農(nóng)村信用社貸后管理實(shí)施細(xì)則

1、農(nóng)村信用社貸后管理實(shí)施細(xì)則第一章 總 則第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的經(jīng)營管理 （以下簡稱貸后管理） ， 有效防范和控制信貸業(yè)務(wù)全過程風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全，提高經(jīng)營效益，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，以及商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)試行辦法的要求，制定本操作細(xì)則。第二條 貸后管理的內(nèi)涵和原則（一）貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為的總和，包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回和總結(jié)等。（二）加強(qiáng)貸后管理，必須堅(jiān)持職責(zé)明確、檢查到位、及時(shí)預(yù)警、快速處理的原則。第二章貸后管理的流程和內(nèi)容第四條貸后管理的操作流程

2、貸后管理的基本操作流程可分為 8 個(gè)環(huán)節(jié)： 建立臺賬日常監(jiān)控貸后檢查貸后評估預(yù)警報(bào)告制定策略貸款收回監(jiān)督檢查。第五條 貸后管理流程各環(huán)節(jié)的基本內(nèi)容1、建立臺賬：貸款發(fā)放后，信貸會計(jì)必須根據(jù)額度（貸款）使用情況建立企業(yè)貸款 /綜合授信額度臺賬 ，并根據(jù)日常監(jiān)控和定期檢查情況建立貸款企業(yè)經(jīng)營動(dòng)態(tài)臺賬 ，詳細(xì)、真實(shí)、連續(xù)地登記臺賬內(nèi)容，以便定期比較、分析、監(jiān)測臺賬中企業(yè)信息的異常變動(dòng)情況。2、日常監(jiān)控：貸款發(fā)放后，信貸員要對企業(yè)額度的使用情況和貸款投向嚴(yán)密監(jiān)控，對企業(yè)結(jié)算賬戶往來情況密切跟蹤，對企業(yè)利息每月清償情況及時(shí)管理，并適時(shí)收集、整理、 反饋和跟蹤, 如逃廢債、 逃欠稅等其他一些涉及授信業(yè)務(wù)安

3、全的非現(xiàn)場檢查信息， 為貸后現(xiàn)場檢查提供有針對性的目標(biāo)。3、貸后檢查：包括定期和非定期檢查。即貸款發(fā)放后，信貸員按檢查間隔期的要求定期地，或根據(jù)日常監(jiān)控預(yù)警情況不定期地，對借款人、保證人、抵（質(zhì)）物及對影響貸款安全的相關(guān)因素進(jìn)行連續(xù)、不間斷的全面跟蹤檢查。4、貸后評估：就日常監(jiān)控、現(xiàn)場檢查結(jié)果及收集的相關(guān)信息，進(jìn)行定量和定性分析，對貸款風(fēng)險(xiǎn)作出評價(jià)，根據(jù)評價(jià)結(jié)果按時(shí)完成“貸后檢查及五級分類報(bào)告書” 。5、預(yù)警報(bào)告：對日常監(jiān)控、貸后檢查和貸后評估中發(fā)現(xiàn)并經(jīng)核實(shí)的影響貸款安全的早期預(yù)警信號,按預(yù)警快速反應(yīng)制度的要求逐級報(bào)告， 為及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急措施提供依據(jù)。6、制定策略：根據(jù)貸后檢查情況、風(fēng)

4、險(xiǎn)預(yù)警情況，對將到期的正常貸款、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的問題貸款以及已逾期的不良貸款， 提前制定或定期調(diào)整相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和處理策略。7、 貸款收回： 執(zhí)行和落實(shí)貸款處理策略， 對到期貸款和違約須提前收回貸款進(jìn)行催收。具體包括貸款償還可能性的分析，通知借款人還款，或簽訂并監(jiān)督還款計(jì)劃的執(zhí)行，監(jiān)督柜臺會計(jì)人員收貸。8、監(jiān)督檢查：包括稽核部門對信貸員貸后管理過程、制度執(zhí)行情況及貸款處理方案落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。第三章貸后管理的方法第六條貸后管理的方法（一）非現(xiàn)場監(jiān)測（日常監(jiān)控）1、通過建立貸款企業(yè)經(jīng)營動(dòng)態(tài)臺賬 ，縱向比較、分析和監(jiān)測企業(yè)各類信息變動(dòng)情況，及時(shí)識別早期預(yù)警信號，如發(fā)現(xiàn)異常波動(dòng)的預(yù)警信號，立

5、即進(jìn)行現(xiàn)場核查。 2、通過多種渠道獲取、整合有價(jià)信息。如從工商、稅務(wù)了解借款人、擔(dān)保人的驗(yàn)資和納稅情況，從借款人及擔(dān)保人競爭對手、上級主管部門、政府管理部門、金融同業(yè)、新聞媒介等方面獲取對其評價(jià)信息， 不斷修正并補(bǔ)充對借款人及擔(dān)保人的認(rèn)識， 橫向比較、分析和監(jiān)測貸款風(fēng)險(xiǎn)，盡早發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號，指導(dǎo)現(xiàn)場核查。3、通過客戶賬戶管理系統(tǒng)和信貸登記咨詢系統(tǒng)，每日監(jiān)測和控制客戶貸款賬戶往來、貸款出賬、額度使用中出現(xiàn)的異常情況，盡早發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號。（二）現(xiàn)場檢查（定期檢查）1、定期收集企業(yè)經(jīng)營和財(cái)務(wù)資料。至少按季收集反映借款人、擔(dān)保人經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況的有關(guān)報(bào)表和資料，為歸納、整理客戶基本情況，分析和識別貸

6、款主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和預(yù)警信號提供基礎(chǔ)資料。2、實(shí)地走訪檢查。通過實(shí)地走訪查看借款人及擔(dān)保人的主要辦公、生產(chǎn)或經(jīng)營場所、建設(shè)工地， 與其主要負(fù)責(zé)人、 財(cái)務(wù)主管直接接觸和交流， 以及查閱會計(jì)賬冊、 會計(jì)憑證、存貨等方法，對借款人及擔(dān)保人提供的報(bào)表和資料的真實(shí)、準(zhǔn)確性進(jìn)行確認(rèn)，對發(fā)現(xiàn)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和預(yù)警信號進(jìn)行補(bǔ)充和驗(yàn)證。（三）信息加工和處理。綜合上述方法獲取的信息，進(jìn)行充分加工和利用，分析、識別和篩選出影響我社信貸資產(chǎn)安全的各種有用信息， 如借款人和擔(dān)保人的政策風(fēng)險(xiǎn)、 市場風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等信息， 以便判斷貸款總體風(fēng)險(xiǎn)狀況， 提出和上報(bào)預(yù)警信號，

7、 及時(shí)采取預(yù)防或補(bǔ)救措施。第四章貸后檢查的基本內(nèi)容第七條貸后檢查的基本內(nèi)容2、對經(jīng)營狀況檢查（ 1）與借款人相關(guān)的國家產(chǎn)業(yè)、稅收等政策環(huán)境及外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境是否發(fā)生重大變化，對借款人的影響程度；（ 2）借款人所處行業(yè)的市場狀況有無重大變化，包括行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、未來發(fā)展趨勢、行業(yè)周期、 以及借款人行業(yè)地位和市場份額占有的變化， 主要競爭對手的增減及實(shí)力變化，對借款人行業(yè)競爭能力的影響程度；（ 3）借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)是否正常，生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃是否完成，產(chǎn)、供、銷各環(huán)節(jié)運(yùn)行是否良好， 借款人的上下游企業(yè)集中程度及對他們的依賴程度， 主要原材料供應(yīng)渠道和銷售渠道的變化情況；（ 4）借款人生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品研發(fā)能

8、力和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)有無重大變化，是否存在技術(shù)和產(chǎn)品落后或被替代等情況。3、對內(nèi)部管理的檢查（ 1）法人代表及其他核心管理人員有無變化，對企業(yè)和貸款的影響程度；（ 2）關(guān)鍵技術(shù)、生產(chǎn)人員有無變化，隊(duì)伍是否穩(wěn)定，對生產(chǎn)和產(chǎn)品研發(fā)影響程度；（ 3）借款人經(jīng)營方針、經(jīng)營策略及管理層的經(jīng)營思路有無變化。4、對財(cái)務(wù)狀況的檢查結(jié)合貸時(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)情況， 對借款人資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表進(jìn)行歷史縱向比較， 找出重大增減變化的異?？颇浚?再通過查閱客戶明細(xì)賬或抽查原始憑證等方式進(jìn)行驗(yàn)證，分析原因，并通過計(jì)算流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、凈利潤率等主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，分析借款人的變現(xiàn)能

9、力、營運(yùn)能力、償債能力和盈利能力等變化趨勢。、對融資能力和還款能力的檢查5（ 1） 企業(yè)資金占用是否合理，現(xiàn)金流量是否充分；（ 2） 其他銀行存、貸款情況，對外融資是否出現(xiàn)困難；（ 3） 外匯貸款客戶的收付匯情況是否發(fā)生變化；（ 4） 還本付息能力及落實(shí)還款計(jì)劃情況的檢查；（ 5） 檢查或有負(fù)債情況，是否有新增對外擔(dān)保。6、對借款人關(guān)聯(lián)企業(yè)的監(jiān)測對借款人有重大影響的關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)測， 監(jiān)督其與借款人之間是否存在不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)企業(yè)是否出現(xiàn)影響借款人經(jīng)營的重大事項(xiàng)，對貸款安全是否構(gòu)成威脅等。（三）對保證人的檢查對保證人的檢查比照借款人的檢查內(nèi)容執(zhí)行。（四）對抵（質(zhì)）押物的檢查1、對抵（質(zhì)）押

