中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)調(diào)查報告

1、中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)調(diào)查報告中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)調(diào)查報告為全面了解我市中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)情況，深入 研究如何破解制約擔保機構(gòu)健康發(fā)展的難題，為中小企業(yè)融 資提供一個寬廣的平臺，根據(jù)委里的統(tǒng)一安排，我們通過到 每一個擔保機構(gòu)調(diào)查座談和到與擔保機構(gòu)合作的銀行調(diào)取 業(yè)務(wù)資料以及到受保企業(yè)走訪的形式進行了專題調(diào)研?，F(xiàn)將 有關(guān)調(diào)查報告如下。一、基本情況自2002年成立第一家民營性質(zhì)中小企業(yè)信用擔保機構(gòu) 以來，至2009年底，全市正常開展業(yè)務(wù)的信用擔保機構(gòu)有 35家，全市信用擔保機構(gòu)共有在崗從業(yè)人員325人，注冊資金12.15億元；累計擔保企業(yè) 10472個，累計擔保額197億 元；在保企業(yè)1563

2、個，在保金額34.4億元。總的看：我市 擔保機構(gòu)自成立以來，無論是單體規(guī)模還是群體總量都有了 長足的發(fā)展，在解決中小企業(yè)融資方面發(fā)揮了重大作用，一 度成為全國的亮點。近年來，由于受各方面因素的影響，一 些擔保機構(gòu)退出或停止了業(yè)務(wù)。特別是今年以來，各項主要 業(yè)務(wù)指標呈現(xiàn)出不良化的趨勢。（一）一體兩翼兩層的體系建設(shè)基本完成。按照“多元 化資金、市場化運行、企業(yè)化管理、績優(yōu)者扶持”的指導(dǎo)思想，2002年初，市民經(jīng)委牽頭向社會募集股金300萬元，注冊組建了我市第一家股份制擔保公司。隨后，根據(jù)市里的統(tǒng) 一部署，各縣市區(qū)結(jié)合各自的具體情況，相繼組建了規(guī)模不 等的擔保機構(gòu)。至 2003年上半年，基本建成了覆

3、蓋市縣兩 級的擔保機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)。經(jīng)進一步規(guī)范發(fā)展，至2005年，在全市基本建成了以商業(yè)性擔保機構(gòu)為主體，以民間互助擔保和 企業(yè)聯(lián)保為補充，貫通市縣兩級的“一體兩翼兩層的擔保體 系”。（二）體系運行基本順利。各類擔保機構(gòu)在為我市中小 企業(yè)提供融資服務(wù)，促進企業(yè)發(fā)展的同時，堅持社會效益和 經(jīng)濟效益并重原則，注重強化內(nèi)部管理和風(fēng)險防范，基本實 現(xiàn)了銀、保、企互利互惠、合作共贏的目標。幾年來，通過擔保機構(gòu)的擔保，為中小企業(yè)融資197億元，增加利稅 50多億元，擔保機構(gòu)自身盈利約4億元。有的擔保機構(gòu)在扶持企業(yè)發(fā)展壯大的同時，自身也得到了快速發(fā)展。目前，全市 已有注冊資金過億元的擔保機構(gòu)6家，占正常運營擔保機

4、構(gòu)總數(shù)的17%其中民鑫擔保集團被評為 2007年全國十家最具 影響力擔保機構(gòu)，成為我省唯一獲此殊榮的擔保機構(gòu)。2009年民鑫擔保集團和泰龍擔保公司被評為2009年*省十佳中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)。（三）經(jīng)營管理趨于規(guī)范。隨著擔保體系建設(shè)的不斷發(fā) 展，擔保機構(gòu)經(jīng)營管理也逐步趨于規(guī)范。一是內(nèi)部治理逐漸規(guī)范。擔保公司大都建立了現(xiàn)代企業(yè)制度和法人治理結(jié)構(gòu)， 有比較健全的規(guī)章制度和比較完善的董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理 層；二是設(shè)置了比較科學(xué)合理的業(yè)務(wù)工作程序。接保、考察、評估、論證、定保等各個工作環(huán)節(jié)，都有章可循；三是風(fēng)險 防范手段逐漸完善。對風(fēng)險的識別、預(yù)測、控制和補償都做 了相應(yīng)的規(guī)定。目前，我市共有 7家擔

5、保公司被省辦評為規(guī) 范型和規(guī)范提升型擔保機構(gòu)。（四）政策環(huán)境不斷優(yōu)化。一是出臺了一系列鼓勵和支 持擔保體系建設(shè)與發(fā)展的政策措施；二是得到了金融部門的 廣泛支持。中、農(nóng)、工、建四大國有銀行以及農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、 農(nóng)聯(lián)社、商業(yè)銀行等金融機構(gòu)都與擔保機構(gòu)建立了業(yè)務(wù)合作 關(guān)系；三是得到社會尤其是中小企業(yè)的認可。金融機構(gòu)普遍 認為：信用擔保機構(gòu)為銀行與中小企業(yè)之間架起了融資橋梁，分擔了金融機構(gòu)的貸款風(fēng)險，促進了銀行對中小企業(yè)貸 款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展。與擔保機構(gòu)有合作關(guān)系的企業(yè)一致認 為：信用擔保機構(gòu)在解決企業(yè)融資難方面起到了雪中送炭的 作用。財政、稅務(wù)等部門也都對擔保機構(gòu)的作用給予了充分 冃疋。（五）經(jīng)營模式有

6、所創(chuàng)新。在商業(yè)性擔保投資公司的主 流模式以外，各縣、市、區(qū)結(jié)合實際情況對經(jīng)營模式做了有 益嘗試。一是政府主導(dǎo)模式。 *市去年由政府部門牽頭組建 了中小企業(yè)聯(lián)盟協(xié)會。協(xié)會設(shè)立互助基金，基金由入會企業(yè)和財政資金組成，主要用于貸款擔保、 資金互助、逾期代償。 今年新增擔保信用資金 1000萬元，在保余額1.2億元，辦 理互助資金 3000多萬元；二是社會信用型互助模式。 *縣 針對工商戶發(fā)達的實際，注冊 300萬元成立了民興擔保互助 社，主要面向工商業(yè)戶開展短期流動資金拆借業(yè)務(wù)。目前已 累計借款900多筆近億元；三是股東互助模式。*縣注冊資金1000萬元組建了聯(lián)合擔?；ブ行?，主要面對股東開展 資金

7、拆借業(yè)務(wù)，共為 36個企業(yè)借款41筆約1.2億元。（六）經(jīng)營業(yè)務(wù)不斷拓展。在經(jīng)營范圍上，擔保的服務(wù) 對象逐步向區(qū)外、市外延伸，城區(qū)擔保機構(gòu)在縣里設(shè)分公司 的1家，本市擔保機構(gòu)在外市設(shè)立分公司的1家；在擔保服務(wù)對象上，由單純的工商業(yè)中小企業(yè)向種養(yǎng)大戶、個人經(jīng)營 創(chuàng)業(yè)投資者等擴展，呈現(xiàn)出擔保對象跨區(qū)域、多領(lǐng)域趨勢； 在擔保業(yè)務(wù)品種上，也由單一的融資性流動資金借款擔保向 票據(jù)貼現(xiàn)、匯票承兌、住房貸款、典當風(fēng)險、物流風(fēng)險等擔 保業(yè)務(wù)延伸。二、主要做法和經(jīng)驗（一）政府支持是前提。作為新生事物的中小企業(yè)信用 擔保機構(gòu)能否順利地組建和健康成長，政府支持是前提條 件。2002年上半年，為組建我市信用擔保機構(gòu)，

8、市政府給予 了大力支持和關(guān)懷。一是會議部署。市里多次召開動員會、 現(xiàn)場會、調(diào)度會等各種形式的會議進行了部署和推廣，把組建擔保機構(gòu)作為市和縣、市、區(qū)政府的一項工作任務(wù)，要求 限時完成。市政府分管領(lǐng)導(dǎo)多次現(xiàn)場辦公，協(xié)調(diào)解決進度問 題；二是市和縣、市、區(qū)財政部門拿出一部分啟動資金，牽 頭組建擔保機構(gòu)，起到了政策導(dǎo)向作用。如*市政府出資1000萬元組建了 *盛業(yè)信用擔保公司；三是市和縣、市、區(qū) 兩級民經(jīng)委牽頭為組建擔保機構(gòu)向社會募集股金，搭建平 臺，提供政策方面的咨詢，為擔保機構(gòu)的生存和發(fā)展發(fā)揮了 鋪路石作用；四是出臺了關(guān)于加強金融機構(gòu)與擔保公司合 作的指導(dǎo)意見等一系列政策，引導(dǎo)金融機構(gòu)與擔保公司加

9、強合作，積極為擔保公司創(chuàng)造良好生存環(huán)境。（二）市場化運作機制是核心。擔保機構(gòu)組建后，能否 生存下來并健康地成長，核心問題是能否找到一個使其健身強體的科學(xué)合理的運作機制。 針對擔保機構(gòu)高風(fēng)險、 低收益、 非金融機構(gòu)、非產(chǎn)業(yè)實體、靠收取服務(wù)費生存的特點，為避 免農(nóng)村基金會悲劇重演，本著確保社會穩(wěn)定的原則，經(jīng)反復(fù) 探索，最終確立了以市場經(jīng)濟規(guī)律為核心的“五化”運行機 制。即資金募集社會化、 投資主體多元化、業(yè)務(wù)運營市場化、 內(nèi)部治理公司化、風(fēng)險防范規(guī)范化。這一機制有效地保證了 我市擔保機構(gòu)的健康發(fā)展。（三）金融部門支持是關(guān)鍵。信用擔保機構(gòu)得以生存的 關(guān)鍵是金融部門的支持。按照市政府的統(tǒng)一要求，金融部

10、門 以服務(wù)大局為己任，克服各種困難，積極支持擔保機構(gòu)的工作。市人行把銀行對中小企業(yè)信貸及與擔保公司合作情況列 為每季度金融運行分析會的重要內(nèi)容加強調(diào)度，有力地推動 了金融機構(gòu)與擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)的密切合作。各國有和商業(yè)銀行 也都和擔保機構(gòu)建立了各種合作關(guān)系。據(jù)統(tǒng)計：全市金融機 構(gòu)向中小企業(yè)發(fā)放的貸款通過擔保公司擔保的達20%左右。（四）行業(yè)自律是保證。為加強行業(yè)自律，一是建立了信用擔保行業(yè)聯(lián)席會議。2008年建立了以分管市長為主席， 由市民經(jīng)委、市財政局、市工商局、市銀監(jiān)局、市人行等部 門負責人組成的信用擔保聯(lián)席會議，主要負責全市信用擔保 機構(gòu)市場準入、退出、收費標準、紀律處分等重大問題的決 策；二

11、是成立了市擔保行業(yè)協(xié)會，主要負責行業(yè)的日常監(jiān)管、上下溝通及提供信息和維權(quán)等各項服務(wù)；三是制定了行業(yè)管 理辦法。由聯(lián)席會議成員單位聯(lián)合制定并出臺了*市信用擔保業(yè)監(jiān)督管理辦法，對擔保機構(gòu)進行規(guī)范；四是建立了備案制度。按照省里的要求，凡新組建的注冊資金2000萬元以上的擔保機構(gòu)，都要在市擔保業(yè)協(xié)會備案；五是建立了 定期分析制度。要求擔保機構(gòu)每月向行業(yè)協(xié)會報送財務(wù)報 表，以加強監(jiān)管。（五）服務(wù)企業(yè)是根本。我市信用擔保機構(gòu)因中小企業(yè) 的需要而產(chǎn)生，伴中小企業(yè)的成長而發(fā)展，始終秉承為中小 企業(yè)服務(wù)的宗旨，把有利于中小企業(yè)的發(fā)展作為出發(fā)點和落 腳點。在企業(yè)發(fā)展順利時，與企業(yè)共同發(fā)展；在企業(yè)暫時遇 到資金周轉(zhuǎn)

