用友ERP成本核算操作手冊(cè)

1、1、選項(xiàng)2、定義費(fèi)用明細(xì)與總站接口7m子，iaimm i mam事，記，要華陽(yáng)了人犀h 二/安 - 1 es軍 港，情虹入古a-1frnrmbh mb 史 fl mg + *成本核算操作手冊(cè)成本核算步驟:總賬系統(tǒng)中所有與生產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用類憑證填制完畢，審核，記賬 存貨核算中對(duì)材料類（材料倉(cāng)庫(kù)）出入庫(kù)單據(jù)進(jìn)行記賬，期末處理，生成憑證，審核記賬。注意：恢復(fù)卷積時(shí)，需要將相關(guān)憑證全部刪除，取消記賬。重新進(jìn)行存貨核算處理。三、檢查成本管理設(shè)置（設(shè)置賬套時(shí)用，平時(shí)不用進(jìn)行操作 ）滓環(huán)土事 洲* 度打南*i*-確定取數(shù)公式（添加取數(shù)部門(mén)）其慵費(fèi)用直接人工1共死費(fèi)用或本中心名春 壬體部袈工段0d2ow1序號(hào)名

2、就折舊營(yíng)蹲人員工資510151016 月借 ”661二月憎二一成本刀性固定成本3、定義分配率后利費(fèi)4養(yǎng)老強(qiáng)險(xiǎn)fs rsioioaoiff月 jnr/& .固定成本c失業(yè)保齡f*51010302*目借*固定成本醫(yī)療保蝮51q1q303w月二 *660.be成本生胄住隘yrc51010304ff耳借,固定成本工場(chǎng)保隨51010305*月nr二e成本9住房公職金” 510104,月j借*“668 1一. e1定成率10話再贊片,fiolos*月借一666,即定成本11電費(fèi)” 1510107二月詹丁6fi0 .奏動(dòng)成本12水費(fèi)fs1-51。108二月，“僧丁*566*,.史動(dòng)成本13差瓶費(fèi)f5 510

3、109,月/v660 二.變動(dòng)成本14油粗費(fèi)pg rsionooi月月后f a h.要?jiǎng)映杀?5過(guò)愛(ài)過(guò)野費(fèi)f *51011002*月信, *668 .二變動(dòng)成聿16運(yùn)繇費(fèi)f$r51011003第月j1t二666 .變動(dòng)成本17信息及標(biāo)牌費(fèi)fs i510111，月借6601二3e動(dòng)成本18修套就f rswii2月/v666二一.費(fèi)動(dòng)成本19機(jī)物才消林 c rstom*,月借：666要?jiǎng)映杀?0低值黑收品父橫* w 510114、月jflt工*666*,.二變動(dòng)成本a-a . |方保用品f3 i*5i0m50t.目信亞f動(dòng)成率on防導(dǎo)降溫費(fèi)fs rsionso#月借,r 560 .交動(dòng)成本9飛 .

4、if藤檢粉費(fèi)yc 510116 二月借，660 二變助成本除在產(chǎn)品成本分配率外，其他全部為按定額公式分配四、定義產(chǎn)品屬性（刷新訂單）成本管理 一設(shè)置一定義核算對(duì)象（u812）工啟用o停用 上號(hào)導(dǎo)一鹿圖mfi入警曹*陰功/世務(wù)工作成立甘承定義為配龜國(guó)ivhmmq，gf囊整 r，km* ，工.* mu注言才毒m母船的產(chǎn)虛家中4幅樹(shù)或本中心名彝產(chǎn)富名林訂桌號(hào)仃行號(hào)加行號(hào)bhv1.0507曄工蝮415-w-14100等*10008i010tcm,fwmm 工 收1150-201002viv)1030001010vfc.而l*塔霍工注416=330000 l4 stt?l201m322t0oo10104

5、00)507.工段415-舲-03100 x內(nèi)emu)429(x)000101 ：0m7*h工度*l8hkf*2810d中,*二 ui umikx-vt2010i.cooeoi軍住初裝工修10q/tc3i530軍工之仲：d11mz 400011010gf 工0100/11030貓無(wú)心快門(mén)mumz70018t010g)02kmir100/11030/壓蹬門(mén).z01v)3040009101000nrbmfihqjq1000wy j念事工整01011g喝用jt虹段01012tct&q p*工&0|013qfl7工口| v30h01qq0王常刈*1310001401014q07501軍裝慢樓工總* 1

