《融資性擔(dān)保公司管理辦法》試題與答案二套

1、融資性擔(dān)保公司管理辦法試題一姓 名： 得 分：一、單項(xiàng)選擇題（共10小題，每題2分，共20分） 1.融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本來(lái)源必須真實(shí)合法，全部為（ ）資本，由發(fā)起人或出資人（ ）繳納。 a實(shí)物，分批 b實(shí)物，一次足額 c實(shí)繳貨幣，一次足額 d實(shí)繳貨幣，分批 2.廣東省融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本的最低限額為人民幣（ ）元。 a2億 b1.5億 c1億 d5000萬(wàn) 3.融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的（ ），對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的（ ），對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的（ ）。 a10%，15

2、%，20% b10%，20%，25% c10%，15%，30% d10%，15%，40% 4.融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的（ ）倍。 a5 b8 c10 d15 5.融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國(guó)債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且不高于凈資產(chǎn)（ ）的其他投資。 a10% b20% c25% d30% 6.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的（ ）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額（ ）的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（ ）的，實(shí)行差額提取。 a50%，1

3、%，10% b50%，5%，10% c60%，5%，20% d60%，10%，20% 7.下列業(yè)務(wù)中哪項(xiàng)融資性擔(dān)保公司不能經(jīng)營(yíng)（ ）。 a貸款擔(dān)保 b信用證擔(dān)保 c訴訟保全擔(dān)保 d發(fā)放貸款 8.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按（ ）向當(dāng)?shù)卣鹑谵k（或政府指定部門）報(bào)告資本金運(yùn)用情況。a月度 b季度 c半年 d年度 9.融資性擔(dān)保公司變更下列事項(xiàng)（ ）的，應(yīng)當(dāng)由公司所在地市金融局（辦）負(fù)責(zé)審查批準(zhǔn)，并報(bào)省金融辦備案。 a跨市變更公司住所 b除跨市以外變更公司住所c變更持有5%以上股權(quán)的股東 d合并或者分立10.融資性擔(dān)保公司在融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法實(shí)施之前已經(jīng)設(shè)立但并不符合該辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在（ ）前

4、達(dá)到該辦法規(guī)定的要求。a.2010年3月8日 b.2011年3月31日c.2011年3月8日 d.2012年1月1日 二、多項(xiàng)選擇題（共10小題，每題3分，多選、少選不得分，共30分） 1.融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營(yíng)行為，不予撤銷將（ ）的，由行業(yè)主管部門予以撤銷。 a嚴(yán)重危害市場(chǎng)秩序 b損害公共利益 c對(duì)公司有輕微損失 d導(dǎo)致公司虧損 2.融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)包括（ ） a貸款擔(dān)保 b票據(jù)承兌擔(dān)保 c貿(mào)易融資性擔(dān)保 d發(fā)放貸款 3.融資性擔(dān)保公司可以兼營(yíng)的業(yè)務(wù)包括（ ） a訴訟保全擔(dān)保 b投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等履約擔(dān)保 c以自有資金進(jìn)行投資 d吸收存款 4.融資性擔(dān)保公司不得從事的

5、活動(dòng)包括（ ） a吸收存款 b發(fā)放貸款 c受托發(fā)放貸款 d受托投資 5.融資性擔(dān)保公司的股東應(yīng)具備的條件（ ） a信譽(yù)良好，無(wú)重大違法違規(guī)記錄。 b具備持續(xù)出資能力。 c了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、流程及相關(guān)規(guī)定等。 d沒(méi)有出資能力，以借貸資金、他人委托資金入股。 6.融資性擔(dān)保公司的高級(jí)管理人員包括（ ） a總經(jīng)理 b副總經(jīng)理 c首席風(fēng)險(xiǎn)官 d首席合規(guī)官 e財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 7.下列哪些人員不得擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（ ） a有故意或重大過(guò)失犯罪記錄的 b因違反職業(yè)操守或者工作嚴(yán)重失職給所任職的機(jī)構(gòu)造成重大損失或者惡劣影響的 c被取消董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格或禁止從事?lián)?/p>

