某某某集團有限公司設立財務公司投資計劃方案

1、某某某集團有限公司設立財務公司投資計劃方案集團公司財務集中管控方案設計作者：劉秉梁一、財務集中管控的目的和意義財務集中管控方案是集團財務管理的基礎，其目的是依托網(wǎng)絡，合理規(guī)劃集團財務集中 管控的框架、內(nèi)容、流程，做到財務信息實時傳遞、共享和集中管理，保證信息真實、準確、 完整、有效，真正實現(xiàn)對下屬各單位財務的集中監(jiān)控的目的。集團公司如何實施對子（分）公 司的財務集中管控，是當前集團公司面臨的一個十分重要的問題。財務集中控制的目標是實現(xiàn) 企業(yè)價值最大化，合理配置集團資產(chǎn)，發(fā)揮集團優(yōu)勢，提高資本的運營效率。而不僅僅是傳統(tǒng) 意義上控制一個企業(yè)的財務活動的合規(guī)性和有效性。實施集團化財務管控，應及集團公

2、司管理 模式和戰(zhàn)略方針目標相適應，并要充分考慮集團公司的目前現(xiàn)狀及各子（分）公司的經(jīng)營情 況。理想的財務管控體系不能管得太死，又不能放得太開，就目前公司的狀況來而言適度集中 管理模式模式較為合適，根據(jù)公司發(fā)展情況逐步實施，穩(wěn)妥推進，易緩不易急，最終達到真正 的財務集中管控。二、方案設計二、集團財務管控模式選擇集團財務管控模式分為直接管理和間接管理兩種。一是對集團公司的母公司、全資子公 司應采用直接管理（包括：寧夏某某煤業(yè)有限公司、寧夏某某置業(yè)有限公司、寧夏某某煤業(yè)有限公司、石嘴山匯生某某有限 公司及以后接收的小神火洗煤廠、大石頭煤礦）；二是對控股子公司、參股子公司采用間接管 理（包括：寧夏某某

3、小額貸款有限公司、寧夏某某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司）；根據(jù)集團公司對成員子公司的投資結(jié)構(gòu)的不同，集團財務管理分為三個層次：第一層，對母公司和全資子公司的財務必須嚴格按照集團公司的財務管理要求和制度執(zhí) 行。第二層，對控股公司的財務管理要稍微松懈一些，應該允許他們自行擬訂財務管理制 度，但不能出現(xiàn)及集團公司的財務制度不一致或相矛盾的條款，各項財務制度和重大財務事項 需經(jīng)集團公司的董事會或總經(jīng)理審查批準后方可執(zhí)行。第三層，對參股公司的財務管理要比較松散一些。集團財務管理部門不應該對他們限制 具體內(nèi)容，只需要通過集團公司派到參股公司的董事，按照公司章程的規(guī)定，參及投資、分配 等重大決策，掌握分析其財務狀況、

4、經(jīng)濟效益和重大變化等。三、會計人員管控及機構(gòu)設置根據(jù)集團公司管理需要，設立二級集中式財務管理模式。各子（分）公司財務部是集團 財務部的派出機構(gòu)，會計人員及會計業(yè)務實行垂直管理。子（分）公司會計人員其人事關系、考核權(quán)限、薪酬福利發(fā)放等均在集團公司財務部。從財務負責人到一般員工均由總公司派駐，被委派人員不得在其所任職單位獲取任何形式的、可能影響其工作獨立性的報酬 或利益。通過對子（分）公司會計人員的控制，加強財務監(jiān)控，既保證其工作的獨立性，又使 其工作不會被所派駐單位的管理層左右，使被派駐單位的管理層受到相對獨立的監(jiān)督，維護集 團公司的整體利益，可以使總公司能全面掌控子（分）公司的經(jīng)營狀況。子公司

5、的核算點仍然設在其公司經(jīng)營所在地，這樣做的好處，一是可操作性強，便于管 理。二是財務人員可以隆時了解和掌握本單位的生產(chǎn)經(jīng)營情況，做到心中有數(shù)，有利于分析企 業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況。被委派財務人員實行雙線負責制”，一方面要負責本公司內(nèi)部所有的財務管理事務，協(xié) 助子公司總經(jīng)理開展工作，參及子公司的重要決策：另一方面，也要對總公司財務負責人負 責，貫徹總部的有關政策，同時，負有向總公司財務負責人報告本公司重大財務事項和重要經(jīng) 營管理活動的責任。2、籌資管控：各子公司的籌資活動以子公司為主體，并選擇最佳的籌資方式，實行自籌 自還。需籌資時必需先向總公司提出申請，其內(nèi)容包括：籌資數(shù)額、籌資渠道、籌資方式、籌

