銀行流動(dòng)性壓力測(cè)試報(bào)告

1、*銀行流動(dòng)性壓力測(cè)試報(bào)告銀監(jiān)分局：按照銀監(jiān)分局辦公室關(guān)于開展農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性壓力測(cè)試的通知要求，為充分了解和掌握自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和存在的問題，我行從審慎角度出發(fā)，對(duì)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了壓力測(cè)試，現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下：一、流動(dòng)性壓力測(cè)試情況（一）測(cè)試基礎(chǔ)我行現(xiàn)行法定存款準(zhǔn)備金率為18%，本次測(cè)試暫不考慮準(zhǔn)備金率上調(diào)因素。本次測(cè)試以年9月30日為基點(diǎn)，測(cè)試幣種為人民幣，壓力情景假設(shè)分輕度壓力、中度壓力和重度壓力三種，通過計(jì)算流動(dòng)性缺口情況進(jìn)行測(cè)試。9月30日全行流動(dòng)性缺口情況如下：項(xiàng) 目剩余期限次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計(jì)10.50 0.60 1

2、8.30 53.20 79.10 65.50 1.1現(xiàn)金1.60 1.2存放中央銀行款項(xiàng)4.70 1.3存放同業(yè)款項(xiàng)3.80 0.10 3.20 6.60 1.10 1.4拆放同業(yè)1.5買入返售資產(chǎn)0.70 1.6各項(xiàng)貸款0.30 0.10 12.70 46.40 70.00 14.40 1.7債券投資和債權(quán)投資8.00 51.10 1.8其他有確定到期日的資產(chǎn)0.10 0.40 1.70 0.20 1.9沒有確定到期日的資產(chǎn)2.負(fù)債合計(jì)63.90 3.00 28.60 33.10 53.40 51.10 2.1向中央銀行借款0.50 2.2同業(yè)存放款項(xiàng)0.10 0.20 2.3同業(yè)拆入2.4

3、賣出回購(gòu)款項(xiàng)23.10 2.70 3.00 2.5各項(xiàng)存款62.20 1.40 3.00 28.30 49.40 51.10 2.6發(fā)行債券2.7其他有確定到期日的負(fù)債1.60 1.60 2.50 1.60 0.80 2.8沒有確定到期日的負(fù)債3.到期期限缺口-53.40 -2.40 -10.30 20.10 25.70 14.40 4.累計(jì)到期期限缺口-53.40 -55.80 -66.10 -46.00 -20.30 -5.90 5.附注：活期存款0.10 0.30 0.80 3.80 57.20 可以看出，我行9月末除“8至30日”日累計(jì)到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余額后）為負(fù)外，

4、其他各期限缺口均為正，即流動(dòng)性無缺口，總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢(shì)。（二）輕度壓力下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試情況1、風(fēng)險(xiǎn)因素年6月份，全國(guó)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性吃緊，“錢荒”危機(jī)爆發(fā)，同業(yè)市場(chǎng)拆借利率畸高，直接導(dǎo)致我行批發(fā)性融資來源的可獲得性大幅下降。2、壓力情景假設(shè)假設(shè)同業(yè)市場(chǎng)融資受阻，資金融入量?jī)H為9月末余額的一半，即以融入資金償還到期負(fù)債的能力下降，需要以本行流動(dòng)性資產(chǎn)來償還到期債務(wù)的壓力加大，我行將期限內(nèi)到期的“存放同業(yè)款項(xiàng)”和“買入返售資產(chǎn)”全部用于償還到期“賣出回購(gòu)款項(xiàng)”，壓力下流動(dòng)性缺口情況變化至下表所示：項(xiàng) 目剩余期限次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)

5、總計(jì)6.70 0.50 15.10 51.85 78.00 65.50 1.1現(xiàn)金1.60 1.2存放中央銀行款項(xiàng)4.70 1.3存放同業(yè)款項(xiàng)5.251.4拆放同業(yè)1.5買入返售資產(chǎn)0.70 1.6各項(xiàng)貸款0.30 0.10 12.70 46.40 70.00 14.40 1.7債券投資和債權(quán)投資8.00 51.10 1.8其他有確定到期日的資產(chǎn)0.10 0.40 1.70 0.20 1.9沒有確定到期日的資產(chǎn)2.負(fù)債合計(jì)63.90 3.00 9.25 30.40 50.80 51.10 2.1向中央銀行借款0.50 2.2同業(yè)存放款項(xiàng)0.10 0.20 2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購(gòu)款項(xiàng)3.7

6、50.42.5各項(xiàng)存款62.20 1.40 3.00 28.30 49.40 51.10 2.6發(fā)行債券2.7其他有確定到期日的負(fù)債1.60 1.60 2.50 1.60 0.80 2.8沒有確定到期日的負(fù)債3.到期期限缺口-57.20 -2.50 5.85 21.45 27.20 14.40 4.累計(jì)到期期限缺口-57.20 -59.70 -53.85 -32.40 -5.20 9.20 5.附注：活期存款0.10 0.30 0.80 3.80 57.20 3、壓力測(cè)試結(jié)果由上表可以看出，在輕度壓力情景下，我行流動(dòng)性累計(jì)到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余額后）除“2-7日”為-2.5億元外

7、，其他各期限缺口均為正，即未來一天流動(dòng)性無缺口；未來七天流動(dòng)性缺口略小，應(yīng)對(duì)無困難；未來一個(gè)月流動(dòng)性無缺口，總體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況仍然呈現(xiàn)良好、可控的態(tài)勢(shì)。4、應(yīng)急計(jì)劃針對(duì)剩余期限“2-7日”流動(dòng)性-2.5億元的缺口， 我行可采取的應(yīng)急計(jì)劃包括：第一，可臨時(shí)調(diào)用超額存款準(zhǔn)備金償還，按照人民銀行要求，超額存款準(zhǔn)備金應(yīng)不低于人民幣存款的1%，按我行9月末人民幣存款195.45億元計(jì)算，超額存款準(zhǔn)備金應(yīng)不低于1.96億元，我行9月末超額存款準(zhǔn)備金余額4.7億元，可用部分為2.74億元，足夠償還期限內(nèi)到期負(fù)債。第二，我行持有至到期投資均為可以二級(jí)市場(chǎng)隨時(shí)變現(xiàn)的債券，9月末，剔除在同業(yè)市場(chǎng)為了融資而質(zhì)押的部

8、分，可用債券余額為44.7億元，為了償還到期負(fù)債，我行可變賣部分債券以獲得資金。第三，我行9月末貼現(xiàn)余額2.13億元，我行可通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)方式變現(xiàn)資產(chǎn)。（三）中度壓力下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試情況1、風(fēng)險(xiǎn)因素年國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)回暖速度緩慢，組織資金壓力倍增，年內(nèi)，我行存款月度間起伏較大，3、4、6、9月份存款均較上月有大幅下降，其中降幅最大的是3月末，存款較上月下降3.96億元，其中零售存款（即個(gè)人存款）下降7.61億元。2、壓力情景假設(shè)假設(shè)外部經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，回暖跡象不明顯，導(dǎo)致存款下降達(dá)到年內(nèi)最大幅度，客戶取現(xiàn)現(xiàn)象嚴(yán)重，即零售存款大量流失，以零售活期存款下降7.5億元進(jìn)行測(cè)算，我行活期存款中較為穩(wěn)定部分將

9、比前12個(gè)月中最低值還要低2.5億元（57.2-（62.2-7.5）=2.5），即一年以上活期存款余額為54.7億元，同時(shí)為了足額兌付存款取現(xiàn)，我行流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力同時(shí)承受到壓力。假設(shè)市場(chǎng)流動(dòng)性尚可，我行能順利從同業(yè)市場(chǎng)拆入t+0期限的資金來兌付到期負(fù)債，中度壓力下流動(dòng)性缺口情況變化至下表所示：項(xiàng) 目剩余期限次日2日至7日8日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計(jì)10.50 0.60 18.30 53.20 79.10 65.50 1.1現(xiàn)金1.60 1.2存放中央銀行款項(xiàng)4.70 1.3存放同業(yè)款項(xiàng)3.80 0.10 3.20 6.60 1.10 1.4拆放同業(yè)1.5買入返

10、售資產(chǎn)0.70 1.6各項(xiàng)貸款0.30 0.10 12.70 46.40 70.00 14.40 1.7債券投資和債權(quán)投資8.00 51.10 1.8其他有確定到期日的資產(chǎn)0.10 0.40 1.70 0.20 1.9沒有確定到期日的資產(chǎn)2.負(fù)債合計(jì)63.90 3.00 28.60 33.10 53.40 51.10 2.1向中央銀行借款0.50 2.2同業(yè)存放款項(xiàng)0.10 0.20 2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購(gòu)款項(xiàng)7.50 23.10 2.70 3.00 2.5各項(xiàng)存款54.70 1.40 3.00 28.30 49.40 51.10 2.6發(fā)行債券2.7其他有確定到期日的負(fù)債1.60 1.