6、或金融行業(yè)工作的年限未滿的 d最近五年擔(dān)任因違法經(jīng)營(yíng)而被撤銷、接管、合并、宣告破產(chǎn)或者吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的。 8.融資性擔(dān)保公司董事會(huì)職權(quán)依法和公司章程確定，但至少應(yīng)當(dāng)包括（ ） a負(fù)責(zé)召集股東（大）會(huì)會(huì)議，執(zhí)行股東（大）會(huì)決議，向股東（大）會(huì)報(bào)告工作。 b決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定年度財(cái)務(wù)預(yù)決算方案。 c決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置，聘任或解聘總經(jīng)理。 d制定公司基本管理制度。 9.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范項(xiàng)目受理、評(píng)審、審批、簽約承保、包后監(jiān)管等工作流程和運(yùn)行機(jī)制，項(xiàng)目評(píng)審時(shí)應(yīng)做到（ ） a應(yīng)當(dāng)從定性、定量方面作出依據(jù)充分的分析判斷 b應(yīng)當(dāng)全面考察項(xiàng)目情況

7、，評(píng)估擬設(shè)定的反擔(dān)保措施的合法性、標(biāo)的的價(jià)值和可實(shí)現(xiàn)性.c應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格評(píng)審被擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況，認(rèn)真核查各類財(cái)務(wù)報(bào)表、產(chǎn)品庫(kù)存和業(yè)務(wù)合同，查清其真實(shí)性、合法性和價(jià)值。 d應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查擔(dān)保項(xiàng)目所融資資金的用途，確保通過(guò)擔(dān)保融資的資金用于符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和改善民生的活動(dòng)。 10.融資性擔(dān)保公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)遵循哪些基本準(zhǔn)則（ ） a安全性 b流動(dòng)性 c合法性 d收益性 e誠(chéng)實(shí)守信 三、判斷題（共10小題，每題2分，共20分） 1、設(shè)立融資性擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)部門審查批準(zhǔn)。（ ） 2、融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本來(lái)源必須真實(shí)合法，可以是實(shí)物資本。（ ） 3、融資性擔(dān)保公司可以為其母公司或子公

8、司提供融資性擔(dān)保。（ ） 4、各級(jí)政府金融辦（或政府指定部門）根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專項(xiàng)資料，或約見(jiàn)其董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明或必要的整改。（ ） 5.融資性擔(dān)保公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解、提示、控制和處置公司總體風(fēng)險(xiǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)。（ ） 6.融資性擔(dān)保公司監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的職工代表組成，其中職工代表的比例不低于三分之一。（ ） 7.對(duì)于額度較大的擔(dān)保或投資項(xiàng)目，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)建立有效的項(xiàng)目審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行集體決策。（ ） 8.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)為核心主業(yè)，在法律、法規(guī)和規(guī)章允許的范圍內(nèi)開(kāi)展其他業(yè)務(wù)。（ ） 9.融資

9、性擔(dān)保公司的其他業(yè)務(wù)，包括非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等，應(yīng)當(dāng)與其融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)相匹配，嚴(yán)格防止風(fēng)險(xiǎn)積累和疊加。（ ） 10.融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持資本充足、撥備充足。（ ） 四、簡(jiǎn)答題（共4小題，每題5分，共20分） 1.請(qǐng)列舉融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營(yíng)的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，可以兼營(yíng)的非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)有哪些，不得從事的活動(dòng)有哪些？2.申請(qǐng)擔(dān)任融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)具備哪些條件？ 3.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后及時(shí)向所在地政府金融辦（或政府指定部門）報(bào)告簡(jiǎn)要情況，24小時(shí)內(nèi)報(bào)告具體情況。請(qǐng)問(wèn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)報(bào)告的重大風(fēng)險(xiǎn)事件具體包括那些情形 4.融資性

10、擔(dān)保公司公司治理包括哪些內(nèi)容？ 五、論述分析題（共1題，10分） 某融資性擔(dān)保公司公司會(huì)計(jì)審計(jì)報(bào)告顯示，2010年公司應(yīng)收帳款5000萬(wàn)元，多為公司股東所欠帳款；應(yīng)付帳款5000萬(wàn)元，多為高息吸儲(chǔ)資金；公司凈資產(chǎn)1億元，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)收入5千萬(wàn)元，發(fā)放貸款獲得利息1千萬(wàn)元；在保余額15億元，對(duì)某房地產(chǎn)企業(yè)提供貸款擔(dān)保責(zé)任余額1.5億元；某投資公司委托該融資性擔(dān)保公司開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，投資購(gòu)買a股某股票3000萬(wàn)元。請(qǐng)您簡(jiǎn)要分析該公司在注冊(cè)資本金管理、業(yè)務(wù)范圍、投資行為、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面有哪些不符合規(guī)定，并請(qǐng)列出整改措施。答案：?jiǎn)雾?xiàng)：1-5 ddccb 6-10 addbb 多項(xiàng)：1.ab 2.abc