10、物完好程度的檢查，即檢查是否存在貶損、滅失等情況；是否保險(xiǎn)，或保期已滿是否續(xù)保等；2、對抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)能力的檢查，即檢查變現(xiàn)能力是否發(fā)生變化，重估抵（質(zhì)）押物的現(xiàn)行價(jià)值，判別抵質(zhì)押物市場價(jià)值的漲跌趨勢；3、 對抵 （質(zhì)） 押物狀態(tài)的檢查， 即檢查了解抵 （質(zhì)）押物是否被司法機(jī)關(guān)查封或凍結(jié)，抵（質(zhì)）押物權(quán)屬是否發(fā)生變更，抵（質(zhì)）押登記手續(xù)是否發(fā)生變化，是否發(fā)生二次抵（質(zhì)）押；4、對抵押物出租情況的檢查，即實(shí)地調(diào)查不動(dòng)產(chǎn)的占有情況，了解抵押物是否存在租賃，掌握租期、租金等租賃的具體情況。第五章貸后管理的操作要求和工作標(biāo)準(zhǔn)第八條管理間隔期的要求及標(biāo)準(zhǔn)1、日常監(jiān)控原則上要求每天進(jìn)行，尤其是貸款出賬后

11、的前 30 天，信貸員必須每天監(jiān)測借款人貸款賬戶資金轉(zhuǎn)出情況，檢查貸款資金使用去向。此外，還需每月定期監(jiān)測貸款利息清償情況、結(jié)算賬戶資金往來情況。2、 定期檢查原則上要求按照五級分類結(jié)果，區(qū)分貸款風(fēng)險(xiǎn)類別， 實(shí)行不同的檢查頻率。其中正常類貸款原則上要求信貸員每3 個(gè)月檢查一次；關(guān)注類貸款2 個(gè)月檢查一次；次級類和可疑類貸款1 個(gè)月檢查一次。對次級類和可疑類貸款，要求信用社分管領(lǐng)導(dǎo)每一季度至少到企業(yè)實(shí)地檢查1 次， 其余的貸款要求每年至少到企業(yè)走訪和檢查1 次。每次檢查均要求與企業(yè)法人或?qū)嶋H控制人面談，并作好“客戶走訪記錄”以備查。第九條 檢查覆蓋率的要求及標(biāo)準(zhǔn)1、信貸員按檢查間隔期要求，對客戶

12、的貸后檢查覆蓋率要求達(dá)到 100% ；2、 每季度信用社分管領(lǐng)導(dǎo)對信貸員貸后管理工作的檢查覆蓋率要求達(dá)到 100%， 每年對轄內(nèi)客戶的直接貸后檢查覆蓋率要求達(dá)到 100%；第十條 檢查數(shù)據(jù)資料的要求和標(biāo)準(zhǔn)1、完整性及時(shí)效性要求。一是對反映授信企業(yè)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況的基本文件和財(cái)務(wù)報(bào)表，如貸款期間連續(xù)的年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表、會計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告，對集團(tuán)客戶要求提供的合并財(cái)務(wù)報(bào)表及轉(zhuǎn)授信的下屬企業(yè)報(bào)表， 必須至少按季定期收集和整理。二是對生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、計(jì)劃完成情況、主要資產(chǎn)和債務(wù)的變化情況、 對外投資、 企業(yè)改制、 對外擔(dān)保、 主要人事變動(dòng)、 重大法律訴訟文件等輔助資料，應(yīng)

13、盡可能及時(shí)收集齊全。不得隱瞞對授信風(fēng)險(xiǎn)有重不得夸大企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營業(yè)績，真實(shí)性及規(guī)范性要求。 、 2 大影響的關(guān)鍵事項(xiàng)。 通過對財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)分析比較，發(fā)現(xiàn)對報(bào)表數(shù)據(jù)前后矛盾或明顯不真實(shí)的，要求實(shí)地調(diào)查核實(shí)，并收集相關(guān)原始資料或憑證作為附件。第十一條貸款期限管理的要求和標(biāo)準(zhǔn)1、信貸員在貸款到期前30 天，要向借款人發(fā)出“貸款到期通知書” ，督促其按合同履行到期還款義務(wù)。2、 信貸員在貸款逾期后10 天內(nèi)， 要向借款人和擔(dān)保人分別發(fā)出 “貸款逾期催收通知書”和“擔(dān)保債務(wù)責(zé)任通知書” ，及時(shí)催收。3、信貸員在貸款訴訟時(shí)效到期前60 天，要向借款人和擔(dān)保人分別發(fā)出“貸款催收律師函”和“擔(dān)保債務(wù)責(zé)任律師函

