1設(shè)備采購項目自評報告

1、閔行區(qū)財政局財政支出績效跟蹤結(jié)果報告項目名稱：閔行區(qū)2016年設(shè)備采購項目項目單位：上海市閔行區(qū)教育局主管部門：上海市閔行區(qū)教育局委托部門：上海市閔行區(qū)教育局評價機(jī)構(gòu)：上海立豐稅務(wù)師事務(wù)所有限公司二o六年九月評價機(jī)構(gòu)：上海立豐稅務(wù)師事務(wù)所有限公司機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：姚繼榮總經(jīng)理聯(lián)系方式目負(fù)責(zé)人：蔡夢冰項目經(jīng)理聯(lián)系方式子郵箱：464357012qq. com評價組成員：洪霖、王晨熹、包時騾復(fù)審人：蔡夢冰 項目經(jīng)理聯(lián)系方式審人：姚繼榮總經(jīng)理聯(lián)系方式要1、項目概況4（一）項目立項程序和依據(jù)4（二）項目要解

2、決的主要問題、項目整體績效目標(biāo)、目標(biāo)完成計劃和現(xiàn)階段完成情況6（三）項目實施組織管理情況6（四）項目預(yù)算安排與實際支出情況7（五）項目所包含子項目的內(nèi)容、預(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行情況、子項目對應(yīng)的產(chǎn)出效果類指標(biāo)、產(chǎn)出類指標(biāo)的完成計劃及現(xiàn)階段完成情況9二、項目完成情況及偏差分析11（一）投入類指標(biāo)完成情況及存在偏差11（二）過程類指標(biāo)完成情況及存在偏差12（三）產(chǎn)出類指標(biāo)完成情況及存在偏差13三、對項目跟蹤的結(jié)果判定13四、影響項目績效目標(biāo)完成的主要問題及對產(chǎn)出類指標(biāo)完成情況的預(yù)測14（一）影響項目績效目標(biāo)完成的主要問題14（二）產(chǎn)出類指標(biāo)完成情況的預(yù)測14五、建議和改進(jìn)措14摘要一、項目要解決的主要

3、問題、項目績效目標(biāo)為不斷強(qiáng)化閔行區(qū)教育信息化建設(shè)，努力把設(shè)備預(yù)算精打細(xì)算， 做到省而有效，從而不斷充實教育資源，滿足閔行區(qū)居民子女的入學(xué) 需求，努力追求享受教育權(quán)利的公平性，閔行區(qū)教育局設(shè)立“2016 年設(shè)備采購項目”。2016年設(shè)備采購項目涉及到閔行區(qū)200多所學(xué)校。具體年度績 效目標(biāo)為：實施采購417項設(shè)備，其中，設(shè)備更新購置64項；設(shè)備 新增購置25項；新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置328項；設(shè)備采購及時; 采購設(shè)備質(zhì)量達(dá)標(biāo)；學(xué)校教學(xué)要求滿足程度90%,師生滿意度95%。二、項目預(yù)算安排與實際支出情況該項目為經(jīng)常性項目，2016年閔行區(qū)設(shè)備采購項目調(diào)整后預(yù)算19834. 7萬元，用于閔行區(qū)20

4、0多所學(xué)設(shè)備采購。采購資金由閔行區(qū) 財政承擔(dān)。截至2016年8月31日，項目已使用4664.7萬元，預(yù)算執(zhí)行率23. 5%o 三、項目所包含子項目名稱和產(chǎn)出類績效指標(biāo)完成情況項目可分為三個子項目：設(shè)備更新購置；設(shè)備新增購置； 新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置。根據(jù)調(diào)研，截至2016年8月31日，子項目完成情況如下： 設(shè)備更新購置70%合同已簽訂，21項釆購已發(fā)生支出。設(shè)備更新 購置計劃完成率70%。設(shè)備新增購置80%合同已簽訂，16項采購已發(fā)生支出。設(shè)備新增購置計劃完成率80%o新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置80%合同已簽訂，238項采購已發(fā)生 支出。新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置計劃完成率80%。四、項目跟蹤結(jié)