6、資用途及籌得資金的使用計劃，經(jīng)總公司同意后方可進行。不能盲目舉債，增加籌資風險，未 經(jīng)總公司同意不得擅自對外籌資。各分公司籌資活動以母公司為主體，由母公司統(tǒng)一籌集資金，統(tǒng)一安排使用，實行統(tǒng)籌統(tǒng) 還，各分公司無權(quán)對外進行籌資。各子（分）公司、母公司之間的資金借貸，實行有償使用，即各公司之間借貸須支付利 息o3、投資管控：集團所有投資活動由總公司統(tǒng)一管理實施，各子（分）公司無權(quán)對外投 資，需對外投資時各子（分）公司提出投資計劃及可行性報告，投資項目必須符合業(yè)集團公司 投資的戰(zhàn)略意圖和基本原則。由集團項目部進行調(diào)研、考察，并制定投資計劃，集團財務部對 投資方案實施過程實施管控。（二）財務預算管控財務

7、預算制度是實施有效財務控制的重要手段，是總公司及子（分）公司之間溝通的平 臺、控制的標準、考核的依據(jù)，是推行子公司財務管理規(guī)范化和科學化的工具，也是促進子公 司自我管理、自我發(fā)展的有效途徑。集團公司統(tǒng)一組織財務預算管理工作，建立健全財務預算 管理責任制，分級確定預算執(zhí)行單位，逐級分解、落實預算指標，全員參及、層層把關、逐級 負責，確保實現(xiàn)集團公司總體預算目標。集團財務預算管理應緊緊抓住費用預算及資金預算，不斷拓寬財務預算管理的范圍，提 高預算精度，加大財務預算執(zhí)行情況的考核力度，真正使預算起到剛性約束的作用。總公司在 財務預算控制體系中的主要工作內(nèi)容如下：制訂預算編制規(guī)程，指導各子（分）公司及

8、編制年 度財務預算，匯總編制全集團財務預算，檢查和監(jiān)控預算執(zhí)行過程情況，對預算執(zhí)行過程中的 偏差提出處理建議：審核子公司提出的預算目標調(diào)整申請；組織集團內(nèi)部各單位財務預算完成 情況的年度考評工作：提交財務考核及評價報告：審核預算執(zhí)行單位的預算外支出申請。各子（分）公司應依據(jù)集團財務預算管理辦法編制經(jīng)營預算、投資預算、籌資預 算、財務預算。各子（分）公司預算編制流程圖（見圖1）篇二：某某醫(yī)療儀器股份有限公司商業(yè)計劃 書目錄一、計劃摘要3二、公司簡介72.0簡介72.1 建設計劃72.2 銷售方式7三、產(chǎn)品及服務83.1 摘要83.2 詳細介紹93.3 競爭優(yōu)勢123.4 未來的發(fā)展13四、市場調(diào)

9、研及預測134.1 市場對pdt的需求134.2 市場分析144.3 市場預測14五、行業(yè)狀況及分析145.1 行業(yè)關系145.2 競爭的要點和主要競爭者155.3 價值位輅15六、市場營錯156.1 市場及顧客156.2 企業(yè)及產(chǎn)品狀況166.3 營銷戰(zhàn)略176.4 營銷策略176.5 經(jīng)營計劃20七、管理隊伍247.1 摘要247.2 管理隊伍及成員介紹247.3 組織結(jié)構(gòu)267.4 管理制度28八、財務計劃298.1 損益表2 98.2 現(xiàn)金收支預算298.3 財務管理30九、融資計劃31附錄一：關于pdt33附錄二：上海復旦張江生物醫(yī)藥有限公司購買協(xié)議49某某醫(yī)療儀器股份責任有限公司商

10、業(yè)計劃書一、計劃摘要我公司主要以生產(chǎn)和經(jīng)營醫(yī)療器械為主，因為公司剛成立不久，故生產(chǎn)和經(jīng)營的產(chǎn)品門 類較少。主要是研制和生產(chǎn)半導體激光治療系統(tǒng)，兼營其他廠家的醫(yī)療儀器。不過，隨著公司 的發(fā)展和壯大，我們會投入更多的人力來進行研究及開發(fā)，緊跟當今醫(yī)學的發(fā)展，進一步開發(fā) 其他的醫(yī)用產(chǎn)品。根據(jù)公司前期的市場調(diào)研來看，我公司的目標顧客主要為國內(nèi)外大中型醫(yī)院、國內(nèi)外相 關研究所等。這部分顧客的數(shù)量眾多，而且長期需求量很大。因此，只要我們能長期保證產(chǎn)品 的高技術(shù)、高質(zhì)量、低成本，便能長期占領市場。在這一點上，我公司有著較大的競爭優(yōu)勢， 我們的技術(shù)在國內(nèi)是尚屬領先地位的，已經(jīng)接近國際領先水平。而且及國外同類產(chǎn)

11、品相比，我們的價格要低得多。并且采用了計算機控制系統(tǒng)，達到了患者資料存儲 及治療為一體，還可以通過網(wǎng)絡實現(xiàn)資源共享。而且國外的產(chǎn)品性能較單一，沒有將計算機應 用于該系統(tǒng)。當然，我們的產(chǎn)品也并非完美無缺。它也有許多的不足之處。比如：大功率的半 導體激光器的電源參數(shù)指標還有待于進一步提高.恒流源的穩(wěn)定性，電源功率等還需要不斷完 善。這些都將會在公司的早期運作過程中被技術(shù)開發(fā)人員逐步克服和解決。公司成立后，我們采取先占領國內(nèi)市場，再逐步向全國以至世界進軍的戰(zhàn)略，這樣公司 才會一步一個腳印，走得很堅實。局部市場我們選擇熟悉的天津，這里有不少知名的大中型醫(yī) 院。在價格策略上，走低價位策略。這樣更容易打開

12、市場。在廣告及促銷策略上，選擇專業(yè)的 廣告公司進行廣告設計和制作。塑造良好的企業(yè)及產(chǎn)品形象。進行定期的宣傳和促銷活動，參 加相關的展覽會、學術(shù)交流會等等，大力推薦和宣傳我們的產(chǎn)品。為了使顧客購買的放心，我公司建立了完善的售后服務體系。首先，我們對產(chǎn)品實行保 修，對顧客免費培訓使用人員。其次，公司有專門的技術(shù)人員負責儀器的維修，并且公司還將 定期的培訓維修工程人員，使他們熟悉儀器技術(shù)性能。再次，公司還將在代銷點派駐技術(shù)主 管，負責該地區(qū)的儀器維護管理。目前，在國內(nèi)還沒有及我公司生產(chǎn)相同產(chǎn)品的競爭者，但不排除由生產(chǎn)氮定激光器向生 產(chǎn)半導體激光器轉(zhuǎn)變的廠家，在國際上，已有幾家競爭者，但他們的價格均較

13、高，不適合在發(fā) 展中國家廣泛普及，而且由于我們的產(chǎn)品價格性能比高，因此我公司還是有競爭優(yōu)勢的。為了 隨時關注競爭者的信息，及時做出反應來應對并及時調(diào)整自己，我公司建立了一套競爭信息檔案，以做到知己知彼，百戰(zhàn)不殆。凡事預則立，不預則廢，本公司的領導人員為了實現(xiàn)大家的共同目標。為了公司的長 遠發(fā)展，研究并制定了較完整的短期和長期的經(jīng)營計劃。如：五年內(nèi)的短期目標為：（1） 20002001年，占領天津市場。（2） 20012002年，開拓北京、河北、東北等市場，并設 立相應辦事處。（3） 20022003年，投向全國各大中城市（4） 20032005年，鞏固并發(fā) 展國內(nèi)市場，并積極向國外擴展：較長期

14、的計劃如：幾年后，產(chǎn)值達4000萬左右，占領國內(nèi) 市場50%以上的市場份額，20042005年，開發(fā)出新的激光醫(yī)療儀器產(chǎn)品。2006年以后， 進一步開發(fā)出半導體激光治療儀的系列化產(chǎn)品，使產(chǎn)品向縱深方向發(fā)展。在企業(yè)的運營過程中，主要以生產(chǎn)部為主，它直接由總經(jīng)理負責監(jiān)督，其他部門如：財 務部，銷售部等等也非常重要。和生產(chǎn)部是平起平坐的，但并不由經(jīng)理直接過問。這些部門及 生產(chǎn)部直接交流信息，及時調(diào)整各部門的策略。共同致力于公司的發(fā)展。因我公司為初創(chuàng)，所以部分財務計劃無法做出，但通過損益表和現(xiàn)金收支預算可以看 到，我們初期預計所需的后動資金為200萬元，通過在公司的四年計劃順利完成以后，所得 的凈利潤

