股轉(zhuǎn)公司-限售及解除限售業(yè)務(wù)指南

1、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司辦理股票限售及解除限售業(yè)務(wù)指南為了做好掛牌公司股票限售及解除限售工作，根據(jù)公司法、全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）（以下簡稱業(yè)務(wù)規(guī)則）及其他法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，制定本指南本指南不對第1條所列主體的限售個(gè)人承諾事項(xiàng)做硬性限售、解限售變更登記要求，但應(yīng)自覺履行承諾。一、一般性規(guī)定1、下列主體應(yīng)遵照本指南完成股票限售及解除限售（以下簡稱“解限”）工作：（1）股票在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（以下簡稱“全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”）掛牌轉(zhuǎn)讓的公司（以下簡稱“掛牌公司”）；（2）掛牌公司的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人；（3）掛牌前12個(gè)月內(nèi)從控股股東、實(shí)際控制人及其一致

2、行動(dòng)人處受讓股票的受讓人；（4）因司法裁決、繼承等原因而獲得有限售條件股票的后續(xù)持有人;（5）掛牌公司股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員。2、本指南第1條所列主體所持掛牌公司股票進(jìn)行限售和解限的，應(yīng)由掛牌公司向主辦券商提出申請，主辦券商審核同意后，向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱“全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”）備案。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則，暫停對掛牌公司的控股股東、實(shí)際控制人解除股票限售的，不得申請解限。3、主辦券商應(yīng)及時(shí)協(xié)助掛牌公司辦理相關(guān)股票限售或解限的登記手續(xù)，并督促掛牌公司履行信息披露義務(wù)。4、掛牌公司及主辦券商應(yīng)當(dāng)保證其向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任

3、公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）申報(bào)材料和數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。如因申報(bào)材料和數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因造成法律糾紛的，由掛牌公司和主辦券商自行解決，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。5、本指南所稱的“有限售條件股票”是指依據(jù)公司法和業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定有轉(zhuǎn)讓限制的股票；“其它限售條件股票”是指依據(jù)除公司法和業(yè)務(wù)規(guī)則以外的其他法律文件的規(guī)定，有附加轉(zhuǎn)讓條件的股票?！坝邢奘蹢l件股票”與“其它限售條件股票”合稱“有限售條件流通股”。6、適用本指南的股東為掛牌公司發(fā)起人的，持有的公司股票，自股份公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。7、掛牌公司的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人掛牌前直接或間接持有的股票；掛牌前12個(gè)月內(nèi)從控股股東

4、、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人處受讓的股票；例1：假設(shè)甲僅為控股股東，公司掛牌前其持有公司股票100，在掛牌之日、掛牌滿1年，掛牌滿2年解除股票限售的額度分別為33、33、34。因司法裁決、繼承等原因而獲得上述的股票應(yīng)分三年改:解除限售例2：假設(shè)乙在掛牌后因司法裁決或繼承等原因獲得甲仍未解限的掛牌前股票（33+34=67），則公司掛牌滿1年，掛牌滿2年其解除股票限售的額度分別為33、34。，每批解限數(shù)額分別為掛牌前特別提醒，基數(shù)為“掛牌前”的股票數(shù)。所持股票總額的1/3。8、例3：假設(shè)甲僅為某掛牌公司董事，掛牌當(dāng)年登記在其名下的公司股票總數(shù)為100（不含有其它限售條件股票），則法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額為10

5、0*25%=25，有限售條件股票數(shù)額為100-25=75；因?yàn)椴缓衅渌奘蹢l件股票，則當(dāng)年實(shí)際可轉(zhuǎn)讓數(shù)額為25-0=25；又因?yàn)闉閽炫飘?dāng)年，故可申請解限股票數(shù)額為25-0=25。假設(shè)掛牌當(dāng)年甲轉(zhuǎn)讓了10股，新增了300股且根據(jù)除公司法和業(yè)務(wù)規(guī)則的其它法律文件的規(guī)定，此300股全部處于限售狀態(tài)。則當(dāng)年年末登記在甲名下的公司股票總數(shù)為75（有限售條件股票）+25（已解限股票）+300（有其它限售條件股票）-10（已轉(zhuǎn)讓股票數(shù)）=390.則下一年，法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額=390*25%=97.5；將法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額內(nèi)所含的其它限售條件股票數(shù)額22.5（即超出有限售條件股票數(shù)額75的那部分）扣除，為實(shí)際可轉(zhuǎn)讓