11、 3.abc 4.abcd 5.ab 6.abcde 7.abcd 8.abcd 9.abcd 10.abd 判斷：1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.融資性擔(dān)保公司管理辦法試題2姓名： 分?jǐn)?shù)：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題：（30分，2分/題）1、融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由 依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為a擔(dān)保人 b被擔(dān)保人 c債權(quán)人 d債務(wù)人2、本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和 。a 個(gè)人和組織 b法人單位 c經(jīng)濟(jì)實(shí)體 d股份有限公司3、融資性擔(dān)

12、保公司應(yīng)當(dāng)以 為經(jīng)營(yíng)原則，建立市場(chǎng)化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營(yíng)模式。a安全性 盈利性 流動(dòng)性 b安全性 流動(dòng)性 收益性 c安全性 收益性 充足性 d保障性 流動(dòng)性 盈利性4、監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和 ，并向國(guó)務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。a清算 b風(fēng)險(xiǎn)處置 c增資擴(kuò)股 d風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償5、經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，由監(jiān)管部門頒發(fā) ，并憑此向工商行政管理部門申請(qǐng)注冊(cè)登記。a經(jīng)營(yíng)許可證 b行業(yè)準(zhǔn)入證 c批準(zhǔn)文件 d核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)批文6、設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合中華人民共和國(guó)公司法規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；有符合任

13、職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括 。a 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所b有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。c有2個(gè)以上推薦機(jī)構(gòu) d監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件 e有具備持續(xù)出資能力的股東。7、監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于人民幣 萬(wàn)元。a300 b400 c500 d10008、定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本為 。a貨幣資本和固定資產(chǎn) b實(shí)繳貨幣資本和自有資產(chǎn) c 第三方認(rèn)定驗(yàn)資額 d實(shí)繳貨幣資本9、跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的 。a首席合規(guī)官 b首席風(fēng)險(xiǎn)官 c獨(dú)立監(jiān)事 d獨(dú)立董事10、融資性擔(dān)保

14、公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和 。a盈虧狀況 b現(xiàn)金流量 c資產(chǎn)負(fù)債情況 d風(fēng)險(xiǎn)損失情況11、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1.5億人民幣，對(duì)甲公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò) 萬(wàn)元，對(duì)甲公司及其子公司提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò) 萬(wàn)元，對(duì)甲公司發(fā)行債券提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò) 萬(wàn)元。a 1500 2250 3000 b 1000 2000 4500 c 1500 2250 4500 d 1500 3000 4500 12、某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金 萬(wàn)元 進(jìn)行投資于一家高新科技公

15、司。a2000 b3000 c1000 d150013、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額 的，實(shí)行差額提取。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的 提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額 的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。a 50% 1% 10% b 10% 5% 50% c 10% 50% 1% d 50% 5% 1%14、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、 、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。a風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告 b業(yè)務(wù)收支報(bào)告 c財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 d 現(xiàn)金流量表15、監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行 ，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文

16、件、資料。a現(xiàn)場(chǎng)稽核 b非現(xiàn)場(chǎng)稽核 c非現(xiàn)場(chǎng)檢查 d現(xiàn)場(chǎng)檢查多項(xiàng)選擇題：（14分）1、融資性擔(dān)保公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)：變更名稱；變更組織形式；變更注冊(cè)資本；變更公司住所； （3分）a在經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種b變更財(cái)務(wù)總監(jiān)c變更持有2以上股權(quán)的股東。d設(shè)立分支機(jī)構(gòu)e修改章程f變更監(jiān)事長(zhǎng)2、融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：吸收存款；發(fā)放貸款； 。（3分）a直接投資b受托投資c間接投資 d受托發(fā)放貸款 e 為子公司提供訴訟保全擔(dān)保3、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔(dān)保評(píng)估制度 ，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。（5分）a風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