5、果判定截至2016年8月31日，閔行區(qū)2016年設(shè)備采購項目基本按計 劃正常開展，已使用4664. 7萬元，預(yù)算執(zhí)行率23. 5%0設(shè)備更新購 置70%合同已簽訂，21項采購已發(fā)生支出；設(shè)備新增購置80%合同已 簽訂，16項采購已發(fā)生支出；新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置80%合同已 簽訂，238項采購已發(fā)生支出。根據(jù)項目工作實際完成情況和資金使用情況判定，截至2016年 8月31日，設(shè)備采購項目運(yùn)行基本正常。預(yù)計2016年內(nèi)有8項采購 不能全部完成（不能完成原因見本報告表3）o項目需結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算資金54萬元（需結(jié)轉(zhuǎn)到2017年付款完成的2個電梯安裝），需調(diào)減預(yù)算 資金204. 2萬元（無法實施的5個采購

6、以及取消的1個采購）。五、項目存在問題概述項目績效指標(biāo)不夠明確、細(xì)化 項目績效目標(biāo)申報表中的產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)僅僅為“設(shè)備采購計劃完成率100%”，未細(xì)化到具體的子項目，如新開辦、擴(kuò)辦等。另外，具 體學(xué)校數(shù)和采購設(shè)備數(shù)未在指標(biāo)目標(biāo)值中提及。項目績效指標(biāo)不夠明 確、細(xì)化。采購?fù)七M(jìn)速度有待提升，預(yù)算執(zhí)行率低項目總共涉及到400多項采購，采購前需開展前期考察、申請、 審核、招投標(biāo)等事項，采購方式和采購主體不統(tǒng)一，部分事宜耗時較 久，各子項目進(jìn)度參差不齊。截至2016年8月31日，還有部分合同 未簽訂。另外，出于安全考慮，學(xué)校上課期間不允許設(shè)備進(jìn)校安裝， 只能等到7、8月才能送貨、安裝，一定程度上耽誤了設(shè)備

7、的安裝和 驗收工作，以至于后續(xù)款項延后支付?？傤A(yù)算執(zhí)行率為23. 5%,預(yù)算 執(zhí)行率偏低。設(shè)備釆購項目績效跟蹤結(jié)果報告為貫徹落實上海市全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作的要求，完善部門 預(yù)算的管理，強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任，提高財政資金的使用效益，上海立 豐稅務(wù)師事務(wù)所有限公司受上海市閔行區(qū)教育局的委托，根據(jù)上海 市預(yù)算績效管理實施辦法（滬財績201422號）的規(guī)定，對設(shè)備采 購項目實施績效跟蹤。經(jīng)過績效目標(biāo)梳理、數(shù)據(jù)采集、訪談等必要的 跟蹤程序，采用績效分析和統(tǒng)計方法，在梳理、分析評價數(shù)據(jù)資料的 基礎(chǔ)上，形成本報告。、項目概況（一）項目立項程序和依據(jù)設(shè)備采購項目屬于常規(guī)性設(shè)備設(shè)施更新內(nèi)容，根據(jù)學(xué)校設(shè)備使用 年

8、限及設(shè)備的實際使用現(xiàn)狀，為確保設(shè)施設(shè)備的正常運(yùn)行及使用。設(shè) 備購置是根據(jù)往年設(shè)備專項預(yù)算的延續(xù)執(zhí)行，確保往年設(shè)備項目政策 的延續(xù)性；設(shè)備新增是根據(jù)市教委等行政部門的在設(shè)備方面的文件要 求，確保上級部門在設(shè)備方面的新標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行力度。設(shè)備采購項目通過部門工作人員到學(xué)校現(xiàn)場實地踏勘，與學(xué)?，F(xiàn) 場交流溝通并且確認(rèn)。還經(jīng)市里專家及學(xué)校到本單位進(jìn)行設(shè)備預(yù)算項 目論證會議，有專家論證設(shè)備預(yù)算項目的可行性報告。為不斷強(qiáng)化閔行區(qū)教育信息化建設(shè)，努力把設(shè)備預(yù)算精打細(xì)算， 做到省而有效，從而不斷充實教育資源，滿足閔行區(qū)居民子女的入學(xué) 需求，努力追求享受教育權(quán)利的公平性，閔行區(qū)教育局設(shè)立“2016 年設(shè)備采購項目s該