14、”，確保訴訟時(shí)效的延續(xù)。4、 信貸員對拖欠利息的借款人，要在欠息60 天內(nèi)向借款人發(fā)出 “貸款利息催收通知書”避免進(jìn)入非應(yīng)計(jì)貸款造成被動(dòng)。上述各通知和函件一式二份，必須由有關(guān)單位簽章，一份留對方單位，一份作為貸后管理文字資料歸檔管理。第十二條檢查結(jié)果處理的要求和標(biāo)準(zhǔn)1、對挪用貸款的，信貸員應(yīng)及時(shí)責(zé)令借款人糾正，同時(shí)逐級報(bào)告上級領(lǐng)導(dǎo)；情節(jié)嚴(yán)重的，停止剩余額度的使用或尚未使用貸款的支付，或提前收回部分或全部貸款。2、對未到期貸款，要求信貸員在貸款到期前3 個(gè)月到企業(yè)實(shí)地檢查一次，先期掌握客戶的基本情況，提前制定到期處置方案。其中對擬延轉(zhuǎn)（全部或部分）的貸款，應(yīng)最遲在到期前 1 個(gè)月完成調(diào)查程序并上

15、報(bào)。3、對違約貸款，即借款人和擔(dān)保人違約的未到期貸款，信貸員應(yīng)及時(shí)報(bào)告信用社信貸分管領(lǐng)導(dǎo)，其中情節(jié)嚴(yán)重并已出現(xiàn)重大事項(xiàng)預(yù)警信號的，經(jīng)信用社分管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由信貸員按合同約定向借款人和擔(dān)保人發(fā)出“貸款提前到期通知書” ，并簽收回執(zhí)歸檔。4、對已逾期貸款，要求信用社按照不同檢查間隔期的要求，跟蹤檢查貸款情況，不斷修正逾期貸款處置方案，原則上要求每1 個(gè)月對原處理方案進(jìn)行一次修正。第六章 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處理第十三條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指通過日常監(jiān)控和貸后檢查中采集的資料和信息，進(jìn)行定量、定性分析，發(fā)現(xiàn)影響信貸資產(chǎn)安全的早期預(yù)警信號，識別貸款風(fēng)險(xiǎn)的類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按規(guī)定程序和要求采取針對性的處

16、理措施，及時(shí)防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。第十四條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號是指出現(xiàn)了可能影響借款人、 保證人正常經(jīng)營并導(dǎo)致借款人可能無法按期償還貸款本息或履約的一切不良情況或征兆， 即視為出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號發(fā)生時(shí)，已經(jīng)出現(xiàn)欠息或部分本金逾期的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)可能會進(jìn)一步擴(kuò)大，尚未拖欠本息或墊款的正常貸款可能會出現(xiàn)較大的拖欠風(fēng)險(xiǎn)。第十五條建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系根據(jù)對信貸資產(chǎn)安全的影響程度不同，設(shè)定一級預(yù)警、二級預(yù)警、重大事項(xiàng)預(yù)警三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級別。1、一級預(yù)警：是指借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)可能影響信貸資產(chǎn)安全或出現(xiàn)影響信貸資產(chǎn)安全的潛在因素， 如財(cái)務(wù)報(bào)告滯后或不完整；經(jīng)營目標(biāo)或經(jīng)營方法發(fā)生較大調(diào)整；主

17、要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)下降趨勢；所處行業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化；管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反映較為遲緩等風(fēng)險(xiǎn)信號。2、二級預(yù)警：是指借款人、保證人、抵（質(zhì)）押物已經(jīng)出現(xiàn)明顯的影響信貸資產(chǎn)安全的因素，如應(yīng)收款出現(xiàn)大量壞賬；出現(xiàn)虧損、存在潛虧或利潤結(jié)構(gòu)出現(xiàn)異常；出現(xiàn)大量意外損失；重大收購或轉(zhuǎn)讓出售；產(chǎn)品市場份額下降；借款人拖延支付利息或費(fèi)用；員工士氣低落等風(fēng)險(xiǎn)信號。3、重大事項(xiàng)預(yù)警：是指借款人、擔(dān)保人或抵質(zhì)押物出現(xiàn)重大變化，對信貸資產(chǎn)安全有重大影響，甚至?xí)霈F(xiàn)損失的因素，如企業(yè)通過各種形式逃廢銀行債務(wù)；財(cái)務(wù)狀況或信用狀況嚴(yán)重惡化；企業(yè)及企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人法律糾紛和訴訟案件；抵（質(zhì)）押物大幅度跌價(jià)，已不足以