12、困難時，大都能正確處理眼前利益與長遠利益的 關(guān)系，采取放水養(yǎng)魚的做法，寧可自己暫時受損失也千方百 計地幫助企業(yè)度過難關(guān)。（六）開拓創(chuàng)新是動力。為避免同質(zhì)競爭，造成資源浪 費，保證擔保機構(gòu)充足的活力，在具體工作中，進行了以下 幾個方面的嘗試：一是經(jīng)營模式的創(chuàng)新。由單純的商業(yè)擔保 向企業(yè)聯(lián)盟擔保、會員互助擔保等發(fā)展；二是經(jīng)營業(yè)務(wù)創(chuàng)新。 由單一的融資性流動資金借款擔保向票據(jù)貼現(xiàn)、匯票承兌、典當風(fēng)險、物流資金、房貸首付等領(lǐng)域延伸； 三是理念創(chuàng)新。 針對信用擔保機構(gòu)在一些金融單位信用不足，嚴重影響業(yè)務(wù) 開展的狀況，2007年6月，在主管部門的協(xié)調(diào)下，*征信公 司和美華擔保公司聯(lián)手與國家開發(fā)銀行合作，創(chuàng)立

13、了信用擔 保一體化服務(wù)體系。（七）風(fēng)險防范是命脈。由于擔保機構(gòu)從事的是高風(fēng)險、 低收入的業(yè)務(wù)，按現(xiàn)行的操作辦法，每筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險率都在 70%以上。這一點決定了能否有效地防范和控制風(fēng)險，真正做到可測、可控、可承受，成為擔保機構(gòu)能否安身立命的命 脈。因此，在具體工作中：一是建立“兩金”制度。即按年 末擔保余額的1%提取風(fēng)險準備金，按當年擔保收入的50%提取未到期責任準備金，并且做到專戶存儲，?？顚Ｓ?；二是 建立擔保業(yè)務(wù)集體決策機制。要求各擔保機構(gòu)在大筆擔保業(yè) 務(wù)定保時必須集體決策，避免因人為因素帶來的風(fēng)險；三是 建立業(yè)務(wù)人員終身追究制。每筆業(yè)務(wù)的具體承辦人員對業(yè)務(wù) 的風(fēng)險終身負責；四是實行反擔保。

14、要求受保企業(yè)都要按擔 保公司的要求提供不同形式的反擔保，以此降低擔保機構(gòu)的 風(fēng)險；五是收取保證金。辦理每筆業(yè)務(wù)時，要求受保企業(yè)交 納10%-20%勺風(fēng)險保證金。三、存在的問題盡管我市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)取得了可喜的經(jīng)營業(yè) 績，但無論與中小企業(yè)發(fā)展的融資需求相比，還是從自身的 健康成長考慮，尚存諸多有待解決的問題。既有擔保機構(gòu)自 身素質(zhì)不高的問題，也有外部環(huán)境不寬松的問題。從擔保機構(gòu)自身方面看：（一）規(guī)模小，抗風(fēng)險能力弱。在正常運行的擔保機構(gòu) 中，戶均注冊資金 3471萬元，比全國平均數(shù)少 1429萬元； 注冊資金過億元的 6家，僅占總數(shù)的17%過5000萬元的5 家，占總數(shù)的14%且不說注冊資

15、金普遍有抽逃的問題，就 是全部用于擔保，與國家的政策導(dǎo)向相比也有很大差距。偏 小的規(guī)模因其惠及的企業(yè)少，在銀行的業(yè)務(wù)總量中占不到重 要地位，在同銀行合作中難以取得主動權(quán)。所以，在銀、擔、企業(yè)務(wù)合作鏈中，擔保機構(gòu)成了最薄弱的一環(huán)。銀行可以高 枕無憂收取利息，一旦出現(xiàn)代償?shù)那闆r，整個擔保機構(gòu)的擔 保能力將受到影響，嚴重的會導(dǎo)致?lián)C構(gòu)的破產(chǎn)。在破產(chǎn) 的18家擔保機構(gòu)中，多數(shù)是由風(fēng)險導(dǎo)致的。（二）運作不夠規(guī)范。一是制度不健全。一些擔保機構(gòu)，或規(guī)章制度不健全，或執(zhí)行制度不堅決；二是法人治理結(jié)構(gòu) 不完善。有的擔保機構(gòu)沒有按現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立和完善 法人治理結(jié)構(gòu)，有的職務(wù)空缺、有的有職無人、有的有人無