17、 b事后追償和處置制度 c突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制 d責(zé)任追究制度e風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 f決策程序 g審保會(huì)制度4、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、 等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（3分）a財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 b重大人事變動(dòng) c風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 d對(duì)外投資情況e擔(dān)保費(fèi)收入 f擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況答案：?jiǎn)芜x：1-5 adbba 5-10 ccddb 11-15 caccd 多選：1.bdef 2.bd 3.bcef 4.acf簡(jiǎn)答：1、簡(jiǎn)述我國(guó)信用體系建設(shè)的發(fā)展歷程和信用體系的定義。 答：我國(guó)社會(huì)信用問(wèn)題第一次提出是20世紀(jì)90年代，當(dāng)時(shí)，為了處置經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中嚴(yán)重的“三角債”問(wèn)題，國(guó)務(wù)院發(fā)出了關(guān)于在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)

18、展清理“三角債”工作的通知。1991年，原國(guó)務(wù)院生產(chǎn)辦在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，采取一系列措施解決國(guó)有企業(yè)之間的“三角債”問(wèn)題，不僅在一定程度上緩解了債務(wù)鏈對(duì)國(guó)有企業(yè)資金短缺的困擾，也涉及了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中的信用問(wèn)題。1995年全國(guó)人大頒布了擔(dān)保法，為平等主體間的擔(dān)保活動(dòng)提供了基本的法律框架和依據(jù)。信用體系，有人稱之為國(guó)家信用體系，有人稱之為國(guó)民信用體系，有人稱之為社會(huì)信用體系。 2、簡(jiǎn)述現(xiàn)金流對(duì)信用能力價(jià)值的作用。 答：信用能力的量化，在財(cái)務(wù)狀態(tài)上表示為償債時(shí)前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行；凈現(xiàn)金為零或負(fù)值，是即期難

19、以償還債務(wù)的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行。因此現(xiàn)金流是衡量信用能力價(jià)值的基本尺度?，F(xiàn)金流量是償還即期債務(wù)的真實(shí)能力。總之，只有企業(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才能保證償還債務(wù)，分配股利，因此，評(píng)價(jià)信用能力的基礎(chǔ)在于現(xiàn)金流量。 3、簡(jiǎn)述反擔(dān)保措施的條件。 答：不同的反擔(dān)保措施具有不同的生效條件。（一）抵押反擔(dān)保措施的生效以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、車輛、設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，合同自訂立起生效。（二）質(zhì)押反擔(dān)保措施的生效質(zhì)押反擔(dān)保措施包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押反擔(dān)保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔(dān)保措施兩種。（三）保證反擔(dān)保措施的生效保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名

20、的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時(shí)生效。（四）其它反擔(dān)保措施的生效其他反擔(dān)保措施如收益權(quán)、個(gè)人連帶責(zé)任，應(yīng)當(dāng)通過(guò)公正機(jī)構(gòu)進(jìn)行公正。論述1、根據(jù)自己的擔(dān)保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及控制風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。 答：一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，是引致?lián)p失發(fā)生的一種可能性。擔(dān)保行為是保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。因此，擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是來(lái)自債務(wù)人信用方面的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保后，由于各種事先無(wú)法預(yù)料的因素的影響，被擔(dān)保的債務(wù)人可能無(wú)法按時(shí)、如數(shù)歸還借款，這時(shí)就需要擔(dān)保人為償還債務(wù)，即發(fā)生了擔(dān)保

21、代償。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)最終不能全部回收擔(dān)保代償資金，就會(huì)導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)上的損失。這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的。外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國(guó)家政策導(dǎo)向等因素都會(huì)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響；擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、人才素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理能力等，更決定著擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)。作為一個(gè)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因與其他企業(yè)有著許多相同之處，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)又是一個(gè)經(jīng)營(yíng)信用產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)是為企業(yè)的融資提供信用擔(dān)保。從其特殊性出發(fā)，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu) 發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的主要原因有： （一）債務(wù)人還款能力不足 在擔(dān)保行為中，債務(wù)人具

22、有良好的還款能力是擔(dān)保責(zé)任得以順利解決的關(guān)鍵，事實(shí)上，大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的原因都是源于債務(wù)人沒(méi)有足夠的還款能力。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為債務(wù)人提供擔(dān)保之前，必須先學(xué)會(huì)如何科學(xué)、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)和判斷債務(wù)人的還款能力。 （二）債務(wù)人的道德水平低下 債務(wù)人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務(wù)，債務(wù)人如果在道德品質(zhì)上存在問(wèn)題， 在主觀上不愿意償還債務(wù)，同樣也會(huì)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn)。受社會(huì)信用環(huán)境、法律意識(shí)和道德水平的影響，有些企業(yè)通過(guò)提供虛假資料、隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用，從而套取銀行貸款；有些債務(wù)人在具備還款能力的情況下，也拖欠銀行的債務(wù)，造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。