6、1- 30-。1000軍第zoiuj21300040io1stoj1j jblifsl*重工收11-301-01000軍工201ujjkmkool 電*010)803nr1 av dr海鬟e9tlt-30c-01000軍201)31000110101t02)thitailt 331-cololaei仙”xmq0cciotohe00j507將t。41&-33a-xxdl靛1二”船xi10012qq19cgkot*餞工總4153nay 1 ocq軍累2th.)30400196njn|20gj50t京工修418 301000軍事el*】31 m010010五、定額分配標(biāo)準(zhǔn)（每月月初進(jìn)行檢查一下，對(duì)新

7、入庫(kù)產(chǎn)品補(bǔ)工時(shí)）|設(shè)置一定額分配標(biāo)準(zhǔn)一導(dǎo)入或增加工時(shí)（不需要取數(shù)）v 1小w9 vmqd hks1尾即八姿m ?rs i/mit，l加彳|防x金*定hhe豚.反幣4mm a堂客功曜業(yè)務(wù)工作 wwait虞本營(yíng)也 直 u m 口 rtaaw t)定義意4 定義分配率一 mriewif j ui初 ,*! j化* m入* * * ittl*六、期初余額調(diào)整（平時(shí)不用操作）設(shè)置一期初余額調(diào)整。調(diào)整完畢后，進(jìn)行記賬處理，虐城塔業(yè)務(wù)工作-，蜜;產(chǎn)品鼻件定用，同啟1我，通過(guò)心馨景人卜w卜沖劃* g,七、共耗費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入一共耗費(fèi)用表一取數(shù)帆出上m業(yè)務(wù)導(dǎo)ka留fttaffevrani-mfe業(yè)務(wù)e期將在產(chǎn)*

8、第本童國(guó)堂襦e髭畔,用甘人工曲至折日?用事?軍北拿引瑞m智科用電支用改真博費(fèi)用隸時(shí)日”不言拿吐，靂是母證而整件打口7工產(chǎn)晶日推事月察工產(chǎn)町t也善產(chǎn)區(qū)酷用日非*彳工產(chǎn)品口普專自定工hie行”在產(chǎn)qmh宅斛一月宣動(dòng)聲質(zhì)星聞，前i*，ir鑒乘人衰告瞿船十哽辜苫理匕理j- /搬業(yè)最早麗 二jij； jl 口，ri*4ghlb9w1112i13li4j031*)m0i j20143ito3i0giq20llltotjt1-oio2otm3lt0q800lnzql 1900111q第i uk j bjjj jq1u2omc32omo4oj flaoimcwq10mu kj j jjti i2014/ ?1

9、，30002oi9d1o1q10qe!14cmi10004q|q第4mo也mi01 j用he iv)工 jlr 麗氏*第雷:“我籌購(gòu)車(chē)成品佳可一匚兩寸1000m1001100c鼻急蹴t10001004sffim1005生it夠poos工愣田隈100t錢(qián)皮公職寶1000號(hào)號(hào)金1009新治事1a10電量1011球費(fèi)hois*1013p&l*1014過(guò)能過(guò)擠*1加5i10uuafium101t|9八、人工費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入一折舊費(fèi)用表一取數(shù)旻軍事業(yè)舞事53事業(yè)修，1虜后揶白口文軍ihbflg鼻胸耳14空莖事業(yè)南僧證承viq 耀明出 xm u.j足氧1炫jujjd 一 .出土上修叵*彳制視圖劇鼾人工旭表

10、歷史茹據(jù)業(yè)務(wù)工作，呼定義產(chǎn)品除性定、費(fèi)用明罐與息冷接口曲分配率章?lián){儲(chǔ)配什凈成本苫修琥本中心碼成本中心名距h僵人工,用loetmol葺博施獎(jiǎng)工酬 cw lwmr jb0 00wmq?1部裝工段22璇 isu 00cw3忘衰工吸68826 40q 00osdsok莖架爆搜工段130033 b40 000g050沖怦授工裝s6093 060 00姆也*融亮錄入直樗人工理成功的本字wd下：sift) 020505 ,，鼻靠：第鎏工段jo2o5o6ctuxh02wmi”在產(chǎn)孱/變間舟，二聚轂先功的虹中心和下:霸酷捐；moot i聞圖工段）如3出片工啟亞04席架岸搜工及icc05o1作琴厚02d50&g疊