18、抵償貸款本息等風(fēng)險(xiǎn)信號。第十六條建立預(yù)警快速反應(yīng)機(jī)制和逐級報(bào)告制度1、信貸員發(fā)現(xiàn)貸款出現(xiàn)一級預(yù)警、二級預(yù)警、重大事項(xiàng)預(yù)警信號，要在1個(gè)工作日內(nèi)向信用社分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。2、信用社分管領(lǐng)導(dǎo)在接到信貸員風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào)的同時(shí)，要立即組織有關(guān)人員對預(yù)警貸 款進(jìn)行實(shí)地核查，及時(shí)制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，拿出初步處理方案。3,對預(yù)警貸款處理方案，信用社要分別逐筆落實(shí)執(zhí)行，要明確責(zé)任人進(jìn)行監(jiān)督；對重 大預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。4、對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的貸款，要加大貸后檢查力度，增加檢查頻率。其中對出 現(xiàn)重大事項(xiàng)預(yù)警的貸款， 經(jīng)信用社有關(guān)部門檢查認(rèn)定對貸款安全有重大影響的，要及時(shí) 移交資產(chǎn)保全部門，提早進(jìn)入清收、轉(zhuǎn)化、處理階段。

19、第十七條建立統(tǒng)一的信貸檔案管理制度信貸檔案是信用社提供、管理、收回貸款全過程的真實(shí)記錄，包括客戶及擔(dān)保人資料檔 案和信貸運(yùn)作檔案。信用社信貸檔案管理按農(nóng)村信用社信貸檔案管理辦法執(zhí)行。第十八條建立貸后管理責(zé)任追究制度信貸員有下列行為之一的，將按四川省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦 法進(jìn)行處理，形成不良信貸資產(chǎn)要負(fù)責(zé)清收。未按規(guī)定進(jìn)行貸后檢查的；未按規(guī)定及時(shí)復(fù)測信用等級、進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的；未按規(guī) 定進(jìn)行賬戶監(jiān)管的；未及時(shí)催收利息的；由于管理不力，導(dǎo)致抵（質(zhì)）押物價(jià)值發(fā)生損 失的；未及時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的；未按規(guī)定上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)情況的。遺失信貸 資料，對銀行利益造成危害的； 隱瞞問題或

20、發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號未及時(shí)報(bào)告或未按上級指示及 時(shí)處理，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；上報(bào)資料弄虛作假的；未按審批內(nèi)容辦理信貸業(yè)務(wù)的； 未按規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)，導(dǎo)致?lián)o效的；未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利導(dǎo) 致借款、擔(dān)保合同超過訴訟時(shí)效的；擅自轉(zhuǎn)移保證金的。第七章 附則第十九條本實(shí)施細(xì)則由農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。第二十條本實(shí)施細(xì)則與上級相關(guān)規(guī)定有沖突的，按上級有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十一條本實(shí)施細(xì)則從2005年7月1日起執(zhí)行，原相關(guān)規(guī)定停止執(zhí)行。湖北省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法次352本頁面已被訪問 日24月9年2005發(fā)表日期：.第一章總 則第一條為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的經(jīng)營管理（以下簡稱

21、貸后管理），有效防范和控制信貸業(yè)務(wù)全過程風(fēng)險(xiǎn)， 確保信貸資金安全，提高經(jīng)營效益，根據(jù) 國家有關(guān)法律法規(guī)，以及農(nóng)村信用合作社（以下簡稱信用社）信貸管理基本制度的要求，特制定本辦法 第二條本辦法所稱貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息 收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為，包括賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、 檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等。第三條 貸后管理必須堅(jiān)持明確職責(zé)、落實(shí)責(zé)任、人隨錢走、跟蹤監(jiān)控、及時(shí) 預(yù)警、快速處理的原則。第四條貸后管理實(shí)行屬地直接管理、分級組織實(shí)施的管理體制。第二貸后管理職第五各級聯(lián)社信用社應(yīng)挑選思想素質(zhì)好業(yè)務(wù)水平高無不良信貸規(guī)記錄的人員專門從事貸后管

