公司財(cái)會(huì)電算化管理制度

1、公司財(cái)會(huì)電算化管理制度 公司財(cái)會(huì)電算化管理制度之相關(guān)制度和職責(zé)，公司財(cái)會(huì)電算化管理制度1.目的:為強(qiáng)化財(cái)會(huì)電算化管理管理,特制定本辦法。2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司及分子公司。3.財(cái)會(huì)電算化軟、硬件的購(gòu)置3.1電算化軟件的購(gòu)置、使用運(yùn)行、升. 公司財(cái)會(huì)電算化管理制度 1.目的:為強(qiáng)化財(cái)會(huì)電算化管理管理,特制定本辦法。 2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司及分子公司。 3.財(cái)會(huì)電算化軟、硬件的購(gòu)置 3.1電算化軟件的購(gòu)置、使用運(yùn)行、升級(jí)換版、二次開(kāi)發(fā)等,由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)組織實(shí)施,并須符合以下條件: 3.1.1購(gòu)入軟件應(yīng)進(jìn)行可行性論證和方案制定,在充分考察合適公司狀況的基礎(chǔ)上,經(jīng)財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方

2、可添購(gòu); 3.1.2購(gòu)入軟件必須是經(jīng)國(guó)家財(cái)政部統(tǒng)一鑒定合格的、且售后服務(wù)好和技術(shù)支持保證科技含量高的軟件; 3.1.3未經(jīng)批準(zhǔn)不得使用外來(lái)軟件(包括應(yīng)用軟件和系統(tǒng)軟件);不準(zhǔn)對(duì)購(gòu)入軟件進(jìn)行隨意修改,對(duì)外拷貝; 3.1.4二次開(kāi)發(fā)軟件要經(jīng)公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)同意、財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可實(shí)施,且僅限于對(duì)原始數(shù)據(jù)的利用和深加工,不得修改原始數(shù)據(jù)。二次開(kāi)發(fā)的軟件應(yīng)達(dá)至財(cái)政部公布的會(huì)計(jì)核算軟件基本功能規(guī)范的相關(guān)要求。 3.2電算化硬件的購(gòu)置 首先由財(cái)務(wù)部依據(jù)工作需要提出硬件需要量申請(qǐng),再由公司信息部進(jìn)行選型和市場(chǎng)價(jià)格調(diào)查的工作,選擇性價(jià)比好,商品質(zhì)量高的品種和售后服務(wù)好的商家簽訂合同,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后購(gòu)置。

3、4.計(jì)算機(jī)上崗要求 4.1專職計(jì)算機(jī)操作人員經(jīng)專門(mén)培訓(xùn)并取得合格證后才能上崗操作,兼職操作人員可逐漸達(dá)到這一要求。 4.2各財(cái)務(wù)部使用的計(jì)算機(jī)只能用于本公司,未經(jīng)公司財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)不得對(duì)外使用。 4.3為保證系統(tǒng)的正常、安全運(yùn)行,杜絕各種非法作弊行為,防止造成系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)的破壞,保證數(shù)據(jù)正確性和運(yùn)行效率,對(duì)上機(jī)操作人員規(guī)定: 4.3.1系統(tǒng)操作員、數(shù)量錄入員、數(shù)據(jù)審核員由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依據(jù)業(yè)務(wù)需要確定; 4.3.2系統(tǒng)管理員、系統(tǒng)操作員、系統(tǒng)維護(hù)員、數(shù)據(jù)錄入員、數(shù)據(jù)審核員及其他由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的有關(guān)財(cái)會(huì)人員,有權(quán)上機(jī)操作本人權(quán)限范圍內(nèi)的財(cái)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng); 4.3.3與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)人員及脫離會(huì)計(jì)崗位的人員不得上機(jī)

4、運(yùn)行財(cái)務(wù)系統(tǒng)。 4.4嚴(yán)格操作規(guī)則 4.4.1原始憑證需經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核,并按有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)填制記帳憑證,憑此進(jìn)行賬務(wù)處理; 4.4.2記帳憑證必須經(jīng)專職審核員審核后才能錄入微機(jī)。數(shù)據(jù)錄入人員應(yīng)嚴(yán)格按照憑證輸入數(shù)據(jù),不得擅自修改憑證數(shù)據(jù),如發(fā)現(xiàn)差錯(cuò),應(yīng)在輸入計(jì)算機(jī)前及時(shí)反映給憑證編制人員或系統(tǒng)管理員。已輸入計(jì)算機(jī)的數(shù)據(jù),在登帳前發(fā)現(xiàn)有錯(cuò),可按憑證數(shù)據(jù)進(jìn)行修正。如在登帳之后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò),必須另做憑證,以紅字沖銷,錄入計(jì)算機(jī)。最后由復(fù)核員調(diào)正,并在機(jī)內(nèi)簽字,記帳才能進(jìn)行; 4.4.3當(dāng)月機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)必須全部記帳完畢,方可由指定人員進(jìn)行結(jié)帳; 4.4.4除了系統(tǒng)維護(hù)員之外,其他人員一律不得直接打開(kāi)庫(kù)進(jìn)行操作,不

5、得隨意增刪修改數(shù)據(jù)、源程序和庫(kù)文件結(jié)構(gòu); 4.4.5出納人員、軟件開(kāi)發(fā)人員不得擔(dān)任現(xiàn)金和各類銀行帳的原始數(shù)據(jù)錄入工作,更不同意進(jìn)行系統(tǒng)性操作; 4.4.6系統(tǒng)軟件、二次開(kāi)發(fā)的文檔資料,均由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定專人保管,未經(jīng)許可不得擅自復(fù)制、修改和出借; 4.4.7存檔的數(shù)據(jù)軟盤(pán)、帳表、憑證各文檔資料等,由檔案管理員按規(guī)定進(jìn)行復(fù)制、核對(duì)、保管;機(jī)內(nèi)數(shù)據(jù)必須天天雙備份;月未依據(jù)需要將明細(xì)帳打印歸檔(如現(xiàn)金、銀行存款、結(jié)算中心往來(lái)帳等),年未必須將當(dāng)年所有的明細(xì)帳打印出裝訂成冊(cè)歸檔; 4.4.8系統(tǒng)維護(hù)人員必須按有關(guān)的維護(hù)規(guī)定操作; 4.4.9各操作人員在上機(jī)時(shí),應(yīng)認(rèn)真登記姓名、系統(tǒng)時(shí)間、業(yè)務(wù)時(shí)間等。操作員必須對(duì)自己的登機(jī)口令保密,以便帳務(wù)系統(tǒng)