錦富新材：內(nèi)部控制的自我評價報告

1、蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制的自我評價報告蘇州錦富新材料股份有限公司（以下簡稱“公司”或“錦富新材”）按照財政部、證監(jiān)會等部門聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范和深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引、深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引、上市公司治理準(zhǔn)則等法律、法規(guī)以及關(guān)于做好上市公司2011年年度報告披露工作的通知的相關(guān)規(guī)定，對公司2011年度內(nèi)部控制情況進(jìn)行了檢查，在查閱了公司的各項內(nèi)控管理制度，了解公司及子公司有關(guān)部門在內(nèi)部控制實施工作的基礎(chǔ)上，對公司的內(nèi)部控制情況進(jìn)行了評價。現(xiàn)將公司2011年度內(nèi)部控制情況報

2、告如下：一、公司基本情況蘇州錦富新材料股份有限公司于 2008 年 3 月 19 日由蘇州錦富科技有限公司整體變更設(shè)立。公司整體變更后的注冊資本為 7500 萬元人民幣，股權(quán)結(jié)構(gòu)為：上海錦富投資管理有限公司出資人民幣 5,287.50 萬元，占注冊資本的 70.50%；tb polymer limited 出資人民幣2,212.50 萬元，占注冊資本的 29.50%。2010年9月，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可20101237 號關(guān)于核準(zhǔn)蘇州錦富新材料股份有限公司首次公開發(fā)行股票并創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)批準(zhǔn)，公司向社會公開發(fā)行人民幣普通股（a股）2,500 萬股，發(fā)行價格每股35.00 元。經(jīng)深圳證券交易所

3、深證上2010324 號關(guān)于蘇州錦富新材料股份有限公司人民幣普通股股票在創(chuàng)業(yè)板上市的通知同意，公司股票于2010年10月13日在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板掛牌交易，證券簡稱“錦富新材”，證券代碼“300128”，公司注冊資本增加至100,000,000.00 元，股份總數(shù)100,000,000.00股。2011年4月 28日 ，公司 2010年度股 東大會通過決議，以 2010年 12月 31 日總股份 數(shù)100,000,000股為基數(shù)，以資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股，共計轉(zhuǎn)增股份100,000,000股（每股面值1元），轉(zhuǎn)增后公司股本增至200,000,000元人民幣，并已經(jīng)江蘇天衡會計師

4、事務(wù)所天衡驗字（2011）047號驗資報告驗證。截止2011年12月31日，各股東持股比例為：上海錦富投資管理有限公司為52.88%，tbpolymer limited為22.12%，社會公眾股東為25.00%。公司注冊地址：江蘇省蘇州工業(yè)園區(qū)勝浦分區(qū)民勝路 39 號。1蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告公司法定代表人：富國平公司的經(jīng)營范圍為：加工各種高性能復(fù)合材料、高分子材料，提供自產(chǎn)產(chǎn)品的售后服務(wù)。二、公司建立內(nèi)部控制制度的主要目標(biāo)和基本原則（一）公司建立內(nèi)部控制制度的主要目標(biāo)1、依據(jù)公司法、證券法等法律、法規(guī)，建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組

5、織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，確保企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。2、建立有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，強化風(fēng)險管理，保證公司業(yè)務(wù)運營規(guī)范有序。3、堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正各種欺詐和舞弊行為，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全完整。4、規(guī)范公司會計行為，提高會計信息質(zhì)量，保證會計資料真實完整。5、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。（二）公司建立內(nèi)部控制制度遵循的基本原則1、 合法性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定和有關(guān)政府監(jiān)督部門的監(jiān)管要求。2、 全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業(yè)務(wù)、事項和所有人員，任何人都無超越內(nèi)控制度的

6、權(quán)力。3、 重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。4、 制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。5、 適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。6、 成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。三、公司主要內(nèi)部控制制度的建立健全及其實施情況（一）控制環(huán)境1、公司治理結(jié)構(gòu)2、 、 、蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告公司已經(jīng)按照公司法、創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則、創(chuàng)業(yè)板上市公