22、理工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社一般應(yīng)配1-名貸后管員，城區(qū)信用社配2-名，縣、市聯(lián)社配3-名，大額貸款較多的信用可適當(dāng)增加人員信用社貸后管理員對貸后管理的主要職責(zé)是第六.（一）貸戶監(jiān)管及貸后檢查。監(jiān)管貸戶資金賬戶往來，信貸資金使用用途 等情況，貸戶生產(chǎn)、經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況，貸后跟蹤檢查，落實(shí)審批內(nèi)容，收集貸戶 公開信息并定期聯(lián)系貸戶。（二）擔(dān)保人及擔(dān)保物的監(jiān)管。（三）風(fēng)險(xiǎn)分類及日常管理。按規(guī)定復(fù)測貸戶信用等級，并及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng) 險(xiǎn)預(yù)分類；建立貸后管理臺賬；整理、收集信貸貸戶檔案有關(guān)資料；利息及本金 的收回等。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)提出處理建議并報(bào)告。（五）制定不良貸款處置方案，并具體實(shí)施。（六）定期報(bào)告

23、。定期向信用社主任、縣聯(lián)社信貸管理部門匯報(bào)轄內(nèi)貸戶貸后管理情況（七）其它。第七條信用社主任、分管主任對本社報(bào)上級審批貸款貸后管理的主要職是（一）組織制定貸后管理規(guī)章制度并組織落實(shí)（二）負(fù)責(zé)監(jiān)控貸后風(fēng)險(xiǎn)，督促貸后管理員按規(guī)定實(shí)施貸后管理（三）組織制定不良信貸資產(chǎn)處置方案，并組織實(shí)施（四）定期向縣聯(lián)社匯報(bào)本社貸后管理情況；.（五）其它。第八條縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人、貸后管理員對本級及上級審批貸款風(fēng) 險(xiǎn)監(jiān)控的主要職責(zé)是：（一）適時(shí)監(jiān)測本級及上級審批貸款的貸后風(fēng)險(xiǎn)及信用社貸后管理等情況。（二）按規(guī)定對信用社貸后管理情況實(shí)施現(xiàn)場檢查， 可延伸到貸戶進(jìn)行檢查, 深入了解貸戶風(fēng)險(xiǎn)狀況。（三）風(fēng)險(xiǎn)分析。

24、定期對本級及上級審批貸款及其所處行業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。發(fā)現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況應(yīng)隨時(shí)上報(bào)，及時(shí)提示并督促農(nóng)村信用社限期處理，并向縣、 市聯(lián)社報(bào)告。（四）會同有關(guān)部門制定所監(jiān)控貸戶不良貸款處理方案，并組織實(shí)施。（五）定期向本聯(lián)社分管信貸業(yè)務(wù)主任、貸審會匯報(bào)所監(jiān)控的貸戶貸后管理情況 及貸戶風(fēng)險(xiǎn)狀況。第九縣市聯(lián)社主任和分管信貸業(yè)務(wù)主任對轄內(nèi)貸后管理組織實(shí)施的要職責(zé)是（一）組織制定貸后管理規(guī)章制度并組織落實(shí)（二）督促貸后管理員、信貸管理部門加強(qiáng)貸后管理及時(shí)組織采取有效措施予以處置對貸后管理員發(fā)現(xiàn)上報(bào)的貸款風(fēng)險(xiǎn)（三）并向上級報(bào)告。（四）定期總結(jié)貸后管理經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并向上級報(bào)告。（五）其它。第十條 其他相關(guān)部門職責(zé)。不

25、良資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)按規(guī)定管理移交的不良貸款，包括不良貸款的清收、盤活、保全，抵債資產(chǎn)的接受和處置等；會計(jì)部門負(fù)責(zé)配合信用社做好賬戶監(jiān)管、本息扣劃工作，嚴(yán)控資金流向；審計(jì)部門、監(jiān)察部門是貸后管理的后監(jiān)督部門。第三章貸后管理責(zé)任界定第十一條信用社貸后管理建立責(zé)任管理制度。（一）信用社貸后管理員對本社貸款貸后管理負(fù)直接管理責(zé)任。（二）信用社主任、分管主任對本社報(bào)上級審批的貸款貸后管理負(fù)主要責(zé)任。（三）縣、市聯(lián)社貸后管理員和信貸管理部門負(fù)責(zé)人對本級及上級審批的貸款負(fù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控責(zé)任。（四）縣、市聯(lián)社主任和分管信貸業(yè)務(wù)主任對轄內(nèi)貸后管理組織實(shí)施負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。第四 貸后跟蹤監(jiān)控及組織實(shí) 第十二信用社應(yīng)加強(qiáng)和規(guī)范貸