6、數(shù)額（75）；上一年度內(nèi)實(shí)際可轉(zhuǎn)讓但未轉(zhuǎn)讓股票數(shù)額為25-10=15，則可申請解限股票數(shù)額為75-15=60。上述例子因考慮了“其它限售條件股票”，比較復(fù)雜，但目前情況看，其它限售條件股票一般為0（見例4）。掛牌公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員以上年末最后一個(gè)轉(zhuǎn)讓日登記在其名下的本公司股票總額的25%為法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額；同時(shí)，將法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額內(nèi)所含的其它限售條件股票數(shù)額扣除，作為實(shí)際可轉(zhuǎn)讓數(shù)額；實(shí)際可轉(zhuǎn)讓數(shù)額減去上一年度內(nèi)實(shí)際可轉(zhuǎn)讓但未轉(zhuǎn)讓股票數(shù)額為當(dāng)年可申請解限股票數(shù)額。 當(dāng)計(jì)算的可申請解限股票數(shù)額出現(xiàn)小數(shù)時(shí)，按四舍五入取整數(shù)位注：批注所舉例子暫不考慮小數(shù)點(diǎn)及小于1000股問題，但實(shí)際操作中請按

7、本款執(zhí)行。；當(dāng)其賬戶持有本公司股份余額不足1000股時(shí)，其本年度法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額即為其持有本公司股票數(shù)。9、例4：沿用例3第一段假設(shè)，且假設(shè)掛牌當(dāng)年甲轉(zhuǎn)讓了10股，新增了300股（無其它限售條件限制），則當(dāng)年還應(yīng)對新增股票的75%進(jìn)行限售，即300*75%=225。當(dāng)年年末登記在甲名下的公司股票總數(shù)為300（有限售條件股票）+100（已解限股票）-10（已轉(zhuǎn)讓股票數(shù)）=390。則下一年，法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額=390*25%=97.5；法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額內(nèi)所含的其它限售條件股票數(shù)額為0，故實(shí)際可轉(zhuǎn)讓數(shù)額為97.5-0=97.5；上一年度內(nèi)實(shí)際可轉(zhuǎn)讓但未轉(zhuǎn)讓股票數(shù)額為100-10=90，則可申請解限股票數(shù)額為

8、97.5-90=7.5。掛牌公司董事、監(jiān)事及高級管理人員因定向發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買入等原因新增股票的，應(yīng)對新增票數(shù)額的75%進(jìn)行限售。10、例5：沿用例1假設(shè)，若甲在掛牌當(dāng)年被聘任為公司總經(jīng)理，且此前轉(zhuǎn)讓公司股票10股，后又新增公司股票300股（無其它限售條件限制）。則甲受聘時(shí)所持股票總數(shù)為100-10+300=390股，法定限售數(shù)額為390*75%=292.5；因?yàn)榧咨頌榭毓晒蓶|，其掛牌前所持股票有33股已于掛牌當(dāng)日解限，還有67股為有限售條件股票，故其申請限售股票數(shù)額為292.5-67=225.5股新任董事、監(jiān)事和高級管理人員持有本公司股票的應(yīng)以其

9、受聘時(shí)所持有股票總額的75%為法定限售數(shù)額。法定限售數(shù)額減去任職前持有的有限售條件股票數(shù)額（若本條主體任職前為本指南第1條第（2）（3）（4）款所規(guī)定的主體）及有其它限售條件股票數(shù)額，等于申請限售股票數(shù)額。11、掛牌公司董事、監(jiān)事和高級管理人員離任時(shí)，以其所持本公司的股票總額為法定限售數(shù)額。法定限售數(shù)額減去離任前持有的有限售條件流通股數(shù)額等于申請限售股票數(shù)額。限售股票的限售期間應(yīng)當(dāng)為六個(gè)月；限售期間從掛牌公司公告董事、監(jiān)事和高級管理人員離任時(shí)起算。掛牌公司董事、監(jiān)事和高級管理人員離任前持有的有限售條件股票，在離任時(shí)剩余的約定限售期間大于六個(gè)月的，約定限售期截止前，不得申請解限；剩余的約定限售期