11、60 2.50 1.60 0.80 2.8沒有確定到期日的負(fù)債3.到期期限缺口-53.40 -2.40 -10.30 20.10 25.70 14.40 4.累計(jì)到期期限缺口-53.40 -55.80 -66.10 -46.00 -20.30 -5.90 5.附注：活期存款0.10 0.30 0.80 3.80 54.70 3、壓力測(cè)試結(jié)果由上表可以看出，在中度壓力情景下，我行流動(dòng)性累計(jì)到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余額后）已略有壓力，除“2-7日”和“8-30日”累計(jì)期限缺口分別為-1.1和-11.4億元外，其他各期限缺口均為正，即未來一天流動(dòng)性無缺口；未來七天流動(dòng)性缺口略小，應(yīng)對(duì)無困難

12、；未來一個(gè)月流動(dòng)性累計(jì)缺口額略大，需要采取一定的應(yīng)急計(jì)劃來應(yīng)對(duì)。4、應(yīng)急計(jì)劃針對(duì)剩余期限“8-30日”流動(dòng)性-11.4億元的缺口，我行可采取的應(yīng)急計(jì)劃包括：第一，可臨時(shí)調(diào)用超額存款準(zhǔn)備金閑置部分2.74億元。如考慮存款下降7.5億元，超額做準(zhǔn)備金因存款下降可用部分將增加1.35億元。第二，在中度壓力下，剔除在同業(yè)市場(chǎng)為了融資而質(zhì)押的部分，可用債券余額為37.2億元，為了償還到期負(fù)債，我行可變賣部分債券以獲得資金。第三，可通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)方式變現(xiàn)資產(chǎn)2.13億元。第四，可考慮向央行短期借款來解決頭寸不足的問題。（四）重度壓力下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試情況1、風(fēng)險(xiǎn)因素年國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，組織資金壓力倍增的

13、同時(shí)，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)流動(dòng)性下降，外部融資困難。導(dǎo)致我行存款大幅下降的同時(shí)，批發(fā)性融資來源的可獲得性也驟然下降。2、壓力情景假設(shè)假設(shè)外部經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，導(dǎo)致存款下降達(dá)到年內(nèi)最大幅度，即零售存款大量流失，以零售活期存款下降7.5億元進(jìn)行測(cè)算，我行活期存款中較為穩(wěn)定部分將比前12個(gè)月中最低值還要低2.5億元，即一年以上活期存款余額為54.7億元，同時(shí)為了足額兌付存款取現(xiàn)，我行變現(xiàn)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力同時(shí)承受到壓力。假設(shè)市場(chǎng)流動(dòng)性較差，我行不能從同業(yè)市場(chǎng)拆入資金來兌付到期負(fù)債，我行同時(shí)受到存款下降和同業(yè)負(fù)債到期且無資金獲取來源的雙重壓力，重度壓力下流動(dòng)性缺口情況變化至下表所示：項(xiàng) 目剩余期限次日2日至7日8

14、日至30日31日至90日91日至1年1年以上1.資產(chǎn)總計(jì)3.96 0.50 17.44 53.20 79.10 65.50 1.1現(xiàn)金1.60 1.2存放中央銀行款項(xiàng)1.96 1.3存放同業(yè)款項(xiàng)2.34 6.60 1.10 1.4拆放同業(yè)1.5買入返售資產(chǎn)0.70 1.6各項(xiàng)貸款0.30 0.10 12.70 46.40 70.00 14.40 1.7債券投資和債權(quán)投資8.00 51.10 1.8其他有確定到期日的資產(chǎn)0.10 0.40 1.70 0.20 1.9沒有確定到期日的資產(chǎn)2.負(fù)債合計(jì)56.40 3.00 28.60 33.10 53.40 51.10 2.1向中央銀行借款0.50

15、2.2同業(yè)存放款項(xiàng)0.10 0.20 2.3同業(yè)拆入2.4賣出回購(gòu)款項(xiàng)23.10 2.70 3.00 2.5各項(xiàng)存款54.70 1.40 3.00 28.30 49.40 51.10 2.6發(fā)行債券2.7其他有確定到期日的負(fù)債1.60 1.60 2.50 1.60 0.80 2.8沒有確定到期日的負(fù)債3.到期期限缺口-52.44 -2.50 -11.16 20.10 25.70 14.40 4.累計(jì)到期期限缺口-52.44 -54.94 -66.10 -46.00 -20.30 -5.90 5.附注：活期存款0.10 0.30 0.80 3.80 54.70 3、壓力測(cè)試結(jié)果由上表可以看出，在