16、權(quán)等等，從而導(dǎo)致內(nèi)部管理不夠科學(xué)，特別是大額擔保業(yè)務(wù) 定保方面存有個人說了算的問題；三是收益分配制度不合 理。主要是職工的收益與公司的業(yè)績不掛鉤，特別是獎金和 業(yè)務(wù)提成部分沒有與經(jīng)營風(fēng)險相聯(lián)系，導(dǎo)致風(fēng)險終身追究制 形同虛設(shè)。也有的把上級的風(fēng)險補償資金作為利潤進行分 配，沒有發(fā)揮其應(yīng)有的作用。（三）人員素質(zhì)偏低。全行業(yè)的業(yè)務(wù)骨干大多是從金融 單位內(nèi)退和業(yè)務(wù)單位解聘的，政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的偏少，特別是風(fēng)險管理人才基本上是空白。325名從業(yè)人員中，大專以上的157人，僅占48%由于人員素質(zhì)不過硬導(dǎo)致的風(fēng) 險占代償總額的80%（四）風(fēng)險防范能力差。擔保機構(gòu)風(fēng)險防范能力差主要 體現(xiàn)在：一是事前風(fēng)險預(yù)測、

17、事中風(fēng)險識別、事后風(fēng)險消化 三環(huán)節(jié)存有不準確、不及時、不到位的問題；二是“兩金” 提取不足。有的沒提，有的提了沒有做到?？顚Ｓ?；三是擔 保組合設(shè)計不合理。有的擔保機構(gòu)對最大客戶的擔保額、續(xù) 保額度等與資本金的比例，沒有設(shè)置控制線，給公司的發(fā)展 埋下了隱患。（五）業(yè)務(wù)品種單一。有 95%以上的擔保業(yè)務(wù)屬于融資 性流動資金借款擔保， 至于買賣履約、投資履約、工程履約、 企業(yè)財產(chǎn)訴訟保全、商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、匯票承兌、下崗失業(yè)再 就業(yè)小額貸款擔保等業(yè)務(wù)則很少涉及。只有少數(shù)如泰龍、國 力等規(guī)模較大的公司逐漸向票據(jù)貼現(xiàn)、住房貸款、典當風(fēng)險、物流資金等業(yè)務(wù)延伸。從外部環(huán)境方面看：（一）政策落實不到位。目前，上級

18、的各項扶持中小企 業(yè)貸款擔保機構(gòu)的政策不能全部落實到位。一是按照省里的 規(guī)定，各地市都要設(shè)立中小企業(yè)擔保機構(gòu)風(fēng)險補償基金，在 這一方面我市一直空缺；二是合格擔保機構(gòu)應(yīng)該享受的營業(yè) 稅減免政策，地方稅務(wù)部門卡得過死。到目前為止，今年我 市沒有一家擔保機構(gòu)在享受營業(yè)稅減免上獲得稅務(wù)部門的 通過；三是上級幫扶的風(fēng)險補償專項資金，不能及時地劃撥 到擔保機構(gòu)，有的延遲半年以上。（二）經(jīng)營環(huán)境有待于進一步優(yōu)化。一是在與金融機構(gòu) 合作過程中存在著地位不平等，信息不對稱的問題，貸款風(fēng) 險全部由擔保機構(gòu)承擔。擔保機構(gòu)不能共享人行征信系統(tǒng)， 不能查詢受保企業(yè)的信用信息，不利于其有效識別和控制風(fēng) 險，導(dǎo)致?lián)C構(gòu)增

19、加了擔保成本，影響了擔保業(yè)的快速發(fā) 展；二是金融機構(gòu)從自身成本收益比考慮，對與擔保機構(gòu)合 作持消極態(tài)度。有的金融單位從年初開始就終止了與擔保機構(gòu)的合作；三是銀行收取的20%勺擔保機構(gòu)保證金只作活期存款計息，影響了擔保機構(gòu)的收入；四是維權(quán)難。有的擔保 機構(gòu)在辦理反擔保登記手續(xù)時，被作為其他服務(wù)業(yè)對待，不 能享受與金融機構(gòu)一樣待遇，致使在國土和房管部門的反擔 保登記難落實，影響了擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)開展和風(fēng)險防范；有的 擔保機構(gòu)代償勝訴后，由于受地方保護等因素影響，很難執(zhí) 行。（三）經(jīng)營范圍窄。大多數(shù)擔保機構(gòu)都只在本轄區(qū)開展 業(yè)務(wù)，經(jīng)營的業(yè)務(wù)也只是相對熟悉的行業(yè)，經(jīng)營范圍相對較 窄，致使擔保資源分布不均衡

