原理與實務(wù) 保險費率最新 3、人身保險費率的厘定人身保險費率的厘定 2、財產(chǎn)保險費率的厘定財產(chǎn)保險費率的厘定 1、保險費率厘定的原則與方法保險費率厘定的原則與方法 第四章 保險費率 保險費率最新 一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則 (一)保險費的含義與構(gòu)成 u保險費(Premium)是保險金額與保險費率的乘積。 u保險人承保一筆保險業(yè)務(wù)，用保險金額乘以保險 費率就得出該筆業(yè)務(wù)應收取的保險費，即： 保險費=保險金額保險費率。 第一節(jié)第一節(jié) 保險費率厘定的原則與方法保險費率厘定的原則與方法 保險費率最新 (一)保險費的含義與構(gòu)成 保險費由純

2、保費和附加保費構(gòu)成： u純保費是保險人用于賠付給被保險人或受 益人的保險金，它是保險費的最低界限； u附加保費是由保險人所支配的費用，由營 業(yè)費用、營業(yè)稅和營業(yè)利潤構(gòu)成。 一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則 第一節(jié)第一節(jié) 保險費率厘定的原則與方法保險費率厘定的原則與方法 保險費率最新 (二)保險費率的含義與構(gòu)成 保險費率(Premium Rate)是保險費與保險金額的比 率。 保險費率又稱保險價格，是投保人為取得保險保障 而由投保人向保險人所支付的價金。 通常以每百元或每千元的保險金額的保險費來表示。 保險費率是計算保險費的標準。 一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則一、保險費率

3、的構(gòu)成與厘訂原則 第一節(jié)第一節(jié) 保險費率厘定的原則與方法保險費率厘定的原則與方法 保險費率最新 (二)保險費率的含義與構(gòu)成 保險費率一般由純費率和附加費率兩部分組成。 習慣上，將純費率和附加費率相加所得到的保 險費率稱為毛費率。 一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則一、保險費率的構(gòu)成與厘訂原則 第一節(jié)第一節(jié) 保險費率厘定的原則與方法保險費率厘定的原則與方法 保險費率最新 純費率是純保費與保險金額的比率。 純費率也稱凈費率，它用于保險事故發(fā)生后進 行賠償和給付保險金。 其計算的依據(jù)因險種不同而有別： 財產(chǎn)保險純費率的計算依據(jù)是損失概率，即根 據(jù)保額損失率或保險財產(chǎn)的平均損失率計算出 來的，保額損失率是一

4、定時期內(nèi)賠償金額與保 險金額的比率； 人壽保險純費率的計算依據(jù)是生命表和利息。 (二)保險費率的含義與構(gòu)成 保險費率最新 附加費率是附加保費與保險金額的比率。 它是以保險人的營業(yè)費用為基礎(chǔ)計算的，用于 保險人的業(yè)務(wù)費用支出、手續(xù)費支出以及提供 部分保險利潤等，通常以占純費率的一定比例 表示。 附加費率由費用率、營業(yè)稅率和利潤率構(gòu)成。 (二)保險費率的含義與構(gòu)成 保險費率最新 n保險人在厘訂費率時要貫徹權(quán)利與義務(wù)相等的原 則，具體而言，厘訂保險費率的基本原則為充分、 公平、合理、穩(wěn)定靈活以及促進防損原則。 n1.充分性原則。指所收取的保險費足以支付保險 金的賠付及合理的營業(yè)費用、稅收和公司的預期

5、 利潤，充分性原則的核心是保證保險人有足夠的 償付能力。 （三）厘訂保險費率的基本原則 保險費率最新 n2.公平性原則。指一方面保費收入必須與預期 的支付相對稱；另一方面被保險人所負擔的保 費應與其所獲得的保險權(quán)利相一致。 n3.合理性原則。指保險費率應盡可能合理，不 可因保險費率過高而使保險人獲得超額利潤。 （三）厘訂保險費率的基本原則 保險費率最新 n 4.穩(wěn)定靈活原則。指保險費率應當在一定時期內(nèi) 保持穩(wěn)定，以保證保險公司的信譽；同時，也要 隨著風險的變化、保險責任的變化和市場需求等 因素的變化而調(diào)整，具有一定的靈活性 n 5.促進防損原則。指保險費率的制定有利于促進 被保險人加強防災防損

6、，對防災工作做得好的被 保險人降低其費率；對無損或損失少的被保險人， 實行優(yōu)惠費率；而對防災防損工作做得差的被保 險人實行高費率或續(xù)保加費。 （三）厘訂保險費率的基本原則 保險費率最新 保險費率的計算方法大致有三類：分類法、個別法和增減法。 n(1) 分類法 分類法(Class rating)是在按風險的性質(zhì)分類基礎(chǔ)上分別計算 費率的方法。 n(2) 觀察法 觀察法又稱個別法或判斷法(Judgement rating)，是按具體 的每一標的分別單獨計算確定費率的方法。 n(3)增減法 增減法(Merit rating)又稱修正法(Modification rating)，是在 分類法的基礎(chǔ)上，