26、后監(jiān)控根據(jù)貸款金額風(fēng)險(xiǎn)程度等實(shí)不同的監(jiān)控（一）信用社貸后管理員、分管主任及主任對貸戶的貸后管理包括、資金流向監(jiān)控。信用社審批同意發(fā)放貸款在未辦理貸款支用手續(xù)前，嚴(yán)格監(jiān)控資金流向必須憑借款人提交的購貨合同或其他相關(guān)交易合同方可通會計(jì)部門辦理貸款支用手續(xù) 、首次跟蹤檢查。貸款發(fā)放1日內(nèi)，貸后管理員應(yīng)對此筆貸款的貸運(yùn)行程序和合 規(guī)性進(jìn)行貸后首次跟蹤檢查重點(diǎn)檢查貸戶是否按照合同約定購貨物或其他交易, 防止資金被挪用、日常監(jiān)控。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，貸后管理員按規(guī)定對貸戶進(jìn)行日常跟蹤查，填寫 貸后管理日志，未盡事項(xiàng)附專題報(bào)告說明。重點(diǎn)檢查貸戶是否按定使用信貸資金以及風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化對農(nóng)戶小額信用貸款城鎮(zhèn)居民小額

27、貸款個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營小額貸款年檢查一次大額貸款與信用社信貸關(guān)系未滿一年的新貸戶至少每季檢查一次對逾期類貸款至少每半年檢查一次僅與信用社發(fā)生低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的貸戶呆滯貸款貸戶可根據(jù)實(shí)際需要確定檢查頻率出現(xiàn)逾期等風(fēng)險(xiǎn)問題信用等級或貸占用形態(tài)發(fā)生變化的貸戶要隨時(shí)檢查（二縣市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人和貸后管理員對貸款的貸后風(fēng)監(jiān)測。.縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人和貸后管理員至少每半年對轄內(nèi)信社貸后管理情況進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查對大額貸款貸戶縣市聯(lián)社信貸管理部每年至少開展一次現(xiàn)場檢 查撰寫現(xiàn)場檢查報(bào)告發(fā)現(xiàn)問題要詳細(xì)說明并向上報(bào)告，根據(jù)檢查結(jié)果向信用社提 出進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的具體要求縣市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人和貸后管理員在

28、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)信用級貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生重大變化等情況要按規(guī)定督促信用社限期處理對風(fēng)險(xiǎn)較的貸戶縣市聯(lián)社應(yīng)隨時(shí)對貸后管理情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查并撰寫現(xiàn)場檢查告（三）縣、市聯(lián)社主任和分管信貸業(yè)務(wù)主任對轄內(nèi)貸后管理的組織實(shí)施縣、市聯(lián)社主任和分管信貸業(yè)務(wù)主任要組織轄內(nèi)信用社落實(shí)貸后管理制度并督促信貸管理部門和貸后管理員加強(qiáng)貸后管理對本級及上級審批的貸款要織信貸管 理部門加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控對出現(xiàn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)要及時(shí)組織有關(guān)部門處并上報(bào)第五貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)第十三信用社及縣市聯(lián)社要建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制通過貸戶資金戶信息、貸后檢 查、貸戶財(cái)務(wù)報(bào)表及公開信息、行業(yè)及國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貸風(fēng)險(xiǎn)分類等及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理，化解信貸風(fēng)險(xiǎn)第十四信用社貸

29、后管理員在貸后管理中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)書面報(bào)信用社主任，如 大額貸款貸戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告縣、市聯(lián)社。.第十五條 對貸戶挪用信貸資金，擅自處理抵（質(zhì)）押物，逃廢信用社債務(wù)等問題，經(jīng)信用社主任同意，要及時(shí)采取限期糾正、要求補(bǔ)充擔(dān)保物或增加擔(dān)保人、停止發(fā)放新貸款、收回已發(fā)放貸款等經(jīng)濟(jì)及法律措施控制風(fēng)險(xiǎn)；第十六條 對貸戶財(cái)務(wù)狀況惡化，或發(fā)生其他可能影響貸戶還款能力事項(xiàng)的，貸后管理員應(yīng)及時(shí)查明原因，對臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化或其他臨時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)因素，經(jīng)信用社主任同意后，列入重點(diǎn)觀察名單，同時(shí)采取要求補(bǔ)充擔(dān)保物、增加擔(dān)保人、或停止發(fā)放新貸款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。第十七條 對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)采取的處理措施，信用社應(yīng)逐級及

