貨幣金融學(xué)教案(第7-8章)貨幣金融學(xué)蔣先玲版

1、授課題目（教學(xué)章）第七章 商業(yè)銀行及經(jīng)營(yíng)管理課次第8次授課方式理論課課時(shí)安排第8教學(xué)周，共2課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：1、 了解商業(yè)銀行的產(chǎn)生；2、 掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能、組織形式；3、 掌握存款的創(chuàng)造過程；掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)原則。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：1、 商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造過程；商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、業(yè)務(wù)。教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行是指吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的信用機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行是銀行體系的基本環(huán)節(jié)，在銀行體系中占有重要地位。一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生（一）早期銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行源于貨幣兌換業(yè)。（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生現(xiàn)代資本主義銀

2、行是通過兩條途徑產(chǎn)生的：一是由舊式高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；二是按資本主義原則組織起來的股份制銀行?，F(xiàn)代商業(yè)銀行具有三個(gè)特點(diǎn)：1、利息水平適當(dāng)；2、信用功能擴(kuò)大；3、具有信用創(chuàng)造功能。二、商業(yè)銀行的性質(zhì)特殊的企業(yè)首先，商業(yè)銀行是企業(yè)，具有一般的企業(yè)特征。1、銀行具有一定的自有資本，實(shí)行獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)核算。2、銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)處于再生產(chǎn)過程之中，是實(shí)現(xiàn)資本循環(huán)的必要環(huán)節(jié)。3、銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也是取得利潤(rùn)收入，同樣受利潤(rùn)平均化規(guī)律的支配。4、銀行的利潤(rùn)也是來源于剩余價(jià)值。其次，商業(yè)銀行又是特殊企業(yè)1、經(jīng)營(yíng)對(duì)象特殊。不經(jīng)營(yíng)普通商品，經(jīng)營(yíng)的是特殊商品貨幣和貨幣資本。2、活動(dòng)領(lǐng)域

3、特殊。其活動(dòng)處于貨幣信用領(lǐng)域，通過貨幣信用業(yè)務(wù)同其他企業(yè)發(fā)生廣泛聯(lián)系，并取得利潤(rùn)收入。3、對(duì)于經(jīng)濟(jì)影響程度特殊。銀行與社會(huì)各部門聯(lián)系密切，對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及其發(fā)展有重要影響。三、商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的性質(zhì)決定了其職能作用，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行具有以下職能： （一）信用中介職能，這是銀行最基本的、最能說明其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。含義：充當(dāng)信用中介是指通過吸收存款、發(fā)放貸款，充當(dāng)貨幣資本的貸出者和借入者之間的媒介。注意二點(diǎn)：充當(dāng)信用中介是銀行最基本的職能。銀行作為信用中介，屬于間接融資活動(dòng)，可以克服企業(yè)之間直接借貸的局限性。 （二）將社會(huì)各階層的貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為資本即把社會(huì)各階層的用于消

4、費(fèi)支出的貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)的資本。也就是將非資本的貨幣 轉(zhuǎn)化為貨幣資本。 （三）支付中介職能商業(yè)銀行在為企業(yè)之間辦理與貨幣收付有關(guān)的服務(wù)性業(yè)務(wù)時(shí)執(zhí)行此職能。 （四）創(chuàng)造信用流通工具1、商業(yè)銀行創(chuàng)造了可以節(jié)約現(xiàn)金的信用工具，節(jié)約了流通費(fèi)用。2、借助于信用流通工具，銀行可以創(chuàng)造派生存款，從而擴(kuò)大信用。商業(yè)銀行創(chuàng)造的信用流通工具主要是銀行券和支票。（但在現(xiàn)代，商業(yè)銀行已經(jīng)不能發(fā)行銀行券。）四、商業(yè)銀行的組織形式（一）單一銀行制也稱單元制，是不設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。美國(guó)。單一銀行制優(yōu)點(diǎn)：1、可以防止銀行壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)。也可以緩和競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。2、有利于銀行與本地政府和企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，為