11、架0lu虬i i車(chē)仃,典p.j 02gxi門(mén)架再接工段020s061il人uh ji i羋子020503庫(kù)搐中mxs)020433 c&9x8)9t)02o5m清奈據(jù)工粒octreo7（由姜工股）020501 cac206o5 辦h架玨站景用茶 人工費(fèi)用車(chē) 搠日費(fèi)用森 和金金甬辛其他費(fèi)用森鼻塞z1九、折舊費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入一折舊費(fèi)用表一取數(shù)業(yè)普導(dǎo)8u1困、謂輸入唐妻sw的功佳,喂量k 歌贊航出*上刷料歷史案需業(yè)務(wù)工作壯uj定義產(chǎn)品性j定義責(zé)用明細(xì)與息嗜接口定義分0j定義分ibsbju定分配標(biāo)準(zhǔn) 目朝初余察 白新，璐代 a j期初在產(chǎn)調(diào)發(fā)表j m科及外翱牛的晶林用 共髓符用衰門(mén)人工費(fèi)用表 口折舊費(fèi)

12、用表 1.制造胃用衰：1 e用麥u工時(shí)日播賽1完工jhjb日?qǐng)?bào)表:月末在產(chǎn)品姓理表 h橋中需r中心名稀折舊o2(m0l1317 89020402保前裝工段5453 010204c3總裝工段9m0 13020501車(chē)架*接工段111283 66020502esmi 段12310. 43020503軍瞭授工技1s20 80020504滑架爆覆工段611 50020605擋武黑娓接工段q q0s0506下日工段71的 7420507海裝工段71z 2self132t86 47brtj十、制造費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入一制造費(fèi)用表一范圍設(shè)定一執(zhí)行*工作一斛出，上期當(dāng)需塞器|歷中制速成點(diǎn)中心字號(hào)項(xiàng)目士靜運(yùn)工產(chǎn)晶壬

13、壁定x費(fèi)用，i叫忌覆口定妙配定義輸配方國(guó)定分配行通內(nèi)嫌a整重林，甲培化心京產(chǎn)國(guó)m聲內(nèi)hw界內(nèi)率成品健用井格費(fèi)用表a工中用事!班舊費(fèi)用賽二利，費(fèi)用我送攫尻本中!?樹(shù)威rr中心芯麻v 1(0401至田器果工蹌y jiri. l -；口架都祭工段020403宅餐工收w020s01辜蒙譚襄工總qgbflg門(mén)m噂惠工修020so3玉期噂樗工總vu,l:s. 用n嗎樗工后a02050s牌曾孺煌.o2o50at1u工段，02050t*裝工所方式梯定金清月末鏟耳牡苣表zj20* tn執(zhí)行退出1一、完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表-取數(shù)完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表與庫(kù)存管理中成本中心，成本倉(cāng)庫(kù)的產(chǎn)成品入庫(kù)數(shù)量一致。若數(shù)據(jù)不一致,查詢?cè)騧xa

14、 完工產(chǎn)2日集蠲日u 2qm-m-01 t 20h-0;朧江中心成中：區(qū)，tr單號(hào)產(chǎn)品以產(chǎn)星名琳完工產(chǎn)量導(dǎo)產(chǎn)曷代鼻仃行號(hào)工停行|-h+7013010204012014090019aa 一一 - 一 i3o/imk2h他受用茶xnbffiw ttassl 里挈包祭臺(tái)件2 1第1d工(12001軍體部橐工總2q13se0mt3o/ia2uiq壬n裝臺(tái)件|q02001軍體劉餐工耕20143600009i3ot/ijc111軍栗總裝合件1 00iia4030401莖體的筌工網(wǎng)2口1408070012toyjclcjl u事累窟合修5 qqiq020101王住財(cái)。u 2口 140sl 道m(xù)i11 ri

