物控部管理程序

1、程序文件文件名稱：物控部管理程序文件編號版 次擬案單位生效日期分發(fā)號a/00物控部2014-06-01編 制：審 核：批 準：表單編號:文件修訂履歷版次修訂內容修訂頁次修訂日期a/00初版發(fā)行無21總則1.1物控部是公司的管控中樞部門，主要負責對公司各種生產材料，半成品，成品，輔助材料，各種儀器工 具配件使用的管控和存儲，監(jiān)管生產部門并核算各部門生產，辦公成本。物料控制和成本核算的目的是在保 證生產順利進行的條件下盡量使庫存量降低，減少公司資金積壓。盡量減少生產中和辦公生活中的不必要浪 費，節(jié)約生產成本。2:物控部按其職責，業(yè)務主要分為兩大類：倉儲和管控核算。2.1 倉儲2.1.1 倉儲的對象

2、是公司各類需暫存，中轉的物品。包括各類原材料，在制品，成品，儀器，設備，工具， 辦公及勞保用品等其他輔助材料。以下簡稱物料。物料按其用途可分為如下幾類：原材料，輔助材料，成品，在制品，大型設備儀器及工具配件輔助材料包括：低值勞保類，辦公類，小五金工具配件2.1.2 倉庫的分類倉庫按其存儲對象的不同可分為原料倉，成品倉，不良品倉，報廢倉原料倉下可設收料倉2.1.3 倉庫的主要職責2.1.3.1 物料的收，發(fā)，存及成品的出入庫工作。目的是物料存儲，供應和銷售各環(huán)節(jié)平衡銜接。2.1.3.2 做好物料保管工作，建立符合財務要求的流水帳，材料明細帳，且做到帳，卡，物相符。2.1.3.3 提供公司要求的各

3、類報表及物料信息。1.1.1.4 對公司的廢舊物資，生產余料統(tǒng)一回收，并建立有效的管理體系和帳目系統(tǒng)。并協(xié)助做好利用和處 理工作.1.1.1.5 做好倉庫物料監(jiān)控工作，定時出具報表，反饋倉庫呆滯積壓物料，并協(xié)助做好處理工作。2.1.4 倉庫管理的主要原則2.1.4.1 嚴格按照各項規(guī)章制度辦事，不因人而異。2.1.4.2 物料的進出應在相應的帳目中反映，且做到帳，卡，物一致。2.1.4.3 非倉庫人員不得單獨進入倉庫，倉庫人員應負監(jiān)督制止之責。2.1.4.4 不向無關人員透露庫存，價格，材料供應商及涉及公司機密的情況。2.1.4.5 物料的擺放應固定有序，物料實行分級，分區(qū)，分類存放管理。2.

4、1.4.6 實施物料統(tǒng)一編號管理，做到一種物料只能有唯一的物料編號。2.1.4.7 與倉庫業(yè)務所用到的單據(jù)都必須符合此單據(jù)的使用流程規(guī)范。2.1.5 倉庫的主要作業(yè)內容2.1.5.1 發(fā)料2.1.5.1.1 物控部計劃文員根據(jù) 生產計劃及bom#，核對批次使用物料后， 制成生產領料單，由 生 產車間各物料員接收，生產部各車間物料員確認及核對生產領料單后，在規(guī)定的時間內到倉庫領取各自 車間所需原材料，物控部倉管員核對生產領料單上所用物料，包括名稱、規(guī)格、批次型號、物料編碼、 單位用量及數(shù)量，逐一確認無誤，物料交接完畢，雙方簽字確認，一聯(lián)生產留底，一聯(lián)倉庫留底，一聯(lián)交財 務。1.1.1.1.2 物