9、項目立項依據(jù)有：上海市市級行政單位通用辦公室設(shè)備家具 配置標(biāo)準(zhǔn)（試行）滬財行（2014） 39號；上海市教育委員會等9家 單位單位關(guān)于印發(fā)促進(jìn)本市城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化的實施意見（暫 行）的通知滬教委發(fā)（2015） 139號；上海市公建配套幼兒園、中 小學(xué)校開辦經(jīng)費(fèi)預(yù)算（裝備部分）（征求意見稿）；閔行區(qū)教育系統(tǒng) 設(shè)備購置專項管理辦法。2016年設(shè)備采購專項涉及閔行區(qū)200多所學(xué)校，計劃投資20081 萬元。主要用于設(shè)備更新購置，設(shè)備新增購置，新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè) 備購置等。（二）項目要解決的主要問題、項目整體績效目標(biāo)、目標(biāo)完成計劃和 現(xiàn)階段完成情況項目要解決的主要問題：更新老舊設(shè)備。項目整體績效目標(biāo)

10、：不 斷強(qiáng)化閔行區(qū)教育信息化建設(shè)，努力把設(shè)備預(yù)算精打細(xì)算，做到省而 有效。從而不斷充實教育資源，滿足閔行區(qū)居民子女的入學(xué)需求，努 力追求享受教育權(quán)利的公平性。2016年設(shè)備采購項目涉及到閔行區(qū)200多所學(xué)校。項目計劃實 施采購417項設(shè)施設(shè)備，其中，設(shè)備更新購置64項；設(shè)備新增購置 25項；新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置328項。截至2016年8月31日，設(shè)備更新購置70%合同已簽訂，21項采 購已發(fā)生支出；設(shè)備新增購置80%合同已簽訂，16項采購已發(fā)生支出; 新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置80%合同已簽訂，238項采購已發(fā)生支出。（三）項目實施組織管理情況1項目組織情況閔行區(qū)教育局是項目單位，視教學(xué)設(shè)施

11、設(shè)備使用的實際情況和學(xué) 校對教學(xué)設(shè)施設(shè)備功能的新需求申請設(shè)備采購項目，通過分散采購、 區(qū)機(jī)構(gòu)集中采購、市協(xié)議供貨采購、正常支出等方式采購設(shè)備；部分 學(xué)?？勺孕袑嵤┎少?；閔行區(qū)財政局負(fù)責(zé)設(shè)備采購項目資金的撥付。2項目管理情況根據(jù)上海市市級行政單位通用辦公室設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)（試 行）滬財行（2014） 39號、上海市公建配套幼兒園、中小學(xué)校開 辦經(jīng)費(fèi)預(yù)算（裝備部分）和閔行區(qū)教育系統(tǒng)設(shè)備購置專項管理辦 法的規(guī)定，明確了項目采購標(biāo)準(zhǔn)和方法、日常監(jiān)督管理以及檢查驗 收的要求。采購設(shè)備經(jīng)運(yùn)送、安裝后均有驗收，質(zhì)量均達(dá)標(biāo)。各學(xué)校負(fù)責(zé)設(shè)備的后續(xù)管理。項目采購流程具體見圖1:圖1:項目組織管理流程圖（四）項目預(yù)

12、算安排與實際支出情況1. 預(yù)算安排2016年閔行區(qū)設(shè)備采購項目原預(yù)算20081萬元，調(diào)整后為19834. 7萬元，用于閔行區(qū)200多所學(xué)設(shè)備采購。表1：項目預(yù)算明細(xì)表單位：萬元項目預(yù)算釆購方式計劃釆購數(shù)設(shè)備更新購置10924. 6分散、區(qū)機(jī)構(gòu)集 中、市協(xié)議供貨、 正常支出】64設(shè)備新增購置160025新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置7310. 13281根據(jù)政府采購法規(guī)定選擇采購方式，采購方式合理。合計19834. 74172. 資金撥付流程項目資金由閔行區(qū)財政局直接撥付給各供應(yīng)商。合同簽訂后支付合同款項的40%,設(shè)備安裝、驗收后支付55%,質(zhì)保期后支付剩余的5%o資金撥付流程如圖2：圖2：資金撥付流

13、程圖3. 預(yù)算執(zhí)行情況截至2016年8月31日，項目已使用4664. 7萬元，預(yù)算執(zhí)行率23. 5%o具體使用情況見表2：表2：預(yù)算支出情況表單位：萬元項目預(yù)算采購方式截至8月 31日已使 用金額預(yù)算執(zhí)行率設(shè)備更新購置10924. 6分散、區(qū)機(jī) 構(gòu)集中、市 協(xié)議供貨、 正常支岀178516. 34%設(shè)備新增購置1600389.724. 36%新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè) 備購置7310. 1249034. 06%合計19834. 74664. 723. 52%（五）項目所包含子項目的內(nèi)容、預(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行情況、子項目對應(yīng)的產(chǎn)出效果類指標(biāo)、產(chǎn)出類指標(biāo)的完成計劃及現(xiàn)階段完成情況1.子項目內(nèi)容、預(yù)算及執(zhí)行情

14、況項目所包含子項目的內(nèi)容、預(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行情況見下表。表3：子項目內(nèi)容、預(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行情況表單位：萬元項目預(yù)算采購方式截至8 月31日 已使用 金額預(yù)算執(zhí)行率計劃采 購數(shù)截至8 月31日 實際已 簽訂合 同數(shù)/比 例截至8 月31日 實際已 發(fā)生支 出的采 購數(shù)量預(yù)計年 內(nèi)不能 采購或 支出數(shù)不能完成原因備注設(shè)備更新購置10924. 6分散、區(qū) 機(jī)構(gòu)集 中、市協(xié) 議供貨、 正常支出178516. 34%6470%2132個電梯安裝， 資金分三次拔 付，年內(nèi)不能全 部支付完成；1 個校園文化建 設(shè)項目取消項目包含 監(jiān)控報警 系統(tǒng)、浦錦 街道學(xué)校 設(shè)備購置 等設(shè)備新增購置1600389. 7

15、24. 36%2580%160項目包含 創(chuàng)新實驗 室等新開辦學(xué)校、擴(kuò)班 設(shè)備購置7310. 1249034. 06%32880%23855個投影儀采購 項目均無法在 政采網(wǎng)上采購新開辦采 購數(shù)218,擴(kuò)班110合計19834.74664. 723. 52%4172752子項目對應(yīng)的產(chǎn)出效果類指標(biāo)、產(chǎn)出類指標(biāo)的完成計劃及現(xiàn)階段完成情況設(shè)備更新購置對應(yīng)的產(chǎn)出指標(biāo)為：設(shè)備更新購置計劃完成率 100%,設(shè)備更新購置及時率100%,設(shè)備更新購置質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%o 效果類指標(biāo)為：學(xué)校教學(xué)要求滿足程度90%,師生滿意度95%。計劃 完成64項設(shè)備更新購置。截至2016年8月31 0,設(shè)備更新購置70% 合

16、同已簽訂，21項采購已發(fā)生支出。設(shè)備更新購置計劃完成率70%。設(shè)備新增購置對應(yīng)的產(chǎn)出指標(biāo)為：設(shè)備新增購置計劃完成率 100%,設(shè)備新增購置及時率100%,設(shè)備新增購置質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%o 效果類指標(biāo)為：學(xué)校教學(xué)要求滿足程度90%,師生滿意度95%。計劃 完成25項采購及更新。截至2016年8月31 b,設(shè)備新增購置80% 合同已簽訂，16項采購已發(fā)生支出。設(shè)備新增購置計劃完成率80%。新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置對應(yīng)的產(chǎn)出指標(biāo)為：新開辦學(xué)校、擴(kuò) 班設(shè)備購置計劃完成率100%、新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置完成及時 率100%、新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%。效果類指標(biāo) 為：學(xué)校教學(xué)要求滿足程

17、度90%,師生滿意度95%。計劃完成328項 采購及更新。截至2016年8月31 0,新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置 80%合同已簽訂，238項采購已發(fā)生支出。新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購 置計劃完成率80%。二、項目完成情況及偏差分析<-）投入類指標(biāo)完成情況及存在偏差項目為經(jīng)常性項目，由閔行區(qū)教育局申請，立項依據(jù)有上海市 市級行政單位通用辦公室設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)（試行）滬財行（2014） 39號、單位單位關(guān)于印發(fā)促進(jìn)本市城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化的實施意 見（暫行）的通知滬教委發(fā)（2015） 139號等文件。總績效目標(biāo)為: 不斷強(qiáng)化閔行區(qū)教育信息化建設(shè)，努力把設(shè)備預(yù)算精打細(xì)算，做到省 而有效。從而不斷充實教

