保理業(yè)務風險控制管理辦法doc

1、保理業(yè)務風險控制管理辦法第一章總則第一條 為規(guī)范保理業(yè)務評審工作，防范保理業(yè)務風險，根據(jù)相關法律 法規(guī)及公司有關制度，特制定本管理辦法。第二條保理業(yè)務評審是指風險管理部評審人員在業(yè)務部門盡職調查工 作和融資管理部對貿易真實性、銀行征信系統(tǒng)和其他審核的基礎上，依 據(jù)業(yè)務部門提供的盡職調查材料，對保理業(yè)務進行客觀、公正、審慎、 嚴謹、專業(yè)、獨立的盡職審查，并形成書面的評審意見。第三條 項目評審人員對業(yè)務部門報送項目的資料完整性、項目的合法 合規(guī)性、項目的可行性、風險控制措施的有效性等進行審查。對于不符 合上報條件的項目，提出補充資料、修訂方案等反饋意見；對于符合上 報條件的項目，形成明確的評審意見

2、，報公司項目評審委員會審議。第二章 保理業(yè)務報送材料內容及要求第四條 報送材料內容包括內部材料和外部材料， 具體應根據(jù)業(yè)務類型、 項目金額、復雜程度等區(qū)分對待。（1） 內部材料為報送項目的必備材料。內部材料包括：經(jīng)業(yè)務主 辦、協(xié)辦人員簽字，業(yè)務部門負責人、業(yè)務部門分管領導簽字的保理 業(yè)務立項表、業(yè)務部門和融資管理部簽署意見的業(yè)務審查審批表申 請表，經(jīng)業(yè)務主辦、協(xié)辦人員、業(yè)務部門負責人簽字的盡職調查報告、 項目申報材料。外部材料為根據(jù)公司盡職調查管理辦法的要求，業(yè)務人（2）員在盡職調查過程中收集的能支持方案結論或意見、 體現(xiàn)主要依據(jù)和事實的材料。所有外部材料復印件須加蓋“復印件與原件核對一致”章

3、，項目主辦、協(xié)辦人員簽字確認，并對材料的真實性負直接責任。（3） 如業(yè)務部門提交的項目資料不完整或未到達公司制度要求，融資部可退回業(yè)務部門補充資料。第三章 保理業(yè)務評審程序及要求第五條 業(yè)務部門應在完成項目立項及盡職調查后將項目移交融資部審查。（一） 業(yè) 務部門填寫項目材料清單 ，將項目資料移送融資部審查。（二）融資部收到業(yè)務部門報送的項目資料后，核對項目資料清單，核實無誤后在項目資料清單上簽收。（三） 項目評審人員原則上應在正式接卷后 4 個工作日內完成對保理業(yè)務的評審。對項目資料不全、問題分析不透徹的項目，評審人員向業(yè)務部門發(fā)送項目評審工作聯(lián)系單 ，明確需要業(yè)務部門補充調查的事項。業(yè)務部門

4、應在7 哥工作日內形成補充報告，連同其他補充資料，再次提交項目評審人員審查。 項目評審人員審查通過后， 在保理業(yè)務審查表上簽署意見后，連同評審意見、項目資料等提交部門負責人審核。對項目是否符合上會條件業(yè)務部門和融資部門有爭議的， 提請評審委員會主任認定。第四章 保理業(yè)務審查內容及方法第六條 保理業(yè)務評審包括項目基礎資料審查、業(yè)務方案合規(guī)性審查、風險審查、風險控制措施審查、業(yè)務方案審查和盡職調查分析情況審查。第七條項目基礎資料審查（一）評審人員首先審查項目基礎資料是否完備。若資料缺失，評審人 員應及時聯(lián)系項目經(jīng)辦人員予以補充提供。（二）評審人員應該檢查各類材料要素是否齊全。有關證照是否失效， 各

5、種需要年檢的證照是否年檢，資料復印件是否加蓋提供者公章，各證 照之間是否一致。第八條業(yè)務方案合規(guī)性審查授信企業(yè)為有限責任公司、股份有限公司，審查董事會或同意申請 授信業(yè)務的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明，董事會成員 和主要負責人、財務負責人的簽字是否與簽字樣本符合等。融資部對擬 敘做保理業(yè)務應收賬款的貿易真實性、應收賬款的合法有效性、應收賬 款轉讓的合法性等出具的意見。審核我公司的保理業(yè)務方案是否合規(guī)， 有無違反國家法律法規(guī)和我公司有關規(guī)定。第九條項目風險審查風險審查是根據(jù)業(yè)務部門提供的材料， 對盡職調查報告中未提及的 風險或揭示不充分的風險，向業(yè)務部門和審查委員會提示風險。風險審

6、查認為盡職調查不充分或分析不清晰的，要求業(yè)務部門補充調查，業(yè)務 部門應盡快補充調查資料、完善調查報告。對于無法落實的或調查沒有 結果的，應作出書面說明。第十條保理業(yè)務方案和風險控制措施審查審查保理業(yè)務方案的每個操作環(huán)節(jié)，判別可能存在的風險點，審查業(yè)務方案是否充分考慮這些風險，并采取相應控制措施。審查保理業(yè)務 的資金來源是否落實，資金來源和保理業(yè)務的期限是否匹配。第十一條保理業(yè)務綜合評價綜合保理業(yè)務的風險水平、風險防控措施、收益水平、期限等方面的審查，對保理業(yè)務做出綜合評價。保理業(yè)務綜合評價應重點突出、結論清晰。對于總體方案基本可行, 但尚需進一步完善的項目，應明確提出實施前尚需補充落實的各項前

7、提 條件，逐條清晰加以列示。第五章評審人員盡職審查工作基本要求第十二條 評審人員必須堅持原則，熱愛本職工作，注重工作效率。在 強化風險防范意識的同時，為業(yè)務部門完善租賃方案和決策人進行科學 決策提供全面、客觀、獨立的評審意見。第十三條 評審人員應認真學習和掌握公司的各項業(yè)務制度，對于不符 合公司制度的項目，評審人員不得出具項目可行的結論意見。第十四條 評審人員具有以下情節(jié)的，將按照相關制度追究責任：（一）未發(fā)現(xiàn)送審材料反映的信息存在明顯遺漏、缺陷、瑕疵及不符合 事實情況的，或雖發(fā)現(xiàn)資料明顯不實，但審查工作流于形式，審查結論 與項目實際情況有重大出入，仍出具項目可行的結論意見的。（二）未發(fā)現(xiàn)應知

8、而未知的重大政策性、系統(tǒng)性、行業(yè)性、地區(qū)性等風 險，或雖發(fā)現(xiàn)重大風險但未提出控制風險意見，把關不嚴的。（三）對審查資料保管不力，造成重要資料遺失或泄密的。（四）其他嚴重違反公司業(yè)務制度和職業(yè)道德的行為。對于由于資料虛假或評審人員已嚴格按照公司保理業(yè)務流程及有關法規(guī)，在客戶調查、項目資料審查、分析評價等環(huán)節(jié)都勤勉盡職地履行職責的，保理業(yè)務出現(xiàn)問題時，可視情況免除相關責任。第六章 附則第十五條評審工作相關資料是公司內部重要檔案，未經(jīng)批準，任何部門和個人不得對外提供。第十六條本管理辦法由天津商業(yè)保理有限公司負責解釋和修訂，自發(fā)布之日起施行。附件： 3-1 業(yè)務審查表3-2業(yè)務審批表3-3補充項目材料

9、通知單3-4項目材料報送清單附件3-5 :業(yè)務審查表項目名稱：編號：項目經(jīng)辦人：申請時間：項目方案：業(yè)務部門申報意見：申報人（簽字）：負責人（簽字）：融資部核實意見：核實人（簽字）：負責人（簽字）：評審委員會意見：審核人（簽字）：業(yè)務審批表項目名稱：項目經(jīng)辦人：項目方案：委表決意見：出席審查委員會會議的共 _名委員，表決結果為同意的 _票；表決結果為有條 件同意的一票，表決結果為續(xù)議的 票，表決結果為/、同意的 一票，委員認 為：。表決意見匯總結果：審查委員會的審查結果為 ,要求包括： 建議包括0統(tǒng)計人員簽字：年融資部負責人簽字：年月日月日審查委員會意見：主任委員簽字：年 月日總經(jīng)理意見：總經(jīng)理簽字：年 月日補充項