第5章商業(yè)銀行中間業(yè)務

1、第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述v一、一、 中間業(yè)務與表外業(yè)務中間業(yè)務與表外業(yè)務（off balance sheet activities）的概念的概念 廣義上的中間業(yè)務，廣義上的中間業(yè)務，即不使用或暫時不使用自有資金即不使用或暫時不使用自有資金，而通過為客戶提供金融服務來獲取收入的業(yè)務。，而通過為客戶提供金融服務來獲取收入的業(yè)務。 狹義的中間業(yè)務是指銀行不運用自有資金，而是利用狹義的中間業(yè)務是指銀行不運用自有資金，而是利用其在機構網(wǎng)絡、技術、信息、人才等方面的優(yōu)勢，為其在機構網(wǎng)絡、技術、信息、人才等方面的優(yōu)勢，為客戶提供金融服務并從中收取手續(xù)費的業(yè)務?？蛻籼峁┙鹑诜詹?/p>

2、從中收取手續(xù)費的業(yè)務。第五章第五章 商業(yè)銀行中間業(yè)務商業(yè)銀行中間業(yè)務1 廣義概念和狹義概念的區(qū)別在于廣義概念和狹義概念的區(qū)別在于“暫時不使用暫時不使用”一詞上，即狹義的中間業(yè)務肯定不會使用銀行自一詞上，即狹義的中間業(yè)務肯定不會使用銀行自有資金，而有些類型的中間業(yè)務雖然在當期不使有資金，而有些類型的中間業(yè)務雖然在當期不使用銀行自有資金，但在未來可能會使用，比如貸用銀行自有資金，但在未來可能會使用，比如貸款承諾、擔保、備用信用證等業(yè)務?？畛兄Z、擔保、備用信用證等業(yè)務。 表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的按通行會計準則不表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的按通行會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)、不影響其資產(chǎn)負債總額，但列入

3、資產(chǎn)負債表內(nèi)、不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益并改變銀行當期財務指標的能影響銀行當期損益并改變銀行當期財務指標的經(jīng)營活動經(jīng)營活動。表外業(yè)務也有廣義和狹義之分。表外業(yè)務也有廣義和狹義之分。2 廣義的表外業(yè)務等同于廣義的中間業(yè)務，只是兩廣義的表外業(yè)務等同于廣義的中間業(yè)務，只是兩者敘述的重點不同，前者強調此類業(yè)務不會列入者敘述的重點不同，前者強調此類業(yè)務不會列入資產(chǎn)負債表，后者強調不使用自有資金，這兩個資產(chǎn)負債表，后者強調不使用自有資金，這兩個說法實際上是一致的，因為不使用或暫時不使用說法實際上是一致的，因為不使用或暫時不使用自有資金，當然也就不會在當期的資產(chǎn)負債表中自有資金，當然也就不會

4、在當期的資產(chǎn)負債表中顯現(xiàn)出來。顯現(xiàn)出來。 狹義的表外業(yè)務是指那些雖然未列入資產(chǎn)負債表狹義的表外業(yè)務是指那些雖然未列入資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務緊密相關，并在，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務緊密相關，并在一定條件下會轉化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務或負債業(yè)務的一定條件下會轉化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務或負債業(yè)務的經(jīng)營活動，這類表外業(yè)務又稱為或有資產(chǎn)經(jīng)營活動，這類表外業(yè)務又稱為或有資產(chǎn)/負債業(yè)負債業(yè)務。狹義表外業(yè)務是有風險的經(jīng)營活動，這是它務。狹義表外業(yè)務是有風險的經(jīng)營活動，這是它區(qū)別于狹義中間業(yè)務的一個主要特點。區(qū)別于狹義中間業(yè)務的一個主要特點。3中間業(yè)務與表外業(yè)務的關系中間業(yè)務與表外業(yè)務的關系v其聯(lián)系是其聯(lián)系是