18、育資源，滿足閔行區(qū)居民子女的入學(xué)需求， 努力追求享受教育權(quán)利的公平性。項目績效指標(biāo)不夠明確和細(xì)化，未 提及具體學(xué)校數(shù)和采購設(shè)備數(shù)。項目預(yù)算按照相關(guān)要求編制。截至 2016年8月31日，項目已使用4664. 7萬元，總預(yù)算執(zhí)行率為23.5%。 預(yù)算執(zhí)行率較低。投入類指標(biāo)存在偏差。表4：投入類指標(biāo)實施情況及存在偏差分析表指標(biāo)實施情況偏差分析績效目標(biāo)質(zhì)量項目績效指標(biāo) 不夠明確和細(xì) 化，未提及具體 學(xué)校數(shù)和采購 設(shè)備數(shù)。項目采購數(shù)量過多，未按照上海市預(yù)算 績效管理實施辦法（滬財績2014122號） 要求編制績效指標(biāo)。預(yù)算執(zhí)行率預(yù)算執(zhí)行率僅 為23. 5%,較 低。正常情況下，簽訂合同后需付款至合同價

19、款的40%,由于截至8月31日，合同剛簽 訂70%左右；另外，出于安全考慮，學(xué)校 上課期間不允許設(shè)備進(jìn)校安裝，只能等到 7、8月才能送貨、安裝，一定程度上耽誤 了設(shè)備的安裝和驗收工作，以至于后續(xù)款 項延后支付。以上兩點(diǎn)原因?qū)е聦?dǎo)致預(yù)算 執(zhí)行較低。（-）過程類指標(biāo)完成情況及存在偏差該項目屬于采購類項目，項目年度實施計劃明確。項目已設(shè)置績 效目標(biāo)和指標(biāo)階段性完成的時間節(jié)點(diǎn)；三個子項目羅列清晰；項目總 體進(jìn)度、子項目推進(jìn)情況有所拖延；在業(yè)務(wù)管理方面，項目按照閔 行區(qū)教育系統(tǒng)設(shè)備購置專項管理辦法的規(guī)定實施管理，項目管理制 度執(zhí)行有效。在資金管理方面，根據(jù)上海市市級行政單位通用辦公 室設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)（

20、試行）滬財行（2014） 39號和上海市公建 配套幼兒園、中小學(xué)校開辦經(jīng)費(fèi)預(yù)算（裝備部分）的規(guī)定，制定好年度預(yù)算計劃以及資金使用原則，抓好內(nèi)控管理。項目采購過程中,按照合同約定的方式支付采購款。過程類指標(biāo)存在偏差。表5：管理類指標(biāo)實施情況及存在偏差分析表指標(biāo)實施情況偏差分析工作計劃執(zhí)行準(zhǔn)確性項目總體進(jìn)度、 子項目推進(jìn)情 況有所拖延采購前期工作耗時過久，如前期考察、申 請、審核、招投標(biāo)等事項，導(dǎo)致目前還有 部分合同未簽訂；另外，出于安全考慮， 學(xué)校上課期間不允許設(shè)備進(jìn)校安裝，只能 等到暑假7、8月才能送貨、安裝。以上兩 點(diǎn)原因?qū)е马椖款A(yù)算執(zhí)行底以及設(shè)備安 裝、驗收工作有所拖延。（三）產(chǎn)出類指標(biāo)完

21、成情況及存在偏差截至2016年8月31日，設(shè)備更新購置70%合同已簽訂，21項采 購已發(fā)生支出。設(shè)備更新購置計劃完成率70%。設(shè)備新增購置80%合同已簽訂，16項采購已發(fā)生支出。設(shè)備新增 購置計劃完成率80%。新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置80%合同已簽訂，238項采購已發(fā)生 支出。新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置計劃完成率80%。三、對項目跟蹤的結(jié)果判定截至2016年8月31日，閔行區(qū)2016年設(shè)備采購項目基本按計 劃正常開展，已使用4664.7萬元，預(yù)算執(zhí)行率23.5%。設(shè)備更新購 置70%合同已簽訂，21項采購已發(fā)生支出；設(shè)備新增購置80%合同已 簽訂，16項采購已發(fā)生支出；新開辦學(xué)校、擴(kuò)班設(shè)備購置80%合同已 簽訂，238項采購已發(fā)生支出。根據(jù)項目工作實際完成情況和資金使用情況判定，截至2016年 8月31 0,設(shè)備采購項目運(yùn)行基本正常。預(yù)計2016年內(nèi)有8項采購 不能全部完成（不能完成原因見本報告表3）o項目需結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算資金 54萬元（需結(jié)轉(zhuǎn)到2017年付款完成的2個電梯安裝），需調(diào)減預(yù)算 資金204. 2萬