7、司規(guī)范運作指引關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見等有關(guān)規(guī)定，設(shè)立了股東大會、董事會和監(jiān)事會，分別作為公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)。公司根據(jù)權(quán)力機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)相互獨立、相互制衡、權(quán)責(zé)明確的原則，建立健全了公司的法人治理結(jié)構(gòu)。公司制定了股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則獨立董事工作制度監(jiān)事會議事規(guī)則、董事會下設(shè)各委員工作細(xì)則、總經(jīng)理工作細(xì)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，確保公司管理規(guī)范運作。（1）股東大會公司股東大會的召開符合上市公司股東大會規(guī)則的規(guī)定，保證全體股東參加和表決的權(quán)利，每年至少召開一次年會，在公司法規(guī)定的情形下可召開臨時股

8、東大會。股東大會議事規(guī)則保證股東權(quán)利的平等享有和充分行使。公司股東大會在審議重大關(guān)聯(lián)交易時，充分披露交易合理性和定價依據(jù)，關(guān)聯(lián)股東均回避表決。（2）董事會公司按照公司章程規(guī)定的程序選舉董事，董事會人數(shù)和任職資格符合法定要求，董事會每年至少召開兩次會議，在公司法規(guī)定的情形下可召開臨時會議。公司全體董事能夠充分認(rèn)識和履行作為董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。（3）獨立董事制度公司根據(jù)上市公司治理準(zhǔn)則和關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見的要求，建立了獨立董事工作制度，公司董事會 9 名成員，其中獨立董事 3 名，達(dá)到董事會成員的三分之一，董事會成員的專業(yè)構(gòu)成更趨合理。根據(jù)公司章程，獨立董事除擁有公司法和

9、其他法律法規(guī)賦予的職權(quán)外，公司還賦予獨立董事特別職權(quán)：包括對重大關(guān)聯(lián)交易、聘用或解聘會計師事務(wù)所等，均需要獨立董事的認(rèn)可并發(fā)表獨立意見。公司獨立董事在經(jīng)濟(jì)形勢研究、公司治理和戰(zhàn)略發(fā)展方向等方面具有較高的造詣，獨立董事發(fā)揮自身特長，給予公司發(fā)展提供了很多積極的建議。獨立董事對于控股股東的有關(guān)提議，都進(jìn)行了審慎調(diào)查和獨立判斷，公司未發(fā)生控股股東違規(guī)占用資金以及違規(guī)為控股股東擔(dān)保等事項。（4）監(jiān)事會監(jiān)事會由 3 名監(jiān)事組成，其中職工代表監(jiān)事 1 名，由職工代表大會民主選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會每六個月至少召開一次會議，監(jiān)事可以提議召開臨時監(jiān)事會會議。公司全體監(jiān)事能夠認(rèn)真履行自己的職責(zé)，對公司財務(wù)及董事、其他高

10、級管理人員履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查。3蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告（5）總經(jīng)理根據(jù)公司章程，公司制定了總經(jīng)理工作細(xì)則?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營工作，在董事會授權(quán)的范圍內(nèi)依照公司章程和總經(jīng)理工作細(xì)則的有關(guān)規(guī)定行使職權(quán)，副總經(jīng)理的職責(zé)分工由總經(jīng)理確定，公司財務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)公司財務(wù)工作?？偨?jīng)理辦公會議由總經(jīng)理召集，研究安排年度和季度經(jīng)營計劃以及研究解決公司生產(chǎn)經(jīng)營等方面的重要問題。公司控股股東按照公司章程的規(guī)定合法行使股東的權(quán)利和義務(wù)，未發(fā)生超越股東大會直接干預(yù)公司決策和經(jīng)營的情況。公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)方面做到“五獨立”，也不存在同業(yè)競爭。公司董

11、事會、監(jiān)事會和內(nèi)部機(jī)構(gòu)均獨立運作，公司成立了專門的內(nèi)部審計部門，獨立稽核，保證有關(guān)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。2、公司組織結(jié)構(gòu)公司在董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會。戰(zhàn)略委員會負(fù)責(zé)對公司長期戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究并提出建議；薪酬委員會負(fù)責(zé)審核董事與高級管理人員的薪酬方案和考核標(biāo)準(zhǔn)；提名委員會負(fù)責(zé)對公司董事和高級管理人員的人選、選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行選擇并提出建議；審計委員會負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。自設(shè)立以來，各委員會運轉(zhuǎn)良好，委員能夠履行職責(zé)，確保了公司的健康運行。 公司根據(jù)實際情況，設(shè)立了符合公司業(yè)務(wù)規(guī)模和經(jīng)營管理需要的職能部門，公司組織結(jié)構(gòu)圖如

12、下：4蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告股東大會董事會監(jiān)事會內(nèi)部審計部審計委員會戰(zhàn)略委員會提名委員會薪酬與考核委員會總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理董事會秘書市場部營運部供應(yīng)鏈管理中心研發(fā)中心人事行政部投資管理部財務(wù)部證券及法務(wù)部企劃辦品質(zhì)部生產(chǎn)營運部公司各職能部門分工明確，相互協(xié)調(diào)，相互監(jiān)督，相互制約，對確保公司內(nèi)部控制的有效實施起到了積極的作用。3、人力資源管理公司建立了人力資源管理制度，對公司人事管理包括培訓(xùn)管理、招聘管理、薪資管理、檔案管理、考評管理等方面做了詳細(xì)的規(guī)定。通過為員工提供多種形式的培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平，增強了公司的競爭力；通過對員工招聘、錄用、使用等程

13、序的規(guī)范，增加了對人才的吸引度。人力資源管理制度的制定，進(jìn)一步完善了公司的激勵和處罰機(jī)制，采用以崗定薪、獎金與公司效益、員工工作實績掛鉤方式，提高員工的競爭意識。通過對員工的工作能力、5蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告工作態(tài)度等方面進(jìn)行客觀評價，對不稱職人員進(jìn)行淘汰，加強對員工的管理，健全有效的獎懲機(jī)制。4、企業(yè)文化建設(shè)公司將企業(yè)文化的建設(shè)與人力資源管理相結(jié)合，重視職工素質(zhì)的培養(yǎng)，樹立良好的公司內(nèi)部形象。公司建立了完善的員工培訓(xùn)和發(fā)展計劃,賦予員工充分的權(quán)利和責(zé)任,積極創(chuàng)造適合人才競爭和發(fā)展的企業(yè)文化氛圍，為所有員工提供發(fā)揮才智、實現(xiàn)價值的平臺和機(jī)會，把企業(yè)文化的核

14、心內(nèi)容灌輸?shù)絾T工的思想之中，體現(xiàn)在行為上，從而使公司成為擁有一流人才隊伍、具有高度凝聚力的現(xiàn)代化企業(yè)。5、內(nèi)部審計公司設(shè)立審計部并配備專職審計人員，設(shè)部門經(jīng)理一名，內(nèi)部審計人員 4 名，人員配備符合相關(guān)要求。審計部直接對審計委員會負(fù)責(zé)，在審計委員會的指導(dǎo)下，對公司及子公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、公司經(jīng)營情況、財務(wù)情況進(jìn)行審計和監(jiān)督，獨立行使審計監(jiān)督職權(quán)。6、社會責(zé)任為了確保公司實現(xiàn)可持續(xù)長遠(yuǎn)發(fā)展，公司積極履行社會責(zé)任，在安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)、保護(hù)股東權(quán)益、關(guān)愛員工、回饋社會等方面均制定和實施了一系列的政策措施。公司一直致力于改善員工辦公和生活條件，強化工人的安全生產(chǎn)意識，重視環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約