5、本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)。3、銀行具有更高的獨(dú)立性、自主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈活性。4、管理層次少，有利于降低管理成本、加快政策傳遞。缺點(diǎn)：1、不利于銀行業(yè)發(fā)展，限制了業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新。2、使銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)過分集中。3、與經(jīng)濟(jì)的橫向開放性發(fā)展相矛盾，難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。(二)分支行制度是銀行在大城市設(shè)立總行，在本市及國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支行并形成龐大銀行網(wǎng)絡(luò)的制度。 優(yōu)點(diǎn)：1、規(guī)模大、分工詳細(xì)、專業(yè)化水平高；2、分支機(jī)構(gòu)廣泛，便于吸收存款，增強(qiáng)銀行實(shí)力；3、便于資金在分支行之間調(diào)度，減少現(xiàn)金準(zhǔn)備；4、有利于分散風(fēng)險(xiǎn)；5、便于現(xiàn)代化管理和服務(wù)手段的推廣；6、便于國(guó)家管理。缺點(diǎn)：1、容易形成壟斷，不利于自由

6、競(jìng)爭(zhēng)；2、加大了銀行內(nèi)部的控制難度，執(zhí)行決策時(shí)容易出現(xiàn)偏差；3、不便于發(fā)揮各地銀行的主動(dòng)靈活性，不便于因地制宜的開展業(yè)務(wù)。(三)控股公司制是由某一集團(tuán)成立一股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上銀行的股票。大銀行通過持股公司把許多小銀行置于自己的控制之下。美國(guó)。優(yōu)點(diǎn)：1、能有效擴(kuò)大資本總量，做到業(yè)務(wù)多樣化2、可以更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益管理，3、能夠兼單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點(diǎn)于一身 缺點(diǎn)：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于自由競(jìng)爭(zhēng)。(四)連鎖銀行制是指由個(gè)人或集團(tuán)控制兩家以上商業(yè)銀行的制度。與前者的區(qū)別是它不需要設(shè)立控股公司。五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則（一）盈利性原則追求盈利是商業(yè)銀行改進(jìn)

7、服務(wù)、開拓業(yè)務(wù)、改善經(jīng)營(yíng)管理的內(nèi)在動(dòng)力。盈利性原則占據(jù)核心地位。措施：現(xiàn)金壓縮到最低；把資金用于獲取較多收益的貸款和證券投資上；避免呆賬損失；提高管理水平和勞動(dòng)生產(chǎn)率，降低費(fèi)用開支（二）安全性原則安全性是要使銀行資產(chǎn)避免風(fēng)險(xiǎn)損失，確保其穩(wěn)健與發(fā)展。銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)等等。措施：客戶資信調(diào)查；資產(chǎn)分散，與負(fù)債規(guī)模保持一定比例；執(zhí)行和遵守國(guó)家和央行法令。（三）流動(dòng)性原則流動(dòng)性指商業(yè)銀行隨時(shí)滿足客戶提存、清償要求及合理資金需求的能力。流動(dòng)性是商業(yè)銀行的“生命線”。措施：建立多層次準(zhǔn)備資產(chǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)（第一準(zhǔn)備）、短期債券（第二準(zhǔn)備）等；主動(dòng)型負(fù)債提

8、高流動(dòng)性：銀行應(yīng)保持較多融資渠道和較強(qiáng)融資能力；協(xié)調(diào)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。銀行經(jīng)營(yíng)的“三原則”既有聯(lián)系，又有矛盾。他們聯(lián)系密切，安全性是前提，流動(dòng)性是條件，盈利性是目的。矛盾表現(xiàn)：盈利性與安全性呈反方向變化，盈利性與流動(dòng)性也呈反方向變化。協(xié)調(diào)“三性”的實(shí)質(zhì)是經(jīng)營(yíng)管理問題。六、我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式1、國(guó)有股份制商業(yè)銀行2、民營(yíng)股份制商業(yè)銀行3、城市商業(yè)銀行4、中外合資銀行第二節(jié) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)一、自有資本自有資本，包括財(cái)政撥給的信貸基金、銀行成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份資本(簡(jiǎn)稱股本)、公積金及未分配利潤(rùn)。自有資本應(yīng)從銀行盈余中補(bǔ)充，通過擴(kuò)股和股息資本化來增加自有資本。自有資本占銀行負(fù)債的比例一般比