10、間小于六個(gè)月的，六個(gè)月法定限售期截止前，不得申請解限；掛牌公司董事、監(jiān)事和高級管理人員同時(shí)為控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人的，在掛牌前直接或間接持有的股票，應(yīng)于離職六個(gè)月后，按照業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的批次和時(shí)間解限，其掛牌后所新增的無其它限售條件股票可全部解限。12、例6：沿用例5假設(shè)，且假設(shè)甲為總經(jīng)理后未轉(zhuǎn)讓或新增任何公司股票。根據(jù)本指南第7條，由例1可知，身為控股股東，在掛牌滿一年時(shí)，甲可解限股票數(shù)為33股。根據(jù)本指南第8條，身為總經(jīng)理，在掛牌當(dāng)年年末，登記在甲名下的股票總數(shù)為100-10+300=390股，下一年法定可轉(zhuǎn)讓數(shù)額為390*25%=97.5，實(shí)際可轉(zhuǎn)讓數(shù)額為97.5-0=97.5

11、，上一年度內(nèi)實(shí)際可轉(zhuǎn)讓但未轉(zhuǎn)讓股票數(shù)額為97.5，則可申請股票解限數(shù)為97.5-97.5=0股因?yàn)?小于33，故當(dāng)年可申請解限股票數(shù)額為0。本指南第1條第（2）（3）（4）款所規(guī)定的主體同時(shí)擔(dān)任掛牌公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的，應(yīng)以本指南第7條及第8條分別計(jì)算可轉(zhuǎn)讓數(shù)額，并以其中數(shù)值較低的一項(xiàng)作為當(dāng)年可申請解限股票數(shù)額。13、掛牌公司的公司章程對本指南第1條所列主體轉(zhuǎn)讓其所持本公司股票規(guī)定了比本指南更長的限售期、更低的可轉(zhuǎn)讓股票比例或者附加其它限制轉(zhuǎn)讓條件的，其計(jì)算參數(shù)應(yīng)以公司章程為準(zhǔn)。14、主辦券商應(yīng)督促掛牌公司在以下時(shí)限申請辦理股票限售或解限：（1）董事、監(jiān)事和高級管理人員因掛牌公司定向

12、發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買入等新增股票的，在新增股票后3個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)。董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)于新增股票當(dāng)日，告知董事會(huì)秘書或信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人，以便能按上述規(guī)定及時(shí)申請辦理股票限售或解限。（2）新任董事、監(jiān)事持有本公司股票的，在聘任經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，新任高級管理人員持有本公司股票的，在聘任經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)。（3）免職董事、監(jiān)事持有本公司股票的，在免職經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，免職高級管理人員持有本公司股票的，在免職經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，辭職董事、監(jiān)事和高級管理人員持有本公司股票的，在辭職生效后2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)。（4）掛牌公司的控股

13、股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人掛牌前直接或間接持有的股票；掛牌前12個(gè)月內(nèi)從控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人處受讓的股票；因司法裁決、繼承等原因而獲得上述的股票在掛牌之日前、掛牌期滿的一年內(nèi)和兩年內(nèi)。二、操作流程15、掛牌公司準(zhǔn)備申請材料并報(bào)主辦券商審核。（1）掛牌公司向中國結(jié)算登記存管部申領(lǐng)相關(guān)股份登記證明。在取得股份登記證明后根據(jù)附件1要求制作限售或解限的書面申請材料并加蓋公司公章，多頁的材料需加蓋騎縫章。（2）掛牌公司應(yīng)按本指南第14條的時(shí)限要求完成申請材料的制作并提交至主辦券商。16、主辦券商審核并報(bào)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司備案。（1）主辦券商對申請材料進(jìn)行審核，檢查申請依據(jù)是否充分，計(jì)