15、等。（二）風(fēng)險評估過程公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點，建立了較為系統(tǒng)、有效的風(fēng)險評估體系。根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準(zhǔn)確識別內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，及時進(jìn)行風(fēng)險評估，做到風(fēng)險可控。同時，公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，制定了應(yīng)急預(yù)案，明確各類重大突發(fā)事件的監(jiān)測、報告、處理的程序和時限，并建立了責(zé)任追究制度。公司在經(jīng)營過程中十分重視風(fēng)險事件的識別，緊跟國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)形勢以及法規(guī)環(huán)境的變化，采取積極的應(yīng)對措施。公司高度重視對影響企業(yè)整體層面和重要業(yè)務(wù)流程層面的事件或行為進(jìn)行預(yù)測、識別和反應(yīng)，由投資管理部、市場部、供應(yīng)鏈管理中心、品質(zhì)客服中心、財務(wù)部、內(nèi)部審計部等部門負(fù)責(zé)

16、識別和應(yīng)對公司可能遇到的經(jīng)營風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險及財務(wù)風(fēng)險等各種風(fēng)險。（三）控制活動公司根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采取了相應(yīng)的控制措施，以將風(fēng)險控制在可承受范圍之內(nèi)。具6、 、 、蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告體而言，公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的管理要求，對銷售與收款流程管理、采購與付款流程管理、生產(chǎn)與倉儲流程管理、人事與薪金管理、籌資與投資管理、貨幣資金管理等各個生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)，建立了一系列內(nèi)部管理制度，確保各項工作有章可循，形成了規(guī)范的內(nèi)控管理體系。1、 控制措施(1) 不相容職務(wù)分離控制公司對各個部門、業(yè)務(wù)流程制定了一系列較為詳盡的崗位職責(zé)分工制度，各項交易業(yè)務(wù)的授權(quán)審批與具體經(jīng)

17、辦人員分離。如會計核算制度及財務(wù)管理制度規(guī)定出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作；公司不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程, 貨幣收支的經(jīng)辦人員與貨幣收支的審核人員分離；非生產(chǎn)部門物品購入由經(jīng)辦人之外的另一人進(jìn)行驗收或證明；采購管理制度規(guī)定由供應(yīng)鏈管理中心進(jìn)行采購，由品質(zhì)客服中心、倉庫進(jìn)行驗收等等。(2) 授權(quán)審批控制公司按交易金額的大小及交易性質(zhì)不同，根據(jù)公司章程及各項管理制度規(guī)定，采取不同的授權(quán)控制。對日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動采用一般授權(quán)，由各子公司或部門按公司相關(guān)授權(quán)規(guī)定逐級審批；對重大交易、非經(jīng)常性業(yè)務(wù)交易（如對外投資、貸款等）作為重大事項，按公司相關(guān)制

18、度規(guī)定由董事會或股東大會批準(zhǔn)。(3) 會計系統(tǒng)控制公司嚴(yán)格按照公司法會計法企業(yè)會計準(zhǔn)則內(nèi)部會計控制規(guī)范基本規(guī)范等法律法規(guī)及其補充規(guī)定的要求，制定了相應(yīng)的財務(wù)管理制度及相關(guān)操作規(guī)程，如會計核算制度財務(wù)管理制度等明確了各項會計工作流程、核算辦法，確保會計憑證、核算與記錄及其數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、可靠性和安全性。 公司在財務(wù)核算方面設(shè)置了較為合理的崗位，并配備了相應(yīng)的財務(wù)人員以保證財會工作的順利進(jìn)行。財會人員分工明確，各崗位能夠起到互相牽制的作用，批準(zhǔn)、執(zhí)行、記賬等關(guān)鍵職責(zé)由不同的被授權(quán)人員分工進(jìn)行，充分發(fā)揮了會計的監(jiān)督職能。(4) 財產(chǎn)保護(hù)控制公司財務(wù)部根據(jù)各項會計政策及財務(wù)管理制度對貨幣、存貨、固定資產(chǎn)