5、：都不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表中都不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表中反映，銀行在當中發(fā)揮代理人、被客戶委托的反映，銀行在當中發(fā)揮代理人、被客戶委托的身份；身份；收入來源主要是服務費、手續(xù)費、管收入來源主要是服務費、手續(xù)費、管理費等。理費等。v其區(qū)別是：其區(qū)別是：中間業(yè)務中間業(yè)務傳統(tǒng)業(yè)務，風險較??；傳統(tǒng)業(yè)務，風險較?。槐硗鈽I(yè)務表外業(yè)務創(chuàng)新業(yè)務，風險較大。創(chuàng)新業(yè)務，風險較大。二者聯(lián)系與區(qū)別：二者聯(lián)系與區(qū)別：4廣義的中間業(yè)務廣義的中間業(yè)務 廣義的表外業(yè)務廣義的表外業(yè)務 收費業(yè)務收費業(yè)務 資產(chǎn)負債表以外的業(yè)務資產(chǎn)負債表以外的業(yè)務5中間業(yè)務與傳統(tǒng)存貸款業(yè)務關系中間業(yè)務與傳統(tǒng)存貸款業(yè)務關系v1 1、中間業(yè)務是利用商

6、業(yè)銀行從事傳統(tǒng)的、中間業(yè)務是利用商業(yè)銀行從事傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務過程中形成的存貸款業(yè)務過程中形成的條件和優(yōu)勢條件和優(yōu)勢發(fā)發(fā)展起來的。展起來的。如：經(jīng)營特許權優(yōu)勢如：經(jīng)營特許權優(yōu)勢 、 業(yè)務優(yōu)勢業(yè)務優(yōu)勢 客戶優(yōu)勢、客戶優(yōu)勢、 信譽優(yōu)勢、信譽優(yōu)勢、 硬件優(yōu)勢硬件優(yōu)勢 人才優(yōu)勢、信息優(yōu)勢人才優(yōu)勢、信息優(yōu)勢v2 2、中間業(yè)務促進傳統(tǒng)存貸款業(yè)務的發(fā)展、中間業(yè)務促進傳統(tǒng)存貸款業(yè)務的發(fā)展6第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述v二、二、 中間業(yè)務的特點及創(chuàng)新中間業(yè)務的特點及創(chuàng)新 （一）（一） 不運用或不直接運用商業(yè)銀行自有資金不運用或不直接運用商業(yè)銀行自有資金 （二）（二） 不承擔或不直接承擔經(jīng)

7、營風險不承擔或不直接承擔經(jīng)營風險 （三）（三） 以收取手續(xù)費的方式獲取收益以收取手續(xù)費的方式獲取收益 （四）（四） 業(yè)務種類多、范圍廣業(yè)務種類多、范圍廣7商業(yè)銀行中間業(yè)務國內(nèi)外比較商業(yè)銀行中間業(yè)務國內(nèi)外比較v起步時間不同起步時間不同v科技含量不同科技含量不同v收入懸殊大收入懸殊大v收入構成差異大收入構成差異大8現(xiàn)實思考之一現(xiàn)實思考之一 近來，國內(nèi)銀行近來，國內(nèi)銀行“提高提高”中間業(yè)務收入的方中間業(yè)務收入的方式多種多樣如：式多種多樣如： 在對公信貸業(yè)務中，通過與客戶商議，銀在對公信貸業(yè)務中，通過與客戶商議，銀行只把行只把7 7成收入算作利息收入，剩余成收入算作利息收入，剩余3 3成則以所成則以所