14、算是否準(zhǔn)確。發(fā)現(xiàn)有誤的，主辦券商應(yīng)要求掛牌公司進(jìn)行更正或補(bǔ)充。審核無誤后，主辦券商按附件2填寫明細(xì)表，并加蓋主辦券商公章。（2）主辦券商應(yīng)在接到掛牌公司申請2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)完成審核工作，并將明細(xì)表電子檔及傳真件交至全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司公司業(yè)務(wù)部。（3）主辦券商應(yīng)留存掛牌公司的申請材料以備查。17、全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司形式審查并出具確認(rèn)函。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司于2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)就主辦券商遞交的明細(xì)表進(jìn)行形式審查，核實(shí)無誤后向中國結(jié)算和主辦券商出具確認(rèn)函。18、主辦券商督促掛牌公司辦理股份變更登記。主辦券商獲得確認(rèn)函后，督促掛牌公司按照中國結(jié)算發(fā)布的全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份登記結(jié)算業(yè)務(wù)指南的要求向中國

15、結(jié)算申請辦理股票限售或解限登記。19、中國結(jié)算出具股份變更登記確認(rèn)書中國結(jié)算在收到掛牌公司所提交的申請材料后，在掛牌公司確認(rèn)預(yù)登記報(bào)表起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)完成股票限售或解限登記，并向掛牌公司出具股份變更登記確認(rèn)書。20、掛牌公司發(fā)布股份限售及解除限售公告。掛牌公司應(yīng)當(dāng)在拿到全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司出具的確認(rèn)函且向中國結(jié)算深圳分公司確認(rèn)完畢預(yù)登記報(bào)表起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)根據(jù)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)臨時(shí)公告注意統(tǒng)一格式模板的相關(guān)要求制作并發(fā)布掛牌公司股票解除限售登記公告。掛牌公司在實(shí)踐中如有任何問題、意見或建議，請隨時(shí)向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司公司業(yè)務(wù)部反饋，我部業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T聯(lián)絡(luò)方式如下：陳欣越先

16、真：件1、掛牌公司限售、解除限售申請材料必備內(nèi)容附件2、主辦券商填報(bào)的明細(xì)表全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司2013年*月*日附件一：一、適用于指南第7條的批次解除限售申請材料必備內(nèi)容（一）基本情況1、公司掛牌時(shí)間（首批須注明公司改制時(shí)間）、證券代碼、證券簡稱、股份分批解除轉(zhuǎn)讓限制情況；（二） 解限依據(jù)2、本批次解除限售的依據(jù)；（三） 相關(guān)情況說明3、公司股東的持股情況；4、公司的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人、掛牌前12個(gè)月內(nèi)從控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人處受讓股票的受讓人的持股情況，包括：（1）掛牌前的持股情況；（2）公

17、司掛牌前十二個(gè)月內(nèi)直接、間接持有股份的轉(zhuǎn)讓情況（如有）；（3）公司掛牌期間掛牌期間特指申請首批解限時(shí)到掛牌之日的期間，因定向發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買入等原因新增股票的情況（如有，首批解限適用）；（4）公司掛牌期間因司法裁決、繼承等原因?qū)е鹿善鞭D(zhuǎn)移的情況（如有）；（5）公司掛牌前及掛牌期間，因質(zhì)押、司法凍結(jié)等原因?qū)е鹿善鞭D(zhuǎn)讓限制的情況（如有）；（6）指南第5條規(guī)定的有限售條件股票持有情況（如有）。5、公司的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人、掛牌前12個(gè)月內(nèi)從控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人處受讓股票的受讓人同時(shí)為公司董事、監(jiān)事及高級管理人員的情況說明（如