23、因此，在法制建設(shè)尚未健全、信用環(huán)境不夠完善的情況下，企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重要。 （三）債權(quán)人對(duì)債務(wù)人監(jiān)管不力 如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)在做擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，為債權(quán)人提供了百分之百的擔(dān)保，也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔(dān)保人，擔(dān)保行為就可能成為債權(quán)人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，債權(quán)人在貸款項(xiàng)目的評(píng)審、審批和貸后項(xiàng)目的監(jiān)督管理等方面就可能有某種程度的放松，增加了貸款信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，從而也增大了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。 （四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)管理不善 擔(dān)保機(jī)構(gòu)是經(jīng)營(yíng)信用的特殊機(jī)構(gòu)，只有自身保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力，才有可能為債務(wù)人提供信用保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為別人提供擔(dān)保的同時(shí)，也要盡可能避免由于經(jīng)營(yíng)擔(dān)保

24、業(yè)務(wù)而帶來(lái)的損失。如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身因經(jīng)營(yíng)管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，甚至無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)，也就根本談不上保證自己的信用了。 二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為債務(wù)人的還款出具了保證合同，只要債務(wù)人沒(méi)有全部清償債務(wù)，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)存在。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過(guò)自身的管理以及采取有效的措施來(lái)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以接受的水平。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可采用以下措施控制和管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)： （一）提高擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審水平（二）建立科學(xué)的項(xiàng)目決策程序和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制 1、實(shí)行“審保分離”，強(qiáng)化項(xiàng)目決策的約束機(jī)制 2、嚴(yán)格授權(quán)管理

25、，強(qiáng)化決策程序的制約作用 3、規(guī)范評(píng)審委員會(huì)審議規(guī)則和決策人員審批行為 4、建立項(xiàng)目責(zé)任制度，嚴(yán)格責(zé)任監(jiān)督和責(zé)任追究 5、提高擔(dān)保業(yè)務(wù)決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性（三）加強(qiáng)對(duì)在保項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)跟蹤管理 1、在保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)跟蹤 2、在保項(xiàng)目反擔(dān)保物的監(jiān)管（四）加強(qiáng)對(duì)代償項(xiàng)目的管理和追償 1、代償項(xiàng)目的管理 2、代償項(xiàng)目的追償 (1)督促債務(wù)人盡快籌資歸還欠款。 (2)處理抵押、質(zhì)押物（權(quán)）。 (3)落實(shí)信用反擔(dān)保方義務(wù)。 (4)轉(zhuǎn)移債務(wù)，保全債權(quán)。 (5)變更反擔(dān)保，增加抵押物價(jià)值。 (6)以資抵償，減少損失。 (7)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組。 (8)依法起訴，通過(guò)法律手段來(lái)維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益。（五）提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)

26、自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力1、堅(jiān)持以“穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)”的理念來(lái)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，切實(shí)保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的安全性和效益性。 2、建立健全內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)作監(jiān)控制度，嚴(yán)格防范道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 3、堅(jiān)持量力而行、分散風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)運(yùn)作模式，不要“將雞蛋都放在一個(gè)籃子里”。 4、努力建立“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作體制，爭(zhēng)取政府給予“擔(dān)保損失核銷補(bǔ)償”的政府支持。 5、保證擔(dān)保資金的安全性和流動(dòng)性。（六）開(kāi)拓思路，轉(zhuǎn)變觀念，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作由被動(dòng)轉(zhuǎn)為主動(dòng) 1、想方設(shè)法增大債務(wù)人違約的成本。 2、吧因哈能夠和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間純粹的擔(dān)保關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂献骰锇椤标P(guān)系。（七）建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)和預(yù)警制度2、根據(jù)自己的擔(dān)保從業(yè)經(jīng)歷，