15、$000際石）1 00ja02040!王體酉裝工r2d1w421000515/xj711w 3b軍臬啟裝含件1 00in02001王俘部美工贖 21oitovinoeto/ca21510h/u王黑勺裳告件1gu020 101軍體凱找工盤(pán) 2duk 4000110q/tcj1530至零臺(tái)怦130口ti.- m王偉那英工收：口134290014k/xa211219/h王凝乞簍餐件2 1jo1f)10020 31車(chē)體就集工收zdlueltoqofti3ch/uz1u .車(chē)型總差含怦0 j301口11020401王體型裝工網(wǎng)2口1403140莫a-30/xm1zi王或宅提臺(tái)件4 1301u120204

16、01軍體都裝tk 20140317000080/ckh16x/1a軍輦宅裝合釋。1013020 31王體都差工甘2dkbz000d4a-35t/ea2i2軍瞿息集意件c 1)01o1402040】軍體部裝工82013mo020i王器總集合件li)0iso2q4o)1辜體部*工后 ?dhowkwcst，g /tai5 i / i巾 u3/ a uh, 1 j t u軍挈總禁古恃1刀1016ujjiol至住阻工戶2dittscrnxxrtiwxa21110軍瞿已然臺(tái)件li力u|11g2051subwip 201406otw10isivmsiot/ia1陽(yáng)電軍0 )0a18的輯01壬儡部*工后 2d

17、14q60t00i550/ca26510k/1a拿累盤(pán)合件0 113tq19qjjo軍體阻工總2d14o5o7oo10sx/djo32x聚美裝合忤0 1a|a20(k04qi軍儡那裝工后2oi402uxirrixn/x*2iti聚*。裝白件0 月tq 4nji a i ：王體如裝工皆2014(m；拿町 14t 聳 1 廬ijlj t,j拿裝裳裝合件4jqiq020401軍體事裝工毆力d10210004i3(n/xa：lil王莖。裝占件c ix)-uz3ozoioi窣體，集工網(wǎng) 213：1doot30t,mi。軍工裝含株1jqn34q20o1軍住那裝工灶201404270004-40vif213

18、于票七兼總件1 flft合計(jì)47ql()0)十二、月末在產(chǎn)品處理表數(shù)據(jù)錄入 一月末在產(chǎn)品處理表一1、取數(shù)一填寫(xiě)在線盤(pán)點(diǎn)數(shù)量（若不需盤(pán)點(diǎn)則拷貝）-全選成本中心一執(zhí)行2、拷貝-全選成本中心一執(zhí)行世芳工作祈譙叫胖制中費(fèi)羯哀xrnifffit 界事!*沼，修嚏事夏依工h日”j frxmhiv7-工也”，耳忖詐,國(guó)仃amsffr第11,taivr itt產(chǎn)盤(pán)戳周日爵*三工產(chǎn)看年，自堂幺與口布鹿rjglmiirtx h*kkunfh廣加l&i*is/ 甲“運(yùn)il*mr.lrrr rf1jfmbf 代，看mjcs阮虛事中4,名，11ngimosanit ij * kwmth11(cd403t# v店 t1c

19、jlq至莖端事工x值ro.w也/工所az.,cmjh蕭工粒 rt*也才工齡1 f仁肆工事 wat?0t、，1 口* 注0旬庶,*工門(mén)才事年七i|5qqj mci fiit12* sn修oqn-力qdkl j .jn f|口 lhh uj0 uqij 口10 qqq1 0cft1 qhag 口qqf ii代跖ta41序支戶底,第m”?二l，1 44tv) s11n nit b1*gl e口 t 00a目.s id事4日i 001 mii ml* 81 ahl.1石11 g1 b3口too:2 n19m： m n4 k自餐t 00t m11)omj 001 *金11ga(t. a1 hbn|同：?

20、aitbdk存 mzm病-hra1十三、完工產(chǎn)品處理表一取數(shù)錄入完工未入庫(kù)數(shù)量（數(shù)量與完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表數(shù)量一致）1w冉事khf1rtm第串sjrrsnsfr產(chǎn)星兇呵日常晨在產(chǎn)口典東we 日元士 v府 廣融r“ifi目mb 臥mtv11t&ir4* t，uxmm 蝦 上務(wù)工作 : 口玷比-翊。在產(chǎn)皿.iher除點(diǎn)aj茸北野再率j aut”11 fr eirw十四、產(chǎn)品材料定額每月變動(dòng)表展算子件一全選-執(zhí)行副產(chǎn)品未辦理入庫(kù)，生產(chǎn)訂單狀態(tài)為審核，此表作用是確認(rèn)完工定額用的產(chǎn)“41月0人次竄柳力e務(wù)工作* * s*aj岫刃音產(chǎn)*杭八城興購(gòu)學(xué)城翼姓用；j北*野用 j人工要南,新制皆用，j出金牙博 j k電