8、謂的謂的 “ “財務顧問財務顧問”名義算作中間業(yè)務收入名義算作中間業(yè)務收入 ； 讓企業(yè)將日均結算或應收賬款等財務業(yè)務放于讓企業(yè)將日均結算或應收賬款等財務業(yè)務放于本行，銀行可以適當給予信貸優(yōu)惠，對于銀行本行，銀行可以適當給予信貸優(yōu)惠，對于銀行損失的貸款利息部分，則通過結算等中間業(yè)務損失的貸款利息部分，則通過結算等中間業(yè)務來彌補。來彌補。 你如何看待當前我國商業(yè)銀行將中間業(yè)務你如何看待當前我國商業(yè)銀行將中間業(yè)務作為存貸款業(yè)務的附屬業(yè)務、派生業(yè)務，將其作為存貸款業(yè)務的附屬業(yè)務、派生業(yè)務，將其視為吸收存款、穩(wěn)定客戶的一種手段的現(xiàn)象？視為吸收存款、穩(wěn)定客戶的一種手段的現(xiàn)象？9現(xiàn)實思考之二現(xiàn)實思考之二v監(jiān)

9、管層明確提出，大中型銀行要力爭通過年至監(jiān)管層明確提出，大中型銀行要力爭通過年至年的努力，使中間業(yè)務收入占比由現(xiàn)在的年的努力，使中間業(yè)務收入占比由現(xiàn)在的17%17%達達到至的目標。城市商業(yè)銀行經(jīng)過到至的目標。城市商業(yè)銀行經(jīng)過5 5年年左右的努力左右的努力, ,中間業(yè)務收入占比由現(xiàn)在的中間業(yè)務收入占比由現(xiàn)在的3.67%3.67%提升提升到到20%;20%;農(nóng)村合作金融機構經(jīng)過農(nóng)村合作金融機構經(jīng)過5 5年左右的努力年左右的努力, ,中間中間業(yè)務收入占比從目前不到業(yè)務收入占比從目前不到1%1%力爭達到力爭達到10%10% 。v商業(yè)銀行中間業(yè)務蓬勃發(fā)展的原因有哪些？商業(yè)銀行中間業(yè)務蓬勃發(fā)展的原因有哪些？

10、10歸納總結歸納總結v外在需求增加外在需求增加v內(nèi)在競爭壓力內(nèi)在競爭壓力v資本監(jiān)管的加強資本監(jiān)管的加強v經(jīng)營風險的增大經(jīng)營風險的增大v科技的發(fā)展與應用科技的發(fā)展與應用11第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務概述商業(yè)銀行中間業(yè)務概述v三、三、 中間業(yè)務的類型中間業(yè)務的類型 （一）（一） 國際銀行業(yè)通用的分類方法國際銀行業(yè)通用的分類方法1. 或有債權或有債權/債務類中間業(yè)務債務類中間業(yè)務2. 金融服務類中間業(yè)務金融服務類中間業(yè)務 （二）（二） 我國銀行業(yè)現(xiàn)行的分類方法我國銀行業(yè)現(xiàn)行的分類方法1. 支付結算類業(yè)務支付結算類業(yè)務2. 銀行卡業(yè)務銀行卡業(yè)務3. 代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務124. 擔保類中間

11、業(yè)務擔保類中間業(yè)務13145. 承諾類中間業(yè)務承諾類中間業(yè)務 承諾類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日承諾類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，務，主要指借款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤主要指借款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種。銷承諾兩種。 前者是附有客戶在取得借款前必須履行的特前者是附有客戶在取得借款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如果沒有履行條定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如果沒有履行條款，則銀行可撤消該項承諾?？睿瑒t銀行可撤消該項承諾。 后者是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的借后者是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的借款承諾，具有法律約束力，包括票據(jù)發(fā)行便利、款承諾，具有法律約束力，包括票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議等?；刭弲f(xié)議等。156. 交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務v 交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用合適的金融工具進行的資金交易活理等方面的需要，利用合適的金融工具進行的資金交易活動動v 包括代客債券買賣、外匯買賣、結售匯、金融衍生品買賣包括代客債券買賣、外匯買賣、結售匯、金融衍生品買賣，以取得匯差收入或手續(xù)費收入的業(yè)務。隨著金融市場的，以取得匯差收入或手續(xù)費收入的