16、重度壓力情景下，我行流動(dòng)性累計(jì)到期期限缺口（剔除1年以上活期存款余額后）已略有壓力，仍然聚集在 “8-30日”期限內(nèi)，在未考慮到期“賣出回購(gòu)資產(chǎn)”23.1億元的基礎(chǔ)上，累計(jì)期限缺口仍為-11.4億元，如考慮到期“賣出回購(gòu)資產(chǎn)”23.1億元，我行采取將到期收回貸款暫不發(fā)放，用于抵補(bǔ)流動(dòng)性缺口等措施，累計(jì)期限缺口約為-18.36億元。即未來一天流動(dòng)性無缺口；未來七天流動(dòng)性缺口-0.24億元，應(yīng)對(duì)無困難；未來一個(gè)月流動(dòng)性累計(jì)缺口額略大，需要采取一定的應(yīng)急計(jì)劃來應(yīng)對(duì)。4、應(yīng)急計(jì)劃針對(duì)剩余期限“8-30日”流動(dòng)性最高-18.36億元的缺口， 我行可采取的應(yīng)急計(jì)劃包括：第一，可臨時(shí)調(diào)用超額存款準(zhǔn)備金閑置部

17、分2.74億元。如考慮存款下降7.5億元，超額做準(zhǔn)備金因存款下降可用部分將增加1.35億元。第二，在重度壓力下，剔除在同業(yè)市場(chǎng)為了融資而質(zhì)押的部分，可用債券余額為30.3億元，為了償還到期負(fù)債，我行可變賣部分債券以獲得資金。第三，可通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)方式變現(xiàn)資產(chǎn)2.13億元。第四，可考慮向央行短期借款來解決頭寸不足的問題。第五，可與優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行協(xié)商，提前收回部分貸款用于應(yīng)付流動(dòng)性突發(fā)事件。二、流動(dòng)性壓力測(cè)試結(jié)果分析通過上述三種情況的壓力測(cè)試結(jié)果可以看出，我行流動(dòng)性整體狀況良好，風(fēng)險(xiǎn)可控，應(yīng)對(duì)計(jì)劃能及時(shí)、充分化解風(fēng)險(xiǎn)。壓力下，我行在未來一天內(nèi)基本不會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口；未來七天內(nèi)偶然會(huì)出現(xiàn)較小的流動(dòng)

18、性缺口，可輕松應(yīng)對(duì)；未來一個(gè)月內(nèi)有可能出現(xiàn)一定的現(xiàn)金流缺口，但通過應(yīng)急計(jì)劃的有效實(shí)施，可以及時(shí)控制和應(yīng)對(duì)，不會(huì)形成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。通過壓力測(cè)試，可以發(fā)現(xiàn)我行流動(dòng)性缺口及風(fēng)險(xiǎn)主要集中在“8-30日”期限內(nèi)，主要原因包括：一是受存貸款利率期限分檔的客觀影響，存貸款期限錯(cuò)配凈額略高，客戶偏好貸款期限6個(gè)月內(nèi)居多，30天內(nèi)期限貸款較少；6個(gè)月以上定期存款和活期存款較多。二是我行近年同業(yè)市場(chǎng)融資交易量大幅上升，“賣出回購(gòu)款項(xiàng)”成交期限短期較多，集中在30天內(nèi)，特別是t+0期限交易量大，短期負(fù)債到期償還額相對(duì)較高。三是為了獲取利潤(rùn)，資金融入和拆出期限錯(cuò)配凈額略高，一般喜好“借短放長(zhǎng)”，以獲得利息差，增加了短期負(fù)債量。三、下一步工作打算從壓力測(cè)試結(jié)果來看，在中度和重度壓力下，全行將面臨一定支付壓力和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性缺口略大。為了有效控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)應(yīng)對(duì)，我行將從以下幾方面著手，做好統(tǒng)籌安排和措施落實(shí)：一是要逐步健全應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，提高防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，嚴(yán)格按照*銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法對(duì)全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制和管理，堅(jiān)持按規(guī)、快速、高效穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)和處置各種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。二是針對(duì)銀監(jiān)部門1104報(bào)表中涉及的存貸比、超額備付率、