20、。資源多的地方出現(xiàn)了同行業(yè) 同質(zhì)不規(guī)范競爭的問題，*區(qū)有擔保機構(gòu) 23家，占全市正 常營業(yè)擔保機構(gòu)的 66%而擔保資源少的地方則存有擔保能 力不足的問題。（四）再擔保機構(gòu)建設(shè)不到位。目前我市還沒有建立再擔保機構(gòu)，制約了現(xiàn)有擔保機構(gòu)擔保能力的發(fā)揮。四、對策和建議如何健全和完善中小企業(yè)信用擔保體系，使其擔當起解 決中小企業(yè)融資難的重任，在促進中小企業(yè)發(fā)展的同時，實 現(xiàn)自我發(fā)展和超越，是信用擔保行業(yè)建設(shè)的系統(tǒng)工程，需要 社會各界的共同努力。（一）深入開展規(guī)范整頓工作。自2010年8月至12月分三個階段在我市開展融資性擔保公司的規(guī)范整頓工作。第 一階段調(diào)查摸底（8月底完成）。重點是摸清我市融資性擔保

21、公司的數(shù)量、分布、業(yè)務(wù)開展、風(fēng)險狀況以及存在的問題， 制定出規(guī)范整頓的總體方案和單位機構(gòu)具體方案；第二階段 自查整改（9月底完成）。融資性擔保公司按照要求進行自查 自糾，市政府監(jiān)管部門對其進行分類排隊，區(qū)別情況，采取 保留、重組、解散、撤消、破產(chǎn)等方式分別處置；第三階段 規(guī)范完善（12月底完成）。對在規(guī)定限期內(nèi)達到要求的融資 性擔保公司統(tǒng)一組織上報省金融辦進行重新認定，對符合要 求的頒發(fā)經(jīng)營許可證。未能通過重新認定的融資性擔保機 構(gòu)，銀行業(yè)金融機構(gòu)將不再與其進行業(yè)務(wù)合作。規(guī)范整頓結(jié) 束后，及時進行總結(jié)，向省金融辦提交整頓報告，迎接省里 統(tǒng)一組織的檢查驗收。通過這次規(guī)范整頓，為融資性擔保業(yè) 的健

22、康發(fā)展創(chuàng)造一個良好的環(huán)境，確保融資性擔保公司資本 實力明顯增強，經(jīng)營行為得到規(guī)范，納入健康發(fā)展的軌道。（二）擴大擔保機構(gòu)規(guī)模。*省融資性擔保公司管理暫行辦法中明確規(guī)定了公司的最低注冊資本，要解決部分 擔保公司規(guī)模偏小的問題，一是采取以政府推動為主導(dǎo)，以 市場運作為主線，以兼并、合作、重組、擴股為主要形式， 優(yōu)化組合現(xiàn)有的擔保資源，實現(xiàn)規(guī)模的相對擴張；二是在政 府主導(dǎo)下，注入大額資金來吸引社會閑散資金，組建大規(guī)模 的政策性擔保公司；三是以政府為主導(dǎo)，吸收金融單位和企 業(yè)共同參加的聯(lián)合擔保公司，壯大擔保公司的規(guī)模。（三）加大政策扶持力度。一是出臺地方性法規(guī)。建議 市政府盡快出臺鼓勵和支持我市擔保業(yè)

23、發(fā)展的地方性法規(guī)， 全力推動全市中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)建設(shè)；二是各級政府和 有關(guān)部門要充分認識加快中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的必 要性和迫切性。進一步解放思想，轉(zhuǎn)變觀念，各級財政、中 小企業(yè)局、工商、國土、房管、稅務(wù)、金融等單位要各司其 職，積極配合，對擔保機構(gòu)相關(guān)資料查詢、各類質(zhì)押等級等 方面給以必要的支持。稅務(wù)部門要認真落實工信部和國家稅 務(wù)總局關(guān)于對符合條件的中小企業(yè)擔保機構(gòu)免征營業(yè)稅的 規(guī)定。物價、財政等相關(guān)部門對擔保機構(gòu)涉及的訴訟、資產(chǎn) 評估等中介收費進行清理整頓，出臺落實相關(guān)收費減免政 策；三是市政府要盡快設(shè)立一定規(guī)模的中小企業(yè)信用擔保機 構(gòu)風(fēng)險補償基金，支持擔保機構(gòu)抵御風(fēng)險，健康快速