7、結(jié)合個別標的的風險狀況予以計算確定費 率的方法。 (四)保險費率厘訂的一般方法 保險費率最新 第二節(jié)第二節(jié) 財產(chǎn)保險費率的厘定財產(chǎn)保險費率的厘定 財產(chǎn)保險財產(chǎn)保險費率的厘訂是以損失概率為依 據(jù)的，通過計算保額損失率加均方差計 算純費率； 純費率與附加保費率之和即為毛費率。 保險費率最新 純費率是純保費占保險金額的比率。它是用于補償被保險 人因保險事故造成保險標的損失的金額。其計算公式為： 純費率保額損失率()均方差 n(1)計算保額損失率。 保額損失率是賠償金額占保險金額的比率。其計算公式為： 保額損失率賠償金額/保險金額1000 1.確定純費率 保險費率最新 n(2)計算均方差 均方差是各保

8、額損失率與平均損失率離差平方和平均數(shù)的 平方根。 n(3)計算穩(wěn)定系數(shù) n穩(wěn)定系數(shù)是均方差與平均保額損失率之比，它衡量期望值與 實際結(jié)果的密切程度，即平均保額損失率對各實際保額損失 率(隨機變量各觀察值)的代表程度。 n穩(wěn)定系數(shù)愈低，則保險經(jīng)營穩(wěn)定性愈高；反之 ，穩(wěn)定系數(shù) 愈高，則保險經(jīng)營穩(wěn)定性愈低。 n一般為1020較為合適。 1.確定純費率 保險費率最新 n(4)確定純費率。財產(chǎn)保險的純費率是財產(chǎn)保險的純保費 占保險金額的比率，是作為保險金用于補償被保險人因 保險事故造成保險標的的損失金額。其計算公式為： 純費率保額損失率()均方差 或: 純費率保額損失率1()穩(wěn)定系數(shù) 1.確定純費率 保

9、險費率最新 n附加費率是附加保費與保險金額的比率。 n附加費率由費用率、營業(yè)稅率和利潤率構(gòu)成。 其計算公式為： 附加費率附加保費/保險金額1000 2.確定附加費率 保險費率最新 n附加費率由營業(yè)費率、營業(yè)稅率、營業(yè)利潤率構(gòu)成。其中： n營業(yè)費率營業(yè)費/保費收入 n營業(yè)稅率營業(yè)稅/保費收入 n營業(yè)利潤率營業(yè)利潤/保費收入 n通常，附加費率可根據(jù)純保費與附加保費的比例來確定，即： n附加費率純費率附加保費與純保費的比例 n其中，附加保費與純保費的比例附加保費/純保費100 2.確定附加費率 保險費率最新 由于財產(chǎn)保險的毛費率由純費率和附加費率構(gòu)成，所以 毛費率的計算公式為： n毛費率純費率附加費

10、率 n或 n毛費率(保額損失率均方差)附加費率 n或 n毛費率保額損失率(1穩(wěn)定系數(shù))附加費率 3.確定毛費率 保險費率最新 第三節(jié)第三節(jié) 人身保險費率的厘定人身保險費率的厘定 n（一）人壽保險費的構(gòu)成及性質(zhì) n人壽保險費由兩部分構(gòu)成：純保險費和附加保費。 n其計算公式為：毛保費=純保費+附加保費。 確定保險費的過程實質(zhì)是，在不同繳費方式下 的保險費匹配不同保險事故對應的保險面值和各 項經(jīng)營費用。 壽險保費計算的基本原則是：收支平衡原則。 保險費率最新 （一）人壽保險費的構(gòu)成及性質(zhì) 收支平衡原則作為壽險保險費計算的基本原則， 其內(nèi)涵是： n第一，壽險保費收支平衡原則中，從保險人角度 看，“收”

11、指保險人收取的保費總額，“支”指 保險人的保險金給付和支出的各項經(jīng)營費用。 n第二，收支平衡關(guān)系建立的時點通常在投保生效 之日，而保險金給付與保費繳納總是分離的。 保險費率最新 n第三，通過上述分析，收支平衡原則可由以下具體文字方 式描述: n保險費的精算現(xiàn)值保險金額的精算現(xiàn)值+各項業(yè)務(wù)費用 的精算現(xiàn)值 n進一步，保險費精算現(xiàn)值為純保費精算現(xiàn)值與附加保費精 算現(xiàn)值之和，從而可得： n純保費精算現(xiàn)值+附加保費精算現(xiàn)值保險金的精算現(xiàn)值 +各項業(yè)務(wù)費用精算現(xiàn)值 n據(jù)此情形，可分別計算純保費和附加保費。亦即: n純保費精算現(xiàn)值保險金精算現(xiàn)值； n附加保費精算現(xiàn)值各項業(yè)務(wù)費用精算現(xiàn)值 保險費率最新 （二