27、闡述擔(dān)保業(yè)務(wù)流程與操作。 答案在課本信用擔(dān)保概論與務(wù)實(shí)實(shí)務(wù)篇 第四章 p119答：一、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程是擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展的基礎(chǔ)。1、申請(qǐng)擔(dān)保：（1）借款人向貸款人申請(qǐng)貸款，若借款人具有足夠的抵押物或信用水平符合銀行貸款條件，銀行直接發(fā)放貸款；若信用水平不足，則推薦借款人向擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擔(dān)保。（2）借款人直接向擔(dān)保人申請(qǐng)擔(dān)保。 2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)審查項(xiàng)目是否符合受理?xiàng)l件。 3、對(duì)符合受理?xiàng)l件的項(xiàng)目，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察、資料審查和項(xiàng)目正式評(píng)審。 4、根據(jù)項(xiàng)目評(píng)審結(jié)果，按決策程序進(jìn)行決策。 5、對(duì)于決定承保的項(xiàng)目，落實(shí)反擔(dān)保措施。 6、收取擔(dān)保費(fèi)。 7、簽訂委托擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、保證合同及相關(guān)協(xié)議。 8、隊(duì)在報(bào)項(xiàng)目進(jìn)

28、行跟蹤和監(jiān)管。 9、解除擔(dān)保責(zé)任：（1）無(wú)代償解除，擔(dān)保項(xiàng)目結(jié)束。（2）代償解除，進(jìn)行追償程序：1） 全部收回代償損失，項(xiàng)目結(jié)束；2）未全部收回代償損失，核銷損失，項(xiàng)目結(jié)束。二、擔(dān)保項(xiàng)目的受理是擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展擔(dān)保業(yè)務(wù)的第一步。 一、項(xiàng)目選擇的基本原則 （一）經(jīng)營(yíng)宗旨和市場(chǎng)定位 1、項(xiàng)目選擇原則 （1）擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展的特定地區(qū)。如省、市、區(qū)、縣、經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)等。（2）擔(dān)保項(xiàng)目所處行業(yè)。如節(jié)能環(huán)保、農(nóng)業(yè)、出口、高新技術(shù)、貿(mào)易、房地產(chǎn)等。（3）借款企業(yè)類型或特定客戶人群。如中小企業(yè)、微型企業(yè)、新建企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、再就業(yè)者、低收入者等。這一條主要受政策要求的影響。（4）擔(dān)保項(xiàng)目的貸款類型。如流動(dòng)資金貸款、固

29、定資產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款、房地產(chǎn)貸款、貿(mào)易融資等。 2、我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位（1）支持高新技術(shù)項(xiàng)目及扶持高科技型中小企業(yè)的發(fā)展；（2）支持符合國(guó)家、本地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)要求的項(xiàng)目；（3）支持節(jié)約能源、降低物耗、提高產(chǎn)品質(zhì)量、發(fā)展市場(chǎng)短缺的名優(yōu)新產(chǎn)品項(xiàng)目； （4）支持?jǐn)U大出口創(chuàng)匯、引進(jìn)技術(shù)消化吸收及創(chuàng)新替代進(jìn)口的項(xiàng)目；（5）支持本地政府確定的解決下崗職工再就業(yè)、增加就業(yè)機(jī)會(huì)的都市型企業(yè)、社區(qū)型企業(yè)； （6）支持為本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)的科技型企業(yè)； （7）支持本區(qū)民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制條件 1、從控制風(fēng)險(xiǎn)的角度考慮，設(shè)定各種條件下的最大擔(dān)保額 （1）設(shè)定單個(gè)企業(yè)最大擔(dān)保額 （

30、2）設(shè)定單筆最大擔(dān)保額 （3）設(shè)定對(duì)某一地區(qū)的最大擔(dān)保額度 2、設(shè)定申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)應(yīng)具備的條件（1）企業(yè)必須是在國(guó)家有關(guān)部門依法登記注冊(cè)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、具有法人資格和履約能力的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。 （2）企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊(cè)資本金和必要的營(yíng)運(yùn)資金、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及設(shè)施。 （3）企業(yè)應(yīng)具有一定的經(jīng)營(yíng)管理水平，沒(méi)有不良的信用記錄。（4）企業(yè)應(yīng)擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營(yíng)服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相匹配的銷售會(huì)營(yíng)業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流。（5）企業(yè)連續(xù)經(jīng)營(yíng)1年以上。 （6）企業(yè)的融資用途符合國(guó)家法律規(guī)定，并能形成較好的經(jīng)濟(jì)效益。（7）企業(yè)應(yīng)能夠提供擔(dān)保機(jī)構(gòu)