21、膏用j5日客if葛工產(chǎn)4日，；月拳在尸君世理* #晶舊日，米 d社理界1 b耳耳圖西何bj曰文導(dǎo)百將殘 j尸且可豺定同亶w與后事單j ,，產(chǎn)事情得* ，；*tft 十五、卷積運(yùn)算 一檢查、計(jì)算mot，豐m/vrrp* tt4ml堂fm街.1份景. kf正餐*彳訐奢得*ryirtrrrt* it*f 量+*叫叫.”is1口段再平t*人有就自制半成品出庫(kù)單；出庫(kù)調(diào)整單生ms工作金什vnit琳本哲理-j 3事這攵戶品庫(kù)電攵等母畤足總餐,口*童史wfd*d位乂時(shí)阻二定可配斤*d期精，jw二“，!比 % u it_ j 檢in-j ttvffittj武事鬲十五、檢查無(wú)誤，卷積完畢后，生成憑證對(duì)相關(guān)憑證

22、（在制倉(cāng)采購(gòu)入庫(kù)單；主機(jī)倉(cāng)產(chǎn)成品入庫(kù)單;成憑證）進(jìn)行生單業(yè)務(wù)（存貨核算生單）出現(xiàn)問(wèn)題處理方式:1、錯(cuò)誤帳套參數(shù)：零成本入庫(kù)選項(xiàng)不能選擇，手工輸入和取結(jié)存成本處理措施：進(jìn)入存貨核算，修改選項(xiàng)錄入一核算方式全部為按照參考成本進(jìn)行核算j wm* uma ukvm口* m悵* bvit* 1uk wttl* 2、 +嶼nbom不準(zhǔn)，使用數(shù)量為0.0001kg處理措施：修改子件信息建議：搭建 bom時(shí)人員確定，搭建 bom后要及時(shí)檢查其準(zhǔn)確性豪體“厚出 ?修改 j o5彈上*n卜 /）遭由3、工時(shí)為零處理措施：補(bǔ)錄工時(shí)建議：及時(shí)維護(hù)工時(shí)信息4、 參考成本為零處理措施：補(bǔ)錄參考成本建議：及時(shí)維護(hù)參考成本5

23、、 kw i* - % | 修退出存黃,螞q1tzm0q9存貨名 k基士 成本 sw i莒它i訐劃i自定義i as i trs/rt i ek 附件計(jì)愉方式全月平均法計(jì)文坳/省價(jià)94j*|sm1=主要供貨單位|ituft* |2 - xsaaau 指售加成率n i本鼾標(biāo)播人工本階特灌固定制費(fèi)用i“bms推人工費(fèi)用|疔粉標(biāo)費(fèi)用 i費(fèi)用率工 a卻a價(jià) 整款虛;k 拶飛皆 采購(gòu)費(fèi) 零售價(jià)格楙標(biāo)睢變謝就請(qǐng)用用率航存速重外的工貴 齒階標(biāo)暹奏動(dòng)制治費(fèi)用苛際標(biāo)準(zhǔn)委外加工皆生產(chǎn)訂單沒(méi)有子件（算出來(lái)成本為0）處理措施：刪除訂單建議：及時(shí)關(guān)閉貨刪除異常訂單生產(chǎn)訂單手鈉輸入一子件資料市停排陣4內(nèi)燃平葡重式機(jī)收sf35tcuh三 關(guān)間)5414gl46、將只計(jì)算材料成本改為按完工定額倒擠原因：若是只計(jì)算材料成本，會(huì)將所有投料成本按照完工訂單數(shù)量之比分配在制品、完工產(chǎn)品。建議：修改為完工定額倒擠在產(chǎn)品成本分配率6全部統(tǒng)一 r技成本中心制定選擇一腫分配方法r不計(jì)算在產(chǎn)品成本r按年初固定數(shù)二r只計(jì)it材料成本二r按產(chǎn)品妁當(dāng)產(chǎn)量二c按定飄息成本二|r按實(shí)際工時(shí)匚