9、較小，但卻非常重要的，它是銀行吸收外來資金的基礎(chǔ)。二、存款業(yè)務(wù)存款是銀行接受客戶存入資金，存款人可以隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。存款是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，約占負(fù)債總額的70%。商業(yè)銀行存款分為：活期存款、通知存款、定期和儲(chǔ)蓄存款（不能簽發(fā)支票，限于個(gè)人，非盈利性組織）。（一）活期存款活期存款是不規(guī)定存款期限，存戶可隨時(shí)存取，銀行有義務(wù)隨時(shí)兌付的存款。商業(yè)銀行最大的特點(diǎn)是可以接受活期存款?；钇诖婵畹奶攸c(diǎn)：1、活期存款的最大特點(diǎn)是可以通過簽發(fā)支票進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。2、具有很強(qiáng)的派生能力。3、流動(dòng)性大，存取頻繁，手續(xù)復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)較大，一般不支付利息。4、商業(yè)銀行可以將活期存款相對(duì)穩(wěn)定的部

10、份用于發(fā)放貸款。5、活期存款是密切銀行與客戶關(guān)系的橋梁。（二）通知存款通知存款是指存款人在存款時(shí)未約定期限，在提取存款時(shí)，必須提前一定時(shí)間通知銀行，以便銀行提前準(zhǔn)備資金，保證支付的存款。（三）定期存款定期存款是有固定存期、到期才能提取的存款。定期存款的存單一般不能轉(zhuǎn)讓，但是，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDS）的出現(xiàn)，使定期存單在到期兌現(xiàn)之前可以流通轉(zhuǎn)讓。定期存款的特點(diǎn)：1、對(duì)于存款者來說，定期存款具有投資性，是一種利率較高、風(fēng)險(xiǎn)較小的投資方式。2、定期存款所要求的準(zhǔn)備率低于活期存款。3、對(duì)于銀行來說，手續(xù)簡(jiǎn)便，費(fèi)用較少，風(fēng)險(xiǎn)較小。4、是銀行穩(wěn)定的資金來源,可用于長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)。5、如果提前支取，則按活

11、期存款利息率計(jì)息。6、定期存款單可以作為抵押品取得銀行貸款。（四）儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款一般是個(gè)人為了積存貨幣和取得利息收入在銀行開立帳戶的存款。儲(chǔ)蓄存款具有兩個(gè)特點(diǎn)：1、儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為了積蓄購(gòu)買力而進(jìn)行的存款。2、要受到比較嚴(yán)格的監(jiān)管。三、其他負(fù)債業(yè)務(wù)主動(dòng)型負(fù)債其他負(fù)債是指商業(yè)銀行的各種借入款。（一）同業(yè)借款同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行之間及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。同業(yè)拆借的期限一般比較短，主要是用來解決臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)的需要。（二）向央行借款1、再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所取得的未到期票據(jù)，向中央銀行貼付一定的利息，再將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中央銀行的一種行為。2、再貸款是指商業(yè)銀行開出票據(jù)

12、或以政府債券作抵押向中央銀行取得的貸款。（三）發(fā)行金融債券（四）占用資金占用資金是指商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)以及同業(yè)往來過程中臨時(shí)占用的他人資金。（五）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（六）回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議是商業(yè)銀行融通短期資金的一種方式，是指商業(yè)銀行將同一份金融資產(chǎn)（債券）賣出再按照約定的時(shí)期、價(jià)格買回來的合約。（七）國(guó)際金融市場(chǎng)借款。最具規(guī)模、影響最大的國(guó)際金融市場(chǎng)就是歐洲貨幣市場(chǎng)，所以國(guó)際金融市場(chǎng)借款也常常被叫做歐洲貨幣市場(chǎng)借款。第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)亦稱“授信業(yè)務(wù)”，是指商業(yè)銀行資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，主要分為放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類。一、放款業(yè)務(wù)取得收益的主要業(yè)務(wù)（一）按貸款期限劃分，可分為活期貸款

