化解不良貸款手段

1、頁眉化解和處置不良貸款的主要手段在經(jīng)濟持續(xù)下行的背景下，我行資產(chǎn)質(zhì)量正面臨嚴重考驗，出于提高資產(chǎn)質(zhì) 量、減少撥備、同業(yè)排名等因素考慮，我行需要采用種種手段化解不良貸款，主 要 手段包括清收、轉(zhuǎn)化、轉(zhuǎn)讓、以物抵債、核銷等等，每種方法都有其適用性和 局限 性，具體情形如下：一、清收清收是化解不良、減少損失的主要手段和最直接手段，但清收需要大量專業(yè) 人員，人力成本較高，而且對該筆資產(chǎn)的擔(dān)保手段要求較為嚴格，只有在貨款有 足夠的抵押或質(zhì)押品，且便于處置，如質(zhì)押品為保證金、保函、信用證、銀行承 兌 匯票、外幣等情況下，一旦客戶出現(xiàn)風(fēng)險，我行可直接處置抵質(zhì)押物進行清收；二、轉(zhuǎn)化通過借新還舊、展期等形式，發(fā)

2、放新貸款償還原有貸款，延長借款人還款時 間，降低借款人短期債務(wù)壓力，該種方式只適用于借款人經(jīng)營正常，能夠正常付 息，但短期歸還本金的壓力較大，通過轉(zhuǎn)化方式有機會延長企業(yè)生命周期，爭取 使企業(yè)在延長期內(nèi)扭虧為盈，實現(xiàn)貸款到期收回的目標，目前我行采用該種方式 處置了部分業(yè)務(wù)；三、轉(zhuǎn)讓將貸款轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司，但我行會付出一定的清收費用，如果清收周期 過長會導(dǎo)致付出的費用壓力較大，也可以將不良貸款轉(zhuǎn)化成非標資產(chǎn)，與其他同 業(yè)互相購買對方非標資產(chǎn)，實現(xiàn)不良貸款轉(zhuǎn)化。四、以物抵債不良貸款清收過程中，如果查封的資產(chǎn)連續(xù)三次流拍，法院會將查封資產(chǎn)按 評估價格的一定比例裁定給銀行償還貸款，以物抵債是我行迫不得

3、已的行為，因 為裁定價格往往存在價值高估的現(xiàn)象，在實際保管和處置抵債物使還需要投入大量 人力物力，同時有些抵債物本身就存在資產(chǎn)減值問題，因此最終我行很難完全收 回本利。五、核銷通過撥備沖銷不良貸款實現(xiàn)不良貸款余額的下降，但是核銷不良貸款需消耗 大量撥備，我行以往計提的撥備不足以完全覆蓋現(xiàn)有的不良資產(chǎn)，如果真正進行 到核銷階段，會對當期損益產(chǎn)生較大影響，我行暫時還沒有進行過不良資產(chǎn)核銷 程序，在現(xiàn)在不良貸款快速上升時，撥備計提無法相應(yīng)快速上升，導(dǎo)致我行實際 撥備覆蓋率較低，只能依靠上述方法盡可能的清收回款或轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)。六、訴訟訴訟方式更具有強制力，利用國家機器維護我行的合法權(quán)利，通過訴訟方式

4、化解風(fēng)險貸款是否成功的關(guān)鍵主要取決于財產(chǎn)保全工作的成效，一旦保全成功，訴 訟案件便可以通過和解方式提前結(jié)束，全額收回貸款，但是訴訟也有其局限性，訴 訟程序復(fù)雜，花費人力物力也較大，同時在執(zhí)行階段也會出現(xiàn)這樣那樣的問題，整 個訴訟周期過長也是制約我行清收工作的實質(zhì)性困難，我行在整個清收工作中一直 將訴訟工作作為清收的終極手段和上述清收工作的威懾性武器，現(xiàn)階段清收工作必 須是多項手段并用；在化解不良資產(chǎn)時我行需要加強對不良企業(yè)的管理，信譽不良的企業(yè)一般是 不 能正常還本付息的企業(yè)，不能正常還本付息有主觀和客觀的原因，所以，應(yīng)分類 管理，對不同的原因?qū)嵭袇^(qū)別對待的政策，客觀原因主要是在經(jīng)營上資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn) 問題或經(jīng)營管理不善，不符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保的要求等，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營難以 為繼，無力還款；主觀原因主要是企業(yè)利用非正常經(jīng)營，故意減少資產(chǎn)或增加負債， 以實現(xiàn)其不還或少還貸款的目的，對于這種故意逃廢債務(wù)行為必須從嚴