30、時(shí)報(bào)告縣、市聯(lián)社，縣、市聯(lián)社可對信用社提出的風(fēng)險(xiǎn)處理措施提出指導(dǎo)建議。第十八條 縣、市聯(lián)社監(jiān)控的大額貸款貸戶若三個(gè)月內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)未消除，要及時(shí)報(bào)告上一級管理部門，由相關(guān)部門研究制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施，經(jīng)縣、市聯(lián)社同意后由信用社組織實(shí)施。第六章 信貸業(yè)務(wù)到期處理措施第十九條 信用社貸后管理員要在每筆貸款到期前2 0天， 填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，或采取其他有效方式，及時(shí)通知貸戶。承兌等業(yè)務(wù)到期前1 0日，貸戶賬戶資金不足以還款的，及時(shí)通知貸戶將足額資金存入信用社。第二十條 發(fā)生合同約定事項(xiàng)導(dǎo)致貸款提前到期的，報(bào)經(jīng)信用社主任同意后，由貸后管理員向借款人和擔(dān)保人發(fā)出貸款提前到期通知書，辦理相關(guān)還款手續(xù)。信用

31、社貸后管理員應(yīng)及時(shí)報(bào)對到期尚未歸還的信貸業(yè)務(wù)，第二十一條告信用社主任及縣、市聯(lián)社信貸管理部門，列入逾期催收管理，貸后管理員應(yīng) 及時(shí)填制一式兩聯(lián)貸款逾期催收通知書，分別發(fā)送到貸戶和擔(dān)保人進(jìn)行催收, 并取得回執(zhí)。會計(jì)部門從信貸業(yè)務(wù)到期的次日起計(jì)收信貸業(yè)務(wù)逾期利息。逾期 三個(gè)月仍不能償還或預(yù)計(jì)逾期三個(gè)月仍不能償還的，貸后管理員要及時(shí)按規(guī)定 調(diào)整貸款形態(tài)，并報(bào)告信用社主任及縣、市聯(lián)社信貸管理部門。第二十二條 嚴(yán)格貸款展期及借新還舊管理。因特殊原因貸戶到期不能償還貸款時(shí)，可按規(guī)定條件、程序和權(quán)限辦理貸款展期或借新還舊。嚴(yán)禁以貸收 息行為。第七章 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及不良貸款管理第二十三條嚴(yán)格信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分

32、類管理。信用社貸款占用形態(tài)具體可分為正 常、逾期、呆滯、呆帳4種類型，貸后管理員要按有關(guān)規(guī)定及時(shí)、真實(shí)反映貸 款占用形態(tài)。第二十四條 對不良貸款的管理實(shí)行分工負(fù)責(zé)制。不良貸款移交前，信用社貸 后管理員應(yīng)會同有關(guān)部門制定不良貸款處置方案，經(jīng)縣、市聯(lián)社信貸管理部門 審查，縣、市聯(lián)社審貸會審批后由貸后管理員組織實(shí)施，縣、市聯(lián)社貸后管理 員負(fù)責(zé)督促落實(shí)。第二十五條 對過去的不良貸款要鎖定余額，分清責(zé)任，加大清收力度；對新 增的不良貸款，要嚴(yán)格追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。由其按相應(yīng)不良貸款按規(guī)定移交給專業(yè)不良貸款清收部門后，第二十六條.規(guī)定管理 第八章信貸檔案管理第二十七條 信貸檔案是信用社提供、管理、收回信

33、用全過程的真實(shí)記錄，信 用社應(yīng)以貸戶為單位建立統(tǒng)一的信貸檔案庫，統(tǒng)一管理信貸資料。第二十八條 信用社信貸檔案的內(nèi)容。主要包括貸款借款正本、合同、抵質(zhì)押物法律文本、借款人申報(bào)資料、貸后管理資料等。第二十九條 縣、市聯(lián)社應(yīng)建立專門信貸檔案庫，并安排專門人員管理，貸戶 統(tǒng)一保管本聯(lián)社信貸決策所依據(jù)的有關(guān)資料及本聯(lián)社信貸決策產(chǎn)生的有關(guān)資 料。信貸業(yè)務(wù)資料年中由相關(guān)部門收集整理，統(tǒng)一管理，年末3 0個(gè)工作日內(nèi) 統(tǒng)一交信貸檔案庫保管。第三十條 貸款借款正本、合同、抵質(zhì)押物法律文本等資料要視同現(xiàn)金入 庫管理，由檔案管理員和送交人同時(shí)簽字。第三十一條實(shí)行檔案資料查閱登記制度。非該戶的貸后管理員及上級管 理部門查閱或借閱，須經(jīng)信用社主任或縣、市聯(lián)社信貸管理部門負(fù)責(zé)人簽字同 意；已移交信貸檔案庫的，還要經(jīng)信貸檔案庫管理部門負(fù)責(zé)人簽字同意。第三十二條檔案管理人員工作變動(dòng)應(yīng)辦理檔案資料的交接