13、、定期貸款和透支三大類。（二）按使用貸款的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容不同，分為經(jīng)營(yíng)性貸款、有價(jià)證券經(jīng)紀(jì)人貸款和消費(fèi)性貸款。（三）按貸款的保障條件分類1、以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的放款（1）票據(jù)貼現(xiàn)顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日期至到期前一日止的利息而取得現(xiàn)款。票據(jù)貼現(xiàn)值的計(jì)算：貼現(xiàn)值票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)值=可以貼現(xiàn)的五種主要票據(jù)：銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、商業(yè)期票 銀行票據(jù)（本票、匯票） 政府債券貼現(xiàn)與放款的區(qū)別：放款是到期后收取利息，貼現(xiàn)則是在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)從票據(jù)面額中預(yù)先扣除利息。放款期限較長(zhǎng)，而貼現(xiàn)的票據(jù)期限較短。放款的申請(qǐng)人即為銀行的直接債務(wù)人，而貼現(xiàn)的申請(qǐng)人并非銀行的直接債務(wù)人。放

14、款利率要略高于貼現(xiàn)利率。放款要在到期時(shí)才能還本付息，而貼現(xiàn)的票據(jù)可隨時(shí)在市場(chǎng)上買賣，提前收回本息。（2）票據(jù)抵押放款是以各種票據(jù)為擔(dān)保放款，放款期限不得超過票據(jù)到期的期限。墊頭票據(jù)面額與放款和的差額。2、以商品為擔(dān)保的放款商品抵押放款是以各種商品和商品憑證（貨運(yùn)提單、倉(cāng)庫(kù)棧單）作為抵押的放款。以票據(jù)為抵押的放款和以商品為抵押放款均能加速資本的周轉(zhuǎn)，促進(jìn)生產(chǎn)的擴(kuò)大。3、以股票或債券作擔(dān)保的放款4、信用放款（四）按成本定價(jià)方法分類1、固定利率放款客戶依據(jù)原先借款時(shí)與銀行約定的利率還本付息。2、浮動(dòng)利率放款（1）對(duì)資信良好且與銀行有長(zhǎng)久合作關(guān)系的客戶，給予優(yōu)惠利率；（2）在市場(chǎng)利率不穩(wěn)定的條件下，在

15、基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上浮動(dòng)半個(gè)到一個(gè)百分點(diǎn)。二、投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購(gòu)買有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)。包括債券（國(guó)庫(kù)券、公債券、公司債券）和股票。主要用于購(gòu)買政府債券。投資與放款的不同處：1、 放款是銀行應(yīng)借款人的請(qǐng)求而發(fā)放，投資由銀行以購(gòu)買證券方式貸放；2、 放款一般到期后才能收回，投資由銀行在公開市場(chǎng)出售收回；3、 方款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，與產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系，投資用于證券投機(jī)活動(dòng)。我國(guó)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)”。第四節(jié) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（自學(xué)）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金而代

16、理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。一、匯兌業(yè)務(wù) 是銀行代理客戶把現(xiàn)款會(huì)給異地收款人的業(yè)務(wù)。二、信用證業(yè)務(wù)商品信用證：是銀行應(yīng)買方要求，開給賣方的一種保證付款的憑證。貨幣信用證：是銀行收取客戶的一定款項(xiàng)后，開給客戶保證在異地銀行兌取相應(yīng)款項(xiàng)的一種憑證。三、代收業(yè)務(wù)是銀行接受客戶的委托，根據(jù)憑證代替客戶收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。四、同業(yè)往來 是銀行執(zhí)行在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來關(guān)系。五、代客買賣業(yè)務(wù) 是銀行接受客戶的委托，代為買賣有價(jià)證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)。六、信托業(yè)務(wù) 是銀行接受客戶的委托，代為管理、營(yíng)運(yùn)、處理有關(guān)錢財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)。七、租賃業(yè)務(wù)是銀行通過所屬的專業(yè)機(jī)構(gòu)將大型設(shè)備出租給企業(yè)使用

