現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件

1、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理第第4 4章章現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理l第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成和作用l一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成l主要由以下幾部分構(gòu)成。l（一)庫存現(xiàn)金：是指商業(yè)銀行保持在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣l（二)在中央銀行存款：指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。由法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金構(gòu)成。與庫存現(xiàn)金可以相互轉(zhuǎn)換。流動性最高的資產(chǎn)流動性最高的資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l（三)存放同業(yè)存款：存放同業(yè)存款指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目的，

2、是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。l (四)在途資金：也稱托收未達(dá)款，是指本行通過對方銀行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件二、二、 現(xiàn)金資產(chǎn)的作用現(xiàn)金資產(chǎn)的作用l從商行經(jīng)營管理的角度分析，現(xiàn)金資產(chǎn)具有以下作用：l一是保持清償力l二是保持流動性第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l一、一、 資金頭寸及其構(gòu)成資金頭寸及其構(gòu)成l商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運用資金。主要由以下幾部分構(gòu)成基礎(chǔ)頭寸： 基礎(chǔ)頭寸=庫存現(xiàn)金+超額準(zhǔn)備金可用頭寸：商業(yè)銀行可以動用

3、的全部可用資金（庫存現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備金、存放同業(yè)存款等） 可用頭寸=基礎(chǔ)頭寸+存放同業(yè)款項可用頭寸即是一個時點指標(biāo)，又是一個時期指標(biāo)。時點：由該時點的基礎(chǔ)頭寸和存放同業(yè)存款組成。時間段：需要考察各項業(yè)務(wù)變化引起可用頭寸的變化，包括存貸款變化、拆入拆出額變化、代理款項的變化等情況第二節(jié) 資金頭寸的計算與預(yù)測第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ) 可貸頭寸=可用頭寸-備付金限額l銀行的可用頭寸中有一部分是用來應(yīng)付客戶提取存款和滿足債權(quán)債務(wù)清償想要的頭寸，這部分頭寸一般成

4、為備付金。經(jīng)驗上，在正常情況下銀行的備付金比例相當(dāng)于各項存款的5%-7%、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l二、二、 資金頭寸的預(yù)測資金頭寸的預(yù)測l資金頭寸預(yù)測是指預(yù)算未來某一時間的可用頭寸數(shù)量并制訂頭寸調(diào)度的計劃方案，以提高資金的使用效率。l對銀行資金頭寸的預(yù)測，事實上就是對銀行流動性需要量的預(yù)測。l銀行資金頭寸或流動性準(zhǔn)備的變化，歸根結(jié)底取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件（一）中長期頭寸預(yù)測資金頭寸的需要量=預(yù)計的貸款增量+

5、應(yīng)繳存準(zhǔn)備金增量-預(yù)計的存款增量l銀行在進(jìn)行中長期頭寸預(yù)測時，除主要考慮貸款的變化趨勢外，還應(yīng)綜合考慮其他資金的來源和運用的變化趨勢。l時期資金頭寸量=時點的可貸頭寸+存款的增量+各種應(yīng)收債權(quán)+新增借入資金-貸款增量-法定準(zhǔn)備金增量-各種應(yīng)付債務(wù)內(nèi)部資金來源與運用差額第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l如果測算結(jié)果為正，表明預(yù)測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對贏利性資產(chǎn)的投放額度；若時點可貸頭寸為零或負(fù)數(shù)，但由于整個預(yù)測期內(nèi)的資金流入量大于流出量，故同樣可以安排適度的資金投放；l若測算結(jié)果整個時期頭寸為負(fù)數(shù)，表明預(yù)測期期末最近

6、匱乏，即使時點可貸頭寸為正，也不可以過多安排期限較長的資金投放。第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l資金來源資金來源： （增加頭寸）（增加頭寸）l1、貸款利息和本金l2、變現(xiàn)債券和到期債券l3、存款增加 l4、其他負(fù)債增加l5、發(fā)行新股l資金運用：資金運用： （減少頭寸）（減少頭寸）l1、新發(fā)放的貸款l2、購買債券l3、存款減少l4、其他負(fù)債減少l5、收購股份第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件表表4-1 4-1 某銀行中長期頭寸預(yù)測表某銀行中長期頭寸預(yù)測表 530 -6021 000 30 50

7、027 70012 266 -36021 060 -6-10027 20011 -360 36021 420 0 027 30010-1 080 1 08021 060 0 027 3009 -672 86019 980 12 20027 3008 1 378 -72019 120 42 70027 1007 1 568-1 38019 840 12 20026 4006 986-1 08021 220 -6-10026 2005-2 364 1 80022 300-36-60026 3004-1 926 1 08020 500-54-90026 9003 330 14019 420 30 5

8、0027 8002 102 18019 280 18 30027 300119 10027 00012頭寸余缺=-貸款變動量貸款總額法定準(zhǔn)備金變動量存款變動量存款總額月份現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l（二）短期頭寸預(yù)測l短期頭寸預(yù)測是通過直接預(yù)測短期內(nèi)商業(yè)銀行在中央銀行存款增減變動量來進(jìn)行頭寸預(yù)測的一種方法。在短期內(nèi)，商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金增加超過限額的部分應(yīng)存人中央銀行，因此，基礎(chǔ)頭寸的變化集中體現(xiàn)在中央銀行的備付金存款變化上。l有關(guān)計算公式如下：l 在中央銀行存款期末余額=在中央銀行存款期初余額+在中央銀行存款本期增加額-在中央銀行存款本期減少額l 當(dāng)商業(yè)銀行短期內(nèi)在中央銀行存款期末余額預(yù)測出來

9、后，其基礎(chǔ)頭寸可迅速求出，可用頭寸及可貸頭寸都可掌握，頭寸余缺便了如指掌。現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l 表表4-2 4-2 短期頭寸預(yù)測表短期頭寸預(yù)測表 單位：萬元單位：萬元項項 目目金額金額一、在中央銀行存款期初余額一、在中央銀行存款期初余額6 0006 000二、在中央銀行存款增加額二、在中央銀行存款增加額( (一一) )向中央銀行借款增加向中央銀行借款增加( (二二) )現(xiàn)金繳入現(xiàn)金繳入( (三三) )同業(yè)往來清入同業(yè)往來清入3 0003 0001000100015001500500500三、在中央銀行存款減少額三、在中央銀行存款減少額( (一一) )歸還中央銀行借款歸還中央銀行借款 (

10、 (二二) )向中央銀行領(lǐng)取現(xiàn)金向中央銀行領(lǐng)取現(xiàn)金 ( (三三) )同業(yè)往來清出同業(yè)往來清出2 0002 00050050010001000500 500 四、在中央銀行存款期末余額四、在中央銀行存款期末余額7 0007 000現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l存款按其變化規(guī)律分為三類：l 第一類是一定會提取的存款l 第二類是可能會提取的存款l 第三類是隨時可能提取的存款 l易變性存款現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件時期時期存款量存款量O易變存款線易變存款線核心存款線核心存款線存款變化趨勢圖存款變化趨勢圖第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件時期時期貸款量貸款

11、量O長期貸款趨勢線長期貸款趨勢線貸款變化趨勢圖貸款變化趨勢圖第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理波動線波動線可貸頭寸可貸頭寸現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件第三節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)管理l一、一、 管理原則管理原則l（一）總量適度原則l是指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個適量的規(guī)模上。如果過少，銀行不能應(yīng)付正常的提現(xiàn)需要和合理的資金需要，會導(dǎo)致銀行的流動性風(fēng)險和信譽，客戶會流失：如果過多，銀行的盈利水平會下降。最終也會威脅銀行的經(jīng)營安全。l因此，要堅持現(xiàn)金資產(chǎn)的適度規(guī)模，才能實現(xiàn)銀行經(jīng)營安全性和盈利性的統(tǒng)一，促進(jìn)銀行經(jīng)營總目標(biāo)的實現(xiàn)。第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營

12、管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l（二）適時調(diào)節(jié)原則l 是指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時地調(diào)節(jié)資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。l（三）安全保障原則l 商行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l二、庫存現(xiàn)金的日常管理二、庫存現(xiàn)金的日常管理l(一)影響庫存現(xiàn)金的因素l1、現(xiàn)金收支規(guī)律l2、營業(yè)網(wǎng)點的多少l3、后勤保障條件l4、與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定l5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理l（二）庫存現(xiàn)金規(guī)模計算。見書p103第四章第四章 現(xiàn)金

13、資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l三、存款準(zhǔn)備金的管理三、存款準(zhǔn)備金的管理l（一）法定存款準(zhǔn)備金管理p106l主要是計算法定存款準(zhǔn)備金的需要量，及時上繳。l1、滯后準(zhǔn)備金計算方法l2、同步準(zhǔn)備金計算方法l（二）超額準(zhǔn)備金管理l1、影響的因素l（1）存款波動l（2）貸款的發(fā)放與收回l（3）其他第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l2、超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)l（1）同業(yè)拆借l（2）短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易l（3）通過中央央行融資l（4）銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度l（5）出售其他資產(chǎn)第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)