5、料發(fā)放遵循“先進先出，先零后整”原則1.1.1.1.3 輔助材料發(fā)放應根據(jù)物控部審核下發(fā)的各車間月輔助材料需求報表及臨時請購計劃用“遞減法”發(fā)料。輔助及辦公用品由領料部門開領料單領取。1.1.1.1.4 成品倉接到銷售計劃/出貨計劃后，按單備料，并根據(jù)總經(jīng)理或受權人簽核的成品電池領料單發(fā)料。出貨需銷售部門經(jīng)理簽核的出貨通知單，并填寫成品出庫單由相關人員簽核完畢后方可出貨。2.1.5.2 收料倉庫收貨應根據(jù)采購部采購訂單收貨，認真核對部門物料需求計劃，送貨單，材料的名稱，規(guī)格，批號，數(shù)量，供應商是否相符。并當場清點大數(shù)，再根據(jù)比例抽點20%-30%。貴重物品需全點，確保數(shù)量相符；核對完畢后倉管員

6、將來料做好防護措施后暫放于待檢區(qū)，開具相應來料送檢單至品質部，然后辦理入庫手續(xù)，并做好帳目，卡片的登記。在物料收貨清點過程或理貨過程中發(fā)現(xiàn)物料有破損、短少、漏液、變形、實物或數(shù)量等不符現(xiàn)象時，必須及時將相關信息反饋到主管處，并知會各采購員進行處理。在成品退庫時，如有不良品，需要求退庫部門出具由品質部門簽發(fā)的處理意見書，否則倉庫有權拒絕接收。倉管員須根據(jù)采購部給出的采購到貨計劃及物控部下發(fā)的申購單周/月原材料需求計劃上的到貨日期及時向物控部反饋到貨情況。以利于物控部計劃員跟催。申購單上所到材料入庫，倉庫需及時通知請購單位。2.1.5.3 退貨對于品質部檢驗來料為不合格物料，或由車間制程中產生的不

7、良品物料經(jīng)iqc確認后，及時聯(lián)系采購進行退貨作業(yè)，對于退回供應商的物料由倉管員開具材料退貨單單據(jù)交由相關領導審核，供應商確認，同時在退料時將物料數(shù)量，相關件數(shù)開具放行條以便于供應商拉回退貨。2.1.5.4 出貨2.1.5.4.1 包裝部根據(jù)物控部制定下發(fā)的出貨通知單，填寫包裝成品領料單，根據(jù)需要，可以按出貨數(shù)量適量增加 5%。用量，待包裝完成后，必須及時將領出多余的產品入回倉庫，倉管員須每天核對多余產品的回庫情況2.1.5.4.2 物控部應提前開出經(jīng)審批的出貨通知單，提交給成品倉管員及生產部包裝車間，包裝車間生產完成后，與成品倉交接入庫，再由財務部系統(tǒng)制作銷售出庫單，成品倉倉管員根據(jù)出貨通知單

8、及銷售出庫單確認成品名稱、規(guī)格、型號及數(shù)量，確定無誤后，進行發(fā)放，同時將相關件數(shù)、數(shù)量開具放行條由主管副總簽名審核后，貨物方可出庫。2.1.5.5 存儲物料檢驗合格倉管員必須及時安排物料員進行整理歸位，物料的擺放應固定有序，物料實行分級，分區(qū)，分類存放管理，各區(qū)域各類物料放置必須有明顯的標識與通道、斑馬線進行區(qū)分，嚴禁物料有混放、錯放現(xiàn)象。并對各區(qū)物料制作明顯標識，標明物料的狀態(tài)，品質，數(shù)量，規(guī)格 倉庫須每月核對材料的進貨日期與存儲期限，在物料即將超過或達到其存儲期限時須及時上報并出具詳細報 表。原則上三個月內沒有使用的原材料，一個月內沒有使用的低值輔助材料可判斷為呆滯物料。倉庫須在每 月底核