15、約為4000萬元，這樣會給投資者帶來豐厚的收益。作為股份責任有限公司，我公司 的財務管理的目標是實現(xiàn)股東財富最大化。在公司的運作中要做好以下三方面的決篇三：某某 集團公司籌備方案某某集團公司籌備方案一、某某集團公司某某集團是通過產(chǎn)權(quán)關系，出多個法人企業(yè)聯(lián)合組成的經(jīng)濟聯(lián)合體。集團內(nèi)部各個企業(yè) 都是獨立的法人實體，集團是通過產(chǎn)權(quán)、資源等紐帶把各個企業(yè)聯(lián)結(jié)為一體，對集團內(nèi)部企業(yè) 進行戰(zhàn)略指導、目標管理，以實現(xiàn)集團內(nèi)部不同企業(yè)共同的經(jīng)營發(fā)展目標。二、集團核心經(jīng)營目標1、各個企業(yè)利益最大化。2、資源共享，群體優(yōu)勢。3、樹立品牌，協(xié)同發(fā)展。4、增強企業(yè)應變能力及核心競爭力。5、集團及內(nèi)部企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。三

16、、集團管理模式1、以目標管理（財務指標）實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展目標。2、以風險管控防范集團發(fā)展風險。3、以資金管理、投資業(yè)務及風控委員會組合，在集團內(nèi)部各公司自負盈虧的基礎上追求 集團公司利益最大化。4、以電子商務平臺、客戶信息統(tǒng)一服務達到公司自愿共享及群體優(yōu)勢。四、集團發(fā)展目標1、集團起到戰(zhàn)略指導、目標管理、投資決策、資源共享的作用。2、集團下屬企業(yè)達到獨立運營，并兼顧各自企業(yè)的長遠發(fā)展方向及目標。3、通過整合、共享不同企業(yè)的資源，由集團公司通戒投資組合的方式形成具有集團公司 特點的經(jīng)營模式。4、形成以企業(yè)為平臺，各個自然人為主體的投資模式。五、集團近期的目標1、為集團公司及集團內(nèi)部不同企業(yè)中的每個高

17、層，及不同企業(yè)的投資客戶提供一個資金 出口平臺。2、建立一套完善的投融資模式。3、形成項目投資咨詢服務體系。4、建立一個圍繞集團下的投資客戶群體。六、集團日常運營模式及管理框架1、集團及集團內(nèi)部不同企業(yè)一體化運營，及對外一個牌子，對內(nèi)兩套機制。2、集團管理框架圖。（詳見附表一）七、集團董事會1、職責：（1）目標管理：對集團內(nèi)部企業(yè)實行目標管理。（2）風險控制：對集團內(nèi)部重大投資、業(yè)務戰(zhàn)略發(fā)展進行風險控制。（3）對外投資信息發(fā)布、分析及召集。（4）對各企業(yè)進行財務監(jiān)督、檢查。2、集團董事會組成集團董事會以集團內(nèi)部各公司法人、總經(jīng)理為主組成。八、集團目標管理委員會1、人員組成：由集團內(nèi)部各公司指定

18、人員為主組成。2、職責：（1）指定集團公司年度工作目標。（2）集團董事會已確定目標的實施及督導。九、集團風控控制委員會1、人員組成：由集團內(nèi)部各公司指定人員為主組成。2、職責：（1）集團公司對外投資風險控制及決策。（2）各公司提供的重點業(yè)務拓展的風險決策。（3）為集團公司提供各項政策性風險控制及決策。十、集團下設職能部門崗位職責1、集團董事會。2、集團公司目標管理委員會。3、集團公司風險控制委員會。4、集團公司財務部。5、集團公司行政部。十一、相關合同及風控資料（詳見附件）集團公司管理架構(gòu)（附表一）篇四：某某公司商業(yè)計劃書盡職調(diào)查報告2*年10月項目公司名稱:某某某某科技有限公司報告人:項目投

19、資部*前 言該項目是2*年某某市引進領軍型海外留學歸國創(chuàng)業(yè)人才計劃項目之一，經(jīng)專家評審，定為* a類項目。本盡職調(diào)查主要技術(shù)資料由某某科技創(chuàng)業(yè)團隊提供，該項目技術(shù)產(chǎn)品具有一定獨特性，市場數(shù)據(jù)等資料主要參考國內(nèi)外主流資料。目 錄一、報告概況41. 1項目簡介42. 2股本結(jié)構(gòu)42.3 技術(shù)及產(chǎn)o 口口 52.4 管理團隊簡介錯誤！未定義書簽。1. 5核心價值5二、業(yè)務及產(chǎn)cd口口 62. 1產(chǎn)品技術(shù)63. 2產(chǎn)品研發(fā)64. 3戰(zhàn)略目標65. . 4科支攻關內(nèi)容 76. 5技術(shù)方案77. 6項目優(yōu)勢8三.行業(yè)狀況98. .1遠程教育的基本概念99. 2行業(yè)背景910. 3遠程教育的特點 911. 4國內(nèi)遠程教育發(fā)展趨勢1012. 5遠程教育存在的問題1113. 6遠程教育存在問題解決的