17、的業(yè)務(wù)。八、其他新的中間業(yè)務(wù) 代理融通業(yè)務(wù)、咨詢和信息服務(wù)業(yè)務(wù)、電子計(jì)算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)。 九、表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所經(jīng)營(yíng)的不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，因而不構(gòu)成資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。第五節(jié) 存款的創(chuàng)造（自學(xué)）一、原始存款和派生存款 原始存款是客戶以現(xiàn)金形式存入銀行形成的存款。派生存款是銀行用轉(zhuǎn)帳方式發(fā)放貸款、貼現(xiàn)和投資時(shí)創(chuàng)造的存款。商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金由它的庫(kù)存現(xiàn)金和它在中央銀行的存款兩部分構(gòu)成。目前各國(guó)一般都以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行必須保留的最低數(shù)額的準(zhǔn)備金，即法定存款準(zhǔn)備金，準(zhǔn)備金超過法定存款準(zhǔn)備金的部分，為超額準(zhǔn)備金。Rd（法定存款準(zhǔn)備金）=D（活期存款總額） rd（法定存款準(zhǔn)備率）E（超額

18、準(zhǔn)備金）=R（實(shí)有準(zhǔn)備金）D rd法定存款準(zhǔn)備率的高低，直接影響銀行創(chuàng)造存款貨幣的能力。二、存款的創(chuàng)造過程與原理存款貨幣的創(chuàng)造是在商業(yè)銀行吸收存款、發(fā)放貸款和組織轉(zhuǎn)帳結(jié)算的過程中上進(jìn)行的。條件1：在發(fā)達(dá)的銀行制度下，客戶之間的支付廣泛采取非現(xiàn)金的轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式。條件2：銀行實(shí)行比例存款準(zhǔn)備金制度。條件3：客戶始終存在貸款需求。過程：甲銀行吸收存款 提取部分比例準(zhǔn)備金后向A客戶發(fā)放貸款 形成客戶在甲銀行的存款 A客戶用存款進(jìn)行轉(zhuǎn)帳支付 形成乙銀行B客戶的存款增加 乙銀行繼續(xù)前面過程 銀行體系可以派生出數(shù)倍的存款貨幣。在準(zhǔn)備金率為20%的情況下，10000美元的原始存款可以使銀行共發(fā)放貸款40000

19、美元。銀行擴(kuò)張信用的能力取決于兩大因素：即原始存款數(shù)額的大小和法定存款準(zhǔn)備金率的高低。公式：D=P 1/rdD表示經(jīng)過派上的活期存款總額的變動(dòng)；P表示原始存款的變動(dòng)派生倍數(shù) （三）派生存款計(jì)算商業(yè)銀行存款的創(chuàng)作過程說明：銀行擴(kuò)張信用的能力，首先取決于兩大因素1、原始存款額度的大小，與信用的擴(kuò)張成正比2、法定存款準(zhǔn)備率的高低，與信用的擴(kuò)張成反比 派生存款規(guī)模的計(jì)算公式： 1 派生后活期存款總額 = 原始存款 法定存款準(zhǔn)備率 派生存款總額 =派生后活期存款總額 原始存款 最初超額準(zhǔn)備 或：派生存款總額 = 法定存款準(zhǔn)備率 1貨幣乘數(shù) 存款準(zhǔn)備金率 貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣貨幣乘數(shù) M B K三、派生倍數(shù)

20、的修正1、現(xiàn)金漏損現(xiàn)金漏損率2、超額準(zhǔn)備金E3、活期存款轉(zhuǎn)為定期存款活期存款和定期存款的法定存款準(zhǔn)備率不同，定期準(zhǔn)備率低，活期準(zhǔn)備高。 定期存款占活期存款比例rt 定期存款準(zhǔn)備金率修正后的貨幣系數(shù)為：商業(yè)銀行擴(kuò)張信用的能力取決于五個(gè)因素 1、原始存款 （P） 2、法定準(zhǔn)備金率（ rd ） 3、現(xiàn)金漏損（ c） 4、超額準(zhǔn)備（ e ） 5、活期存款轉(zhuǎn)為定期存款（ rtt ）復(fù)習(xí)思考題：1、如何認(rèn)識(shí)商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能？ 2、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則？ 3、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)都包括哪些內(nèi)容？ 4、貼現(xiàn)和放款有哪些不同之處？ 5、投資與放款有哪些不同之處 6、說明存款的創(chuàng)造過程與原理