9、對物料使用情況，并出具相應呆滯物料報表。2.1.5.6 帳目及報表2.1.5.6.1 當倉庫發(fā)生物料的收，發(fā)，退等業(yè)務生成財務單據(jù)時，倉管員應及時進行帳目登記，并將財務單據(jù)在規(guī)定的時間內送交財務，嚴禁遺失，私藏，銷毀需上繳的單據(jù)。并做好物料追蹤卡的登記。2.1.5.6.2 月底需將本月所有由倉庫留底的單據(jù)整理并裝訂成冊，按財務要求保存。2.1.5.6.3 倉庫需在每個工作日上班一小時內，將各種報表上傳給指定人員。并保證其有效性，真實性。2.1.5.7 盤點2.1.5.7.1 區(qū)輪盤點：由倉管員每日自行盤點 10種以上物料，并核對帳目，按賬本目錄輪流盤點，避免漏盤,盤完一輪，從頭再開始2.1.5

10、.7.2 抽盤：由主管組織對各分倉進行抽查，并對抽查結果進行跟蹤處理2.1.5.7.3 月盤點：盤點前，由倉管員從系統(tǒng)內生成并導出盤點表，根據(jù)盤點表對庫存實物全盤，盤點后錄入實盤數(shù)據(jù)，對帳物不符的物料追查原因，經(jīng)相關部門批準后，由物控部在系統(tǒng)制作盤盈入庫單 或者盤虧出庫單進行調整，每月盤點數(shù)據(jù)上報相關部門并做好相應的記錄。2.1.5.8 組織倉庫設倉庫主管一名。原料倉及成品倉各下設倉管員若干。倉管員根據(jù)需要配設物料員若干。倉庫主管負責倉庫總體事務，人員調配，對外協(xié)調，倉庫人員績效考核等。倉管員負責所轄區(qū)域的物料管理，帳目登記， 報表制作，卡片登記，盤點安排，并指導所轄物料員做好日常物料擺放，物

11、料收發(fā)，倉庫安全，區(qū)域衛(wèi)生等 倉庫日常工作。2.2管控核算2.2.1 管控核算的對象物控部管控的對象是公司所有需經(jīng)物控部倉庫辦理進出業(yè)務的物料，核算的對象是制造部各車間生產材料成本，各部門辦公成本。2.2.2 管控核算工作的主要原則2.2.2.1 嚴格按規(guī)章制度辦事，不因人而異2.2.2.2 用數(shù)據(jù)說話，材料管控到位，嚴格按照核算體系核算生產部門生產成本，各部辦公成本及輔料成本2.2.2.3 確保月生產計劃及周生產生產計劃制定合理，并能順利執(zhí)行2.2.2.4 制定合理的原材料需求計劃輔助材料需求計劃臨時申購計劃，確保不斷料，不呆料，不待料，不滯料。2.2.2.5 不向無關人員透露庫存，價格，材

12、料供應商及涉及公司機密的情況2.2.3 管控核算的主要工作職責2.2.3.1 根據(jù)銷售情況，成品庫存報表制定生產計劃，并協(xié)調各部門會簽通過。2.2.3.2 根據(jù)生產計劃及倉庫提供的原材料庫存報表做原材料需求計劃并與采購協(xié)商溝通。并跟蹤到貨情況。2.2.3.3 建立新的臨時材料請購制度，各部門需在計劃外申購的材料需先報至物控部，物控根據(jù)現(xiàn)輔助材料庫存報表調控之。如確需請購，則做臨時申購計劃并報至部門經(jīng)理，主管副總審核，總經(jīng)理批準。2.2.3.4 建立一套行之有效的成本核算體系，嚴格按照數(shù)據(jù)核算各部門成本。2.2.4 管控核算的主要作業(yè)內容2.2.4.1 生產計劃2.2.4.1.1 根據(jù)銷售訂單情

13、況及成品倉庫提供的成品電池庫存報表排定合理的本周及本月生產計劃，并協(xié)調各部門會簽通過。2.2.4.1.2 跟蹤生產計劃執(zhí)行情況，如在執(zhí)行中出現(xiàn)異常，如采購部不能及時到貨，設備工程部確認機器故障不能及時修復，工藝部確認存在工藝缺陷時需及時提交內部聯(lián)絡單由總經(jīng)理或其代理人簽核后傳至物 控部，物控確認后方可更改生產計劃。2.2.4.1.3 插單或試產如銷售部臨時需及時出貨需插單時，或工藝需試用新材料試產時，需提交內部聯(lián)絡單由總經(jīng)理簽核后，傳至物控部。物控方可安排插單/試產通知單至生產部，并更改生產計劃。2.2.4.1.4 物控部每周確認生產計劃時若有物料需要代用需向相關部門下發(fā)物料代用聯(lián)絡單，技術部