14、務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l四、同業(yè)存款管理四、同業(yè)存款管理l銀行之間開展代理行業(yè)務(wù)需要花費一定成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費?，F(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l商業(yè)銀行要保證日常支付，手里就必須留點活錢。活錢留少了不夠用，留得太多又造成浪費。因此，商業(yè)銀行為了平衡流動性和盈利性原則，通常保持不同層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)。l現(xiàn)金具有最強的流動性，能夠隨時滿足流動性需要，因而現(xiàn)金資產(chǎn)又被稱作商業(yè)銀行的第一準(zhǔn)備或一級準(zhǔn)備。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款（一家商業(yè)銀行存在別家商業(yè)銀行的存款）和在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款。需要指出的是，

15、商業(yè)銀行在中央銀行的存款中，有相當(dāng)一部分是為了滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求而存放的，這部分存款商業(yè)銀行不能動用。只有超過注定準(zhǔn)備金存款要求的超額準(zhǔn)備金存款和銀行自己的庫存現(xiàn)金，才是銀行可以自由支配的現(xiàn)金資產(chǎn)。l為了滿足流動性需要，商業(yè)銀行還會持有一部分能夠快速變現(xiàn)的短期有價證券，這部分準(zhǔn)備資產(chǎn)就是銀行的第二準(zhǔn)備或二級準(zhǔn)備。商業(yè)銀行的一級準(zhǔn)備和二級準(zhǔn)備是商業(yè)銀行滿足流動性需要的主要手段?，F(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件練習(xí)練習(xí)：l1、按資本所有權(quán)的不同歸屬來劃分，商業(yè)銀行可以分為（）lA、國有商業(yè)銀行 B、股份制商業(yè)銀行l(wèi)C、單一制商業(yè)銀行 D、私營商業(yè)銀行l(wèi)E、全能式商業(yè)銀行l(wèi)2、商業(yè)銀行的（）是其股東

16、為賺取利潤而投入的貨幣和保留在商業(yè)銀行中的收益lA、債務(wù) B、存款 lC、資本 D、利潤l3、商業(yè)銀行通常把（）稱為一級資本或核心資本lA、債務(wù)資本 B、注冊資本lC、最低資本 D、產(chǎn)權(quán)資本現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l4、商業(yè)銀行發(fā)行普通股籌集資金的缺點表現(xiàn)在（）lA、影響原有股東的控制權(quán)l(xiāng)B、影響原有股東的收益權(quán)l(xiāng)C、發(fā)行成本高lD、籌集資金量大l5、用未分配利潤充實商業(yè)銀行資本，其優(yōu)越性有（）lA、節(jié)省發(fā)行費用 B、不會稀釋股東權(quán)益lC、免交股東個人稅 D、融資規(guī)模不受限制lE、沒有籌集資金成本l6、商業(yè)銀行的資金來源中，通常有90%來自于（）lA、貸款 B、投資 C、資本 D、負(fù)債現(xiàn)金資

17、產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l二、名詞解釋二、名詞解釋l現(xiàn)金資產(chǎn) 資金頭寸 基礎(chǔ)頭寸 可用頭寸l三、判斷并說明理由三、判斷并說明理由l商業(yè)銀行對中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金要求必須無條件服從。l現(xiàn)金資產(chǎn)越多，商業(yè)銀行的流動性也就越強，因此商業(yè)銀行應(yīng)保持較多的現(xiàn)金資產(chǎn)。l現(xiàn)金資產(chǎn)和固定資產(chǎn)是銀行的非盈利資產(chǎn)，因此，所占比重越小越好。 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l四、問答四、問答l商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？l商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？l影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？銀行如何調(diào)節(jié)超額準(zhǔn)備金數(shù)量？現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l法定存款準(zhǔn)備金l 超額準(zhǔn)備金l 廣義：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；l 狹義：指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。第四章第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理課件l存款準(zhǔn)備金率歷次調(diào)整 l2007年12月25日由13.5%調(diào)至14.5%l2007年11月26日由13%調(diào)至13.5%l2007年10月25日由12.5%調(diào)至13%l2007年9月25日由12%調(diào)至12.5%l2007年8月15日由11.5%調(diào)至12%l