21、？ 教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)授課題目（教學(xué)章）第八章 中央銀行課次第9次授課方式理論課課時(shí)安排第9教學(xué)周，共2課時(shí)教學(xué)目的、要求（分掌握、熟悉、了解三個(gè)層次）：1、了解中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件；2、掌握中央銀行的性質(zhì)與特點(diǎn)，重點(diǎn)掌握中央銀行的職能；3、熟悉中央銀行的作用；4、掌握中央銀行的主要業(yè)務(wù)。教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：重點(diǎn)掌握中央銀行的性質(zhì)和職能以及中央銀行的主要業(yè)務(wù)。教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié) 中央銀行的產(chǎn)生和發(fā)展一、中央銀行的產(chǎn)生（一）中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件 1、統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要：銀行券分散發(fā)行，信用能力有限，不能保障貨幣流通的穩(wěn)定性。中央銀行形成后，集中貨幣發(fā)行，克服了分散發(fā)行的

22、混亂局面。 2、票據(jù)交換和清算的需要：銀行業(yè)務(wù)與日俱增，票據(jù)清償和結(jié)算矛盾突出，中央銀行的出現(xiàn)從根本上解決了全國(guó)性票據(jù)交換和清算問題。 3、最后貸款人的需要：為保持商業(yè)銀行清償力，需要集中存款準(zhǔn)備金，為其在資金困難時(shí)提供資金支持，即需要最后貸款人。4、金融監(jiān)管的需要：銀行數(shù)量不斷增加，業(yè)務(wù)越來越廣，需要專門機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行必要管理和監(jiān)督。中央銀行的出現(xiàn)，保證了金融業(yè)的安全、規(guī)范和穩(wěn)定。 中央銀行起源于17世紀(jì)中葉，形成中央銀行制度是在19世紀(jì)末葉。我國(guó)中央銀行萌芽于20世紀(jì)初。(二)中央銀行的產(chǎn)生途徑 1、由商業(yè)銀行演化為中央銀行。主要代表：瑞典國(guó)家銀行、英格蘭銀行、法蘭西銀行瑞典國(guó)

23、家銀行1656成立1668改組為國(guó)家銀行1897獨(dú)占發(fā)行英格蘭銀行1694成立1844獨(dú)占發(fā)行權(quán)2、直接創(chuàng)設(shè)中央銀行。主要代表：美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行體系二、中央銀行制度的發(fā)展1、中央銀行普遍推行時(shí)期。 19世紀(jì)初20世紀(jì)中葉二戰(zhàn)結(jié)束 2、中央銀行強(qiáng)化時(shí)期 20世紀(jì)中葉二戰(zhàn)結(jié)束現(xiàn)在 強(qiáng)化的主要方面表現(xiàn)如下： 實(shí)行國(guó)有化。 強(qiáng)化中央銀行貨幣政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)作用。 強(qiáng)化國(guó)際間中央銀行的合作。 向?qū)ｉT行使中央銀行職能轉(zhuǎn)化。第二節(jié) 中央銀行的性質(zhì)、職能和作用一、中央銀行的性質(zhì)中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、管理金融的特殊的金融機(jī)構(gòu)，帶有銀行性質(zhì)的國(guó)家機(jī)關(guān)。（一）中央銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu)中央銀行具有一定的金融機(jī)構(gòu)

24、的性質(zhì)，表現(xiàn)： 中央銀行是一國(guó)金融體系的重要組成部分；中央銀行是金融業(yè)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，從普通銀行分離出來后，仍然從事貨幣信用等金融活動(dòng)；中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表與普通銀行一樣，負(fù)債方有存款，資產(chǎn)方有貸款。作為金融機(jī)構(gòu)的特殊之處：1、地位特殊 是金融體系的中心環(huán)節(jié)； 是貨幣金融的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)； 是金融的調(diào)控者和管理者； 中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)。2、業(yè)務(wù)對(duì)象特殊 金融機(jī)構(gòu)和政府。3、經(jīng)營(yíng)目的特殊 不以盈利為目的。4、作用特殊 不起一般的信用中介作用，其作用是實(shí)施貨幣政策，加強(qiáng)金融調(diào)控，為銀行和政府提供金融服務(wù)。（二）中央銀行是特殊的國(guó)家管理機(jī)關(guān) 中央銀行具有國(guó)家機(jī)關(guān)的性質(zhì)，具體表現(xiàn)：中央銀行承擔(dān)

25、了國(guó)家管理金融的職能；中央銀行隸屬于政府和國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)，其領(lǐng)導(dǎo)人一般都由國(guó)家任命；中央銀行作為國(guó)家管理機(jī)關(guān)的特殊之處1、具有特殊的管理手段。即主要依靠經(jīng)濟(jì)手段對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)和管理。2、通過一定的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，實(shí)施對(duì)金融的管理和控制。3、調(diào)節(jié)的主要對(duì)象是貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控屬于間接調(diào)控，其調(diào)節(jié)作用是依據(jù)一系列的經(jīng)濟(jì)規(guī)律而發(fā)揮的。4、在辦理金融業(yè)務(wù)時(shí)，可以獲得一定的收益。5、在政策制定和執(zhí)行上有一定的獨(dú)立性。因此，中央銀行的性質(zhì)具體為：中央銀行是代表政府監(jiān)督管理金融活動(dòng)的特殊機(jī)構(gòu)。中央銀行不以營(yíng)利為目的，不經(jīng)營(yíng)一般的銀行業(yè)務(wù)。中央銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量。中央銀行以所擁有的經(jīng)濟(jì)力量對(duì)金融

26、領(lǐng)域進(jìn)行管理、監(jiān)督、調(diào)控。中央銀行會(huì)同其他金融監(jiān)管部門對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行管理和控制。二、中央銀行的職能（一）中央銀行是發(fā)行的銀行是指中央銀行是國(guó)家唯一的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)。擁有貨幣發(fā)行特權(quán)，統(tǒng)一全國(guó)貨幣發(fā)行，通過調(diào)節(jié)貨幣流通穩(wěn)定幣值。目前除少數(shù)國(guó)家（美國(guó)、日本）的鑄幣由財(cái)政部發(fā)行外，大都由中央銀行負(fù)責(zé)貨幣的發(fā)行。（二）中央銀行是銀行的銀行是指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行，地位處于商業(yè)銀行之上。即主要只同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對(duì)它們提供信用。1、集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金按照法律規(guī)定，商業(yè)銀行都要按法定比例向中央銀行交存存款準(zhǔn)備金，即中央銀行具有為商業(yè)銀行集中保管一部分準(zhǔn)備金的特權(quán)。中央銀

27、行集中存款的意義：第一、有利于維護(hù)金融業(yè)的安全與穩(wěn)定，防止商業(yè)銀行倒閉。第二、有利于調(diào)控信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量2、組織全國(guó)銀行間清算對(duì)商業(yè)銀行相互間應(yīng)收應(yīng)付的票據(jù)進(jìn)行清算，充當(dāng)全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資金清算中心清算的主要業(yè)務(wù)包括： 組織票據(jù)交換清算； 辦理異地跨行清算； 提供跨國(guó)支付清算服務(wù)。3、對(duì)商業(yè)銀行發(fā)放貸款，充當(dāng)最后貸款人 即在商業(yè)銀行資金困難時(shí)，提供信貸。 貸款方式：再貼現(xiàn)、再抵押、再貸款 意義：防止金融恐慌，調(diào)節(jié)信用規(guī)模和貨幣供應(yīng)量，傳遞金融調(diào)控的意圖。（三）中央銀行是政府的銀行是指中央銀行是管理全國(guó)金融的國(guó)家機(jī)構(gòu)，代表國(guó)家貫徹執(zhí)行財(cái)政金融政策，代為管理財(cái)政收支。 代理國(guó)庫(kù) 對(duì)國(guó)家提供信貸 代表國(guó)家從事各種國(guó)際金融事務(wù) 保管黃金外匯儲(chǔ)備及買賣和管理 制定并執(zhí)行有關(guān)金融法規(guī) 充當(dāng)政府的經(jīng)濟(jì)顧問按照