14、負責確認代用物料是否可行以便車間執(zhí)行。2.2.4.2 物料計劃2.2.4.2.1 物控部根據(jù)生產計劃測算出本周物料使用情況，并結合倉庫提供的原材料庫存報表做出周物料需求計劃并由主管副總簽核后生效。輔助材料則綜合各部門每月上報的月輔助材料需求計劃及倉庫提供的輔助材料庫存報表編制，輔助材料月需求計劃由總經(jīng)理或其代理人簽名批準后生效。臨時4采購計劃則根據(jù)各部提交的臨時申購單及倉庫提供的輔助材料庫存報表編制，臨時采購計劃由總經(jīng)理或其代理人簽名批準后生效。22422物料跟催采購部在接到物控傳至的由總經(jīng)理或其代理人簽名的物料計劃或物料申購單后，需回復到貨期，采購部在確認到貨有異常時需及時通過聯(lián)絡單或電話通

15、知形式告知物控部，以便確認到貨異常是否造成生產計劃執(zhí)行不利，如確認不能及時到貨，則需及時更改生產計劃。為了生產順暢，物控部計劃員需將物料跟蹤到位，及時跟蹤物料的檢驗狀況及使用狀況，生產車間在執(zhí)行出現(xiàn)問題時需及時與物控計劃員溝通。22423物料需求計劃每周更新一次，采購部依照最新物料需求計劃作為采購依據(jù)。22424 實際運作過程中因生產計劃等變更，急需調整物料需求計劃，物控部可以變更物料需求計劃的版次或者書面通知采購部需要變更的內容。急需新增物料采購時，物控部填寫物料需求申請單給采購部執(zhí)行采購，物料需求申請單等同物料需求計劃。22425任何物料需求計劃的變更都需書面通知物控部倉庫，以方便倉庫按單

16、收貨。2.2.4.3 成本控制2.2.4.3.1 成本控制分為車間生產物料成本及各部辦公輔料成本224.3.2車間生產材料成本控制，建立車間材料成本使用核算體系。根據(jù)工藝清單，核算出車間每只電池的標準成本。收集車間發(fā)，領，退原材料詳細數(shù)據(jù)，核算出車間生產真實材料成本。如有差異，分析其差異，責令車間出具詳細整改辦法。出具車間材料成本報表并報副總經(jīng)理審核，并呈報至總經(jīng)理。2.2.4.3.2.1各車間的發(fā)，領，退原材料單據(jù)及成品入庫數(shù)據(jù)倉庫都需交物控一份，以便掌握車間材料使用第一手資料。224.322物控成本核算人員應督促各車間在本批次清批完成向下流轉時（包括成品入庫）在第一時間內將下轉數(shù)出具報表傳至物控。224.323物控成本核算人員應督促各車間在本批次清批完成后應在兩個工作日內完成本批次的剩于退庫工作。2.2.4.324物控成本核算人員應督促各車間在月末應如實盤點本車間的在制品數(shù)量，并出具報表在次月的二個工作日內傳至物控部。嚴禁出現(xiàn)報清批的批次又出現(xiàn)在制品。2.2.4.3.3各部辦公成本及輔助材料使用成本核算物控應督促各部應根據(jù)自己的實際情況做出輔助材料消耗定額，每月輔助材料需求計劃嚴格按照定額制定，物控部審核。倉庫嚴格按照物控下發(fā)的各部輔助材料需求計劃發(fā)料，并將發(fā)料數(shù)據(jù)上報物控。物控每月月底出具各部門輔助材料消耗情況報表。報總經(jīng)理審核。物控成本核算