18、有）；6、未參加本次解除轉(zhuǎn)讓限制股份的情況說明（如有）；7、其他應(yīng)予說明的情況；（四） 計(jì)算過程8、按指南第7條計(jì)算本批次解除轉(zhuǎn)讓限制股份數(shù)量的過程（如同時(shí)為公司董事、監(jiān)事及高級管理人員的應(yīng)按指南第12條的規(guī)定計(jì)算）；（五）其他材料9、向中國結(jié)算登記存管部申領(lǐng)的股份登記證明。（注意：本指南第1條第（2）（3）（4）款所規(guī)定的主體同時(shí)擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的還應(yīng)按“適用于指南第8條的董事、監(jiān)事、高級管理人員股票（每年）解限申請材料必備內(nèi)容”的要求制作申請材料，以便對比數(shù)據(jù)確定可申請解限股票數(shù)額）二、適用于指南第8條的董事、監(jiān)事、高級管理人員股票（每年）解限申請材料必備內(nèi)容（一）基本情況1、

19、 公司掛牌時(shí)間、證券代碼、證券簡稱等；（二）解限依據(jù)2、本次解除限售的依據(jù)；（三）相關(guān)情況說明3、公司董事、監(jiān)事及高級管理人員的持股情況，包括：（1）上年末最后一個(gè)轉(zhuǎn)讓日登記在其名下的本公司股票總額；（2）上一年度，因定向發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買入等原因新增股票的情況（如有）；（3）公司掛牌期間因司法裁決、繼承等原因?qū)е鹿善鞭D(zhuǎn)移的情況（如有）；（5）因質(zhì)押、司法凍結(jié)等原因?qū)е鹿善鞭D(zhuǎn)讓限制的情況（如有）；（6）指南第5條規(guī)定的有限售條件股票持有情況（如有）。4、是否已對新任高管、離職高管以及現(xiàn)任高管新增股份進(jìn)行了限售登記；5、公司董事、監(jiān)事及高級管理人員同時(shí)

20、為本指南第1條第（2）（3）（4）款所規(guī)定的主體的情況說明（如有）；6、未參加本次解除轉(zhuǎn)讓限制股份的情況說明（如有）；7、其他應(yīng)予說明的情況；（四）計(jì)算過程8、按指南第8條計(jì)算本次解除轉(zhuǎn)讓限制股份數(shù)量的過程（如同時(shí)為本指南第1條第（2）（3）（4）款所規(guī)定的主體的，應(yīng)按指南第12條的規(guī)定計(jì)算）；（五）其他材料9、向中國結(jié)算登記存管部申領(lǐng)的股份登記證明。（注意：掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員同時(shí)為本指南第1條第（2）（3）（4）款所列主體的還應(yīng)按“適用于指南第7條的批次解除限售申請材料必備內(nèi)容”的要求分別制作申請材料，以便對比數(shù)據(jù)確定可申請解限股票數(shù)額）三、適用于指南第9、10、11條的限售

21、/解限申請材料必備內(nèi)容（一） 基本情況1、 公司掛牌時(shí)間、證券代碼、證券簡稱；（二）限售/解限依據(jù)2、及本次限售/解限的依據(jù)；（三）相關(guān)情況說明3、掛牌公司董事、監(jiān)事及高級管理人員因定向發(fā)行、實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、權(quán)益分派，或通過轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)買入等原因新增股票的情況（適用于指南第8條）；4、公司董事、監(jiān)事及高級管理人員變動(dòng)、及其持股情況（適用于指南第9、10條）；5、 其他應(yīng)予說明的情況；（五） 計(jì)算過程6、按指南第9、10或11條計(jì)算本批次解除轉(zhuǎn)讓限制股份數(shù)量的過程；（五）其他材料7、向中國結(jié)算登記存管部申領(lǐng)的股份登記證明。附件2：加券商蓋章處掛牌公司股東所持股份解除轉(zhuǎn)讓限制明細(xì)表（*.xls格式）（批次解除轉(zhuǎn)讓限制申請及董監(jiān)高股票（每年）解除轉(zhuǎn)讓限制申請適用）序號股東名稱或姓名任職是否為控股股東、實(shí)際控制人及一致行動(dòng)人身份證號或注冊號掛牌前持股數(shù)量掛牌前12個(gè)月內(nèi)受讓自控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人的股份數(shù)量因司法裁決、繼承等原因而獲得有限售條件股票的數(shù)量本欄是指因司法裁決、繼承等原因而獲得的掛牌公司的控股股東、實(shí)際控制人及其一致行動(dòng)人掛