12、）壽險保費的分類 n1.年繳純保費和躉繳純保費 n2.純保險費和附加保費。 保險費率最新 (三)壽險費率的計算依據(jù) n人壽保險費的計算依據(jù)應該是：預定死亡率、預 定利息率、預定費用率。 n意外傷害保險與健康保險的保險費率厘訂方法與 財產(chǎn)保險的計算方法類似。 保險費率最新 n1.生命表 n(A)國民生命表和經(jīng)驗生命表。 n前者是以全體國民或特定地區(qū)的人口統(tǒng)計資料編制的統(tǒng)計 表，它是根據(jù)政府機關(guān)的戶口普查及死亡統(tǒng)計資料綜合而 成的生命表，又稱普通生命表； n后者是以人壽保險公司承保的被保險人實際經(jīng)驗的死亡統(tǒng) 計資料編制的統(tǒng)計表，它是根據(jù)人壽保險業(yè)務(wù)經(jīng)營中被保 險人的死亡統(tǒng)計數(shù)據(jù)編制而成的生命表。

13、n二者比較，經(jīng)驗生命表更能反映各種被保險人的死亡率特 征，在人壽保險費率計算中，一般采用經(jīng)驗生命表。 保險費率最新 n(B)完全生命表和簡易生命表。 n(C)壽險生命表與年金生命表。 保險費率最新 (2)生命表的選用。 經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)應該使用經(jīng)驗生命表， 而不能使用國民生命表，這是因為經(jīng)驗生 命表的死亡率具有代表性。 保險費率最新 2.利息 保險費率最新 (四四)純保險費的計算純保險費的計算 n人壽保險費的繳費方式有躉繳和分期繳付兩種： n躉繳是投保人將保費一次繳清； n分期繳付則是投保人按年、半年、季或月繳付。 n因此，躉繳純保費(Net Single premium)是投保人在投 保時向

14、保險人一次繳納的純保費的總額；年繳純保費 則是將躉繳純保險費改為按年均衡地繳費。 保險費率最新 (四四)純保險費的計算純保險費的計算 同時由于人壽保險的險種不同，其計算也不同， 這里僅介紹生存保險、定期壽險及兩全保險的 純保費計算方法。 純保費的計算同樣適用收支平衡的原則，保險 人收取的純保費現(xiàn)值應等于給付的保險金現(xiàn)值。 保險費率最新 n1.躉繳純保險費的計算 n躉繳純保險費是在長期壽險合同簽訂時投保人將 保險期間應繳付保險人的純保險費一次全部繳清。 躉繳純保費應與保險合同所規(guī)定的保險人在整個 保險期內(nèi)的給付義務(wù)相等價。 n2 年繳純保險費的計算 保險費率最新 n (五五)營業(yè)保費的計算營業(yè)保

15、費的計算 n下面應用收支平衡原則研究毛保費計算。 保險費率最新 n毛保費的計算，一方面依據(jù)純保費計算基礎(chǔ)的選擇，就是 說保險公司采取謹慎保守的方式和采取粗略寬松方式?jīng)Q定 影響純保費的死亡率、利息率，其計算的要求有所差異， 前者要求計算精度比后者計算精度高。 n另一方面，費用預估和分攤，以及分攤年度的選擇等，影 響附加保費的計算嚴格完整地討論，屬于壽險精算的內(nèi)容， 此處僅提出計算毛保費的一些簡要研究方法。 保險費率最新 n保險公司經(jīng)營壽險業(yè)務(wù)還需要一些必要的營業(yè)費用， 如業(yè)務(wù)人員招攬新合同、簽發(fā)保單、合同成立后的維 持、保全、及催收保費等項工作，均需要支出相當?shù)?費用。這部分于純保費之外而為經(jīng)營

16、壽險業(yè)務(wù)所必需 的費用，就是所謂的附加保費，這部分保費也要由每 一個投保人負擔。 n純保費與附加保費的總和，就是營業(yè)保費(或毛保費)， 營業(yè)保費才是每位投保人實際要繳納的保費。以下先 分析附加費用的構(gòu)成，再討論計算營業(yè)保費的三種常 見的方法。 保險費率最新 1.附加費用的構(gòu)成 n保險公司經(jīng)營壽險業(yè)務(wù)，所必須的營業(yè)費用一般包括以下三項， n(1)新合同費。新合同貴也稱原始費用，是保險公司為招攬新合同， 于第二年度所必須支出的一切費用，如，宣傳廣告費、外勤人員招攬 費(薪金、傭金)、體檢費、各種單證印刷及成本費等費用。 n(2)維持費。與新合同費不同,維持費是契約自一開始至終了為止，整 個保險期間為使合同維持保