24、發(fā)展。（四）強化審慎監(jiān)管措施。一是嚴格報表報送制度。各 擔保公司要按時向監(jiān)管部門報送擔保業(yè)務(wù)情況表和會計報 表，以便監(jiān)管部門全面準確及時地掌握行業(yè)經(jīng)營情況，持續(xù) 跟蹤監(jiān)測業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，提高監(jiān)管工作的有效性；二是建立 現(xiàn)場檢查制度。由監(jiān)管部門確定檢查項目，臨時抽調(diào)聯(lián)席會 議成員單位人員，不定期進行現(xiàn)場檢查監(jiān)管，糾錯查弊，警 示威懾；三是加強重大風(fēng)險事件報告和應(yīng)急管理，及時有效 地處置突發(fā)事件，維護社會穩(wěn)定。（五）強化風(fēng)險防范機制。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)的風(fēng) 險防范，從其產(chǎn)生的原因上主要做到以下幾點：一是針對中 小企業(yè)信用度偏低的情況，有目的的建立成長型中小企業(yè)信 息庫，以引導(dǎo)企業(yè)提高信用度；二是針

25、對內(nèi)部人員素質(zhì)低而 出現(xiàn)的隱瞞風(fēng)險和定保環(huán)節(jié)個人說了算的問題，應(yīng)當著重建 立一支高素質(zhì)的工作隊伍，并建立審保會以規(guī)范決策程序； 三是針對市場變化難預(yù)測的問題，要合理設(shè)計擔保組合，將 單一行業(yè)、單一客戶、最大客戶等的擔保金額控制在合理的 比例以內(nèi)，同時對續(xù)保額度、最大金額與資本金的比例，都 控制在合理的范圍內(nèi)；四是針對風(fēng)險預(yù)測不準確不及時的問 題，建立在保項目風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。建立以中小企業(yè)為主要對 象的包含“不良資產(chǎn)比例、資產(chǎn)流動性比例、盈虧狀況、資 本充足率、費率變動狀況、擔保風(fēng)險度變化、內(nèi)控程序以及 風(fēng)險水平”為核心內(nèi)容的整套風(fēng)險測警體系，對在保項目實 行跟蹤監(jiān)測，在動態(tài)中控制受保企業(yè)風(fēng)險；五

26、是針對“兩 金”提取存在的問題，由行業(yè)協(xié)會負責監(jiān)管“兩金”提取的 落實，并定期向社會披露；六是改變現(xiàn)行的利益分配模式。 業(yè)務(wù)人員的待遇一定要和風(fēng)險掛鉤，特別是業(yè)務(wù)提成，一定 要延期半年以上兌現(xiàn)。而一旦形成風(fēng)險，要通過扣除業(yè)務(wù)人 員保證金的方式落實終身追究制度。（六）加強隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)。一是監(jiān)管部門要 牢固樹立以人為本的監(jiān)管理念，從戰(zhàn)略高度重視并抓好行業(yè) 人才隊伍建設(shè)；二是對新聘任的人員，一律按省里出臺的從 業(yè)人員資格認定辦法規(guī)定組織好培訓(xùn)和考試，達不到資格要 求，一律不得上崗；三是制定行業(yè)行為規(guī)范和職業(yè)道德規(guī)范， 牢固樹立誠信意識和風(fēng)險意識，提高從業(yè)人員的職業(yè)道德和 從業(yè)意識。（七）與金融部門建立風(fēng)險共擔機制。一是政府積極推 動商業(yè)銀行和擔保公司簽訂風(fēng)險共擔協(xié)議；二是鑒于業(yè)務(wù)權(quán) 限限制，市級國有銀行可以采取降低貸款利率，然后由企業(yè) 從節(jié)省的利息中拿出一定比例返給擔保公司的辦法，變通