19、的增減進(jìn)行賬務(wù)7、 、 、 、。、 、 、蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告處理，并對實物資產(chǎn)確定保管人或管理部門，嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)人員接觸和處置資產(chǎn)，分別實行按月或半年度進(jìn)行定期財產(chǎn)清查和不定期抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行控制，做到賬實相符。(5) 預(yù)算管理控制公司已根據(jù)相關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司實際情況，制定了財務(wù)預(yù)算管理制度。公司各部門、子公司在年度結(jié)束前協(xié)助財務(wù)部編制下一年度的全面財務(wù)預(yù)算，根據(jù)預(yù)算管理制度規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批定稿，由財務(wù)部下發(fā)至各部門、子公司執(zhí)行。(6) 運營分析控制公司管理層在實際經(jīng)營過程中，對綜合運用研發(fā)、生產(chǎn)、購銷、財務(wù)等方面的信息，通過因素分析、

20、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行改進(jìn)。2、重點控制活動（1）對外投資內(nèi)部控制為規(guī)范公司的經(jīng)營運作，加強公司對外投資的監(jiān)控和管理，確保被投資公司規(guī)范、有序、健康地發(fā)展，維護(hù)公司及投資者的權(quán)益，根據(jù)公司法運作指引等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，公司制定了對外投資管理制度。公司對外投資均履行了審批程序，公司簽訂的重大投資合同均符合審批程序。（2）對外擔(dān)保內(nèi)部控制為維護(hù)公司股東和投資者的利益，規(guī)范公司的對外擔(dān)保行為，控制公司資產(chǎn)運營風(fēng)險，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定地發(fā)展，根據(jù)公司法擔(dān)保法證券法上市規(guī)則運作指引等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定，公司

21、制定了對外擔(dān)保管理制度(3)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制公司建立了關(guān)聯(lián)交易決策制度，對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則、審批權(quán)限和決策程序等作了明確的規(guī)定，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的交易行為，力求遵循誠實信用、公正、公平、公開的原則，保護(hù)公司及中小股東的利益。(4)貨幣資金管理控制為加強對公司資金使用的監(jiān)督和管理，保證資金安全，根據(jù)公司章程股東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則關(guān)聯(lián)交易決策制度對外擔(dān)保制度等規(guī)定，公司制定了財務(wù)審批制度。8蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告為規(guī)范募集資金的管理和使用，公司根據(jù)證監(jiān)會有關(guān)募集資金管理規(guī)定及公司章程的規(guī)定，制定了募集資金管理制度，對募集資金存儲、審批、使

22、用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定，并詳細(xì)規(guī)定募集資金投資項目調(diào)整或變更的審批權(quán)限、程序及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任追究機(jī)制等。目前，公司募集資金存放于經(jīng)董事會審議確定的專項賬戶上，公司嚴(yán)格履行三方監(jiān)管協(xié)議，并嚴(yán)格按照募集資金投資計劃使用募集資金。為了保證子公司募投項目募集資金的安全和規(guī)范使用，公司集團(tuán)總部財務(wù)直接對子公司募集資金的存放和使用進(jìn)行審核和控制。(5)采購與付款控制公司授權(quán)供應(yīng)鏈管理中心負(fù)責(zé)公司物料采購業(yè)務(wù)，根據(jù)公司銷售計劃、生產(chǎn)計劃制定采購計劃，在采購計劃的指導(dǎo)下實施采購。采購所需支付的款項按合同約定條款進(jìn)行，由采購人員填制付款申請，經(jīng)授權(quán)審批人審核，交財務(wù)部復(fù)核后執(zhí)行付款程序。采

23、購人員定期與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款等往來款項，并將核對結(jié)果報告財務(wù)部，財務(wù)部采用適當(dāng)程序進(jìn)行復(fù)核。（6）銷售與收款控制公司結(jié)合實際情況，完善了銷售業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，明確銷售、發(fā)貨、收款等環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批權(quán)限。公司定期檢查分析銷售過程中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效控制措施，確保實現(xiàn)銷售目標(biāo)。公司嚴(yán)格按照發(fā)票管理規(guī)定開具銷售發(fā)票。公司采取多種形式，定期與客戶核對應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款等往來款項。（7）預(yù)算控制公司按戰(zhàn)略規(guī)劃制定年度預(yù)算并逐級分解，以預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)部控制主要管理內(nèi)容，對公司經(jīng)營活動全過程進(jìn)行控制和管理。董事會負(fù)責(zé)審批各項預(yù)算指標(biāo)，財務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)算管理日常工作，主要負(fù)責(zé)預(yù)算完成情況

24、的分析，并在實施過程中對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。（8）研究與開發(fā)控制為了提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，增強企業(yè)核心競爭力，公司著力加強研究與開發(fā)業(yè)務(wù)的管控，在立項、研發(fā)過程管理、驗收、研究成果的開發(fā)和保護(hù)等環(huán)節(jié)均制定了相應(yīng)的管理制度。公司不斷探索提升研發(fā)活動風(fēng)險管控效能的方法，針對研發(fā)過程中的主要風(fēng)險點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定了切實有效的控制措施。公司根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要，成立了研發(fā)中心，組織公司內(nèi)部精兵強將，積極引進(jìn)外部人才，不斷進(jìn)行新產(chǎn)品（包括產(chǎn)品升級）的構(gòu)思設(shè)計，不斷滿足客戶的需求。9、 、 、 、 、蘇州錦富新材料股份有限公司2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告公司與核心技術(shù)人員簽訂了保密協(xié)議和競業(yè)協(xié)議，有效

25、防范了公司核心技術(shù)泄密的風(fēng)險。(9)工程項目控制針對工程項目的管理，公司明確規(guī)定了相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，做到可行性研究與決策、概預(yù)算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與審計等不相容職務(wù)相互分離。公司通過招標(biāo)的方式選擇具有相應(yīng)資質(zhì)的單位承建工程項目。強化工程建設(shè)全過程的監(jiān)控，確保工程項目的質(zhì)量和進(jìn)度。（10）信息披露的內(nèi)部控制公司建立了信息披露事務(wù)管理制度重大事項內(nèi)部報告制度內(nèi)幕信息知情人登記制度獨立董事制度獨立董事年報工作規(guī)程審計委員會工作細(xì)則年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度等各項制度。從信息披露機(jī)構(gòu)和人員、信息的收集、報告、流轉(zhuǎn)、審核、披露程序、保密措施、信息披露監(jiān)督、責(zé)任追究等方

26、面作了詳細(xì)規(guī)定。公司嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會和深圳證券交易所的有關(guān)法律法規(guī)和公司制度規(guī)定的信息披露范圍、事宜及格式，編制披露報告，將公司信息真實、準(zhǔn)確、及時、完整地在指定的報紙和網(wǎng)站上進(jìn)行披露。（四）信息與溝通信息與溝通系統(tǒng)是內(nèi)部控制的神經(jīng)系統(tǒng)，是有效實施內(nèi)部控制的保障，直接影響著企業(yè)內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行、企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)與整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。公司采取互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)、電子郵件、電話會議、例行會議、專題報告、調(diào)查研究、員工手冊、教育培訓(xùn)等多種方式，建立了有效的信息收集系統(tǒng)和信息溝通渠道，自上而下、自下而上地貫穿整個企業(yè)，實現(xiàn)所需的內(nèi)部信息、外部信息在企業(yè)內(nèi)部準(zhǔn)確、及時傳遞和共享，確保董事會、管理層和企業(yè)員工之間的有效溝通。公司還建立了良好的外部溝通渠道，如通過客戶座談會、走訪客戶等形式與客戶進(jìn)行溝通，通過供應(yīng)商見面會、業(yè)務(wù)洽談會等形式與供應(yīng)商進(jìn)行溝通等，從而對外部有關(guān)方面的建議、投訴及其他信息進(jìn)行記錄、處理與反饋。