31、認(rèn)可的反擔(dān)保措施。 3、設(shè)定不能提供擔(dān)保的條件 （1）企業(yè)由銀行與期待快未還。（2）企業(yè)有偷漏稅行為。（3）企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保的財(cái)務(wù)報(bào)表與稅務(wù)報(bào)表不一致。（4）企業(yè)提供擔(dān)保資料的過(guò)程中有弄虛作假行為。 （5）企業(yè)對(duì)外股本性投資總額超過(guò)凈資產(chǎn)50%的（經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的投資公司除外）；所融資金用于股權(quán)性投資的（上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券除外）。（6）擔(dān)保融資用于國(guó)家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和投資領(lǐng)域的。 （7）用擔(dān)保套現(xiàn)貸款、從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收入的。 （8）超批準(zhǔn)范圍違法經(jīng)營(yíng)的企業(yè)。（9）資產(chǎn)負(fù)債率高于70%的企業(yè)。 （10）社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中信譽(yù)狀況不良的，或最近3年曾有不良經(jīng)營(yíng)和違約記錄的企業(yè)。（11）涉及重

32、大民事、經(jīng)濟(jì)糾紛、且沒(méi)有最終認(rèn)定結(jié)果的企業(yè)。 （12）無(wú)按期還本付息能力的企業(yè)；經(jīng)營(yíng)狀況惡化且難以改善的企業(yè)。 （13）無(wú)反擔(dān)保措施或反擔(dān)保措施不能落實(shí)的項(xiàng)目。（14）企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人資信不可靠、經(jīng)營(yíng)管理能力低下或領(lǐng)導(dǎo)班子缺乏團(tuán)隊(duì)合作精神、群體素質(zhì)差的企業(yè)。（15）財(cái)務(wù)管理制度不健全、經(jīng)營(yíng)及會(huì)計(jì)核算混亂的企業(yè)。（16）企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保金額高于其凈資產(chǎn)。 （17）與本擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于其債務(wù)關(guān)系尚未解除的企業(yè)。 二、項(xiàng)目受理人的設(shè)置（一）辦公室 （二）擔(dān)保業(yè)務(wù)部門（三）評(píng)審部門（四）法律部門 三、項(xiàng)目的申報(bào)資料 1、委托擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)、擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)表、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)注冊(cè)信息表、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)管理層人員情況表、申請(qǐng)擔(dān)

33、保企業(yè)組織結(jié)構(gòu)與人員配置情況表、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)近2年及最近期主要財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)狀況表、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)主要產(chǎn)品情況表、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)最新貸款卡信息、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)目前對(duì)外投資情況表、申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目情況表。 2、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件、法人代碼證書(shū)復(fù)印件、稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）復(fù)印件。 3、公司章程。 4、注冊(cè)驗(yàn)資報(bào)告、歷次股權(quán)變更時(shí)的驗(yàn)資報(bào)告和相關(guān)實(shí)物入資的評(píng)估報(bào)告復(fù)印件。 5、貸款卡復(fù)印件、查詢密碼及查詢打印結(jié)果。 6、法定代表人證明書(shū)、法定代表人、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷及身份證復(fù)印件；經(jīng)辦人授權(quán)書(shū)、經(jīng)辦人簡(jiǎn)歷及身份證復(fù)印件。 7、公司關(guān)于申請(qǐng)擔(dān)保及設(shè)立反擔(dān)保措施的董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議。 8、公司董事會(huì)

34、成員名單。 9、近3年（經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）的及當(dāng)年盡其財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財(cái)務(wù)報(bào)表編制說(shuō)明）。 10、企業(yè)所有賬戶兩年內(nèi)的銀行對(duì)賬單。 11、企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保貸款的用途及償付能力分析。 12、企業(yè)申請(qǐng)貸款擔(dān)保的項(xiàng)目情況介紹（項(xiàng)目可行性分析報(bào)告）。 13、項(xiàng)目反擔(dān)保措施的相關(guān)材料。14、擔(dān)保機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況要求提供的其他資料，如土地證、房產(chǎn)證、專利證書(shū)、客戶清單、未完成合同、特殊行業(yè)的立項(xiàng)批復(fù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證等等。 四、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則 （一）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的必要性（二）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的方式 三、擔(dān)保項(xiàng)目審查與評(píng)估 一、現(xiàn)場(chǎng)考察 1、了解企業(yè)是否正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，企業(yè)的機(jī)器設(shè)備是否在正常運(yùn)轉(zhuǎn)，有無(wú)閑置資產(chǎn)，機(jī)器設(shè)備的成新度，是否買了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件和環(huán)保設(shè)施。2、機(jī)器設(shè)備利