費(fèi)用預(yù)支及報(bào)銷(xiāo)管理制度--V1

1、費(fèi)用預(yù)支、報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定文件編號(hào) : hr-005 版本：a 編 寫(xiě) / 修 訂 部 門(mén) : 人力資源部生效日期： 2011-11-23 頁(yè)數(shù): 共 3 頁(yè)批準(zhǔn)人：日期：一、目的加強(qiáng)資金管理，控制公司經(jīng)營(yíng)成本、規(guī)范公司員工借款、報(bào)銷(xiāo)管理流程，特制定本規(guī)定。二、適用范圍本規(guī)定適用于 - 三、費(fèi)用預(yù)支范圍和條件1、工傷員工住院治療的醫(yī)療費(fèi)用由公司先支付，工傷治療結(jié)束后，憑醫(yī)院的醫(yī)療發(fā)票證明抵銷(xiāo)醫(yī)療期間的借款。所有醫(yī)療發(fā)票必須交人力資源部向社保局申報(bào)工傷費(fèi)用；工傷醫(yī)療費(fèi)預(yù)支超過(guò) 5000元的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審批。2、采購(gòu)人員預(yù)支：采購(gòu)人員根據(jù)下單通知單預(yù)計(jì)采購(gòu)金額，提前2 天通知總經(jīng)理準(zhǔn)備采購(gòu)費(fèi)

2、用，根據(jù)下單通知單的費(fèi)用預(yù)算，到總經(jīng)理處預(yù)支。3、出差人員預(yù)支：根據(jù)出差的實(shí)際需要費(fèi)用（交通費(fèi)、住宿費(fèi)等），由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，方可預(yù)支。出差費(fèi)用超過(guò)1000 元的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審批方可借款。4、后勤維修費(fèi)用預(yù)支：一次性維修費(fèi)在1000 元以?xún)?nèi)的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，當(dāng)次維修費(fèi)用超過(guò) 1000元的，部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后再由總經(jīng)理審批方可借款。5、除上述范圍外的其他用于公司需要的借款金額超過(guò)1000 元的，必須由總經(jīng)理審批。6、所有借款必須于當(dāng)次活動(dòng)結(jié)束后次月1 日到各部門(mén)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處報(bào)銷(xiāo)。7、設(shè)計(jì)部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由設(shè)計(jì)助理anne 擔(dān)任，生產(chǎn)、板房及其他部門(mén)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由采購(gòu)員 michel 擔(dān)任。

3、店鋪財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由二樓收銀員coco擔(dān)任。四、借款審批程序及權(quán)限1、審批程序：?jiǎn)T工根據(jù)工作需要需預(yù)支時(shí)，必須先填寫(xiě)借款單，按要求填上借款人姓名、部門(mén)、借款原因、借款金額、預(yù)計(jì)還款日期，按上述要求經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審批后，方可到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取現(xiàn)金。2、審批權(quán)限：借款原由及對(duì)應(yīng)金額的核準(zhǔn)人為部門(mén)負(fù)責(zé)人，超過(guò)上述標(biāo)準(zhǔn)的核準(zhǔn)權(quán)屬總經(jīng)理。3、各部門(mén)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)借款的核銷(xiāo)跟蹤、監(jiān)督工作。五、報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，必須取得合法有效的收據(jù)或發(fā)票。2、所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，必須在當(dāng)次活動(dòng)結(jié)束后的次月1 日到各部門(mén)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處報(bào)銷(xiāo)，逾期報(bào)銷(xiāo)的，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)，恰逢法定假期除外。3、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)金額在 1000元

4、以?xún)?nèi)（含 1000元）的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)金額超過(guò)1000 元的，必須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理批準(zhǔn)，2、工傷治療費(fèi)用， 工傷治療終結(jié)后， 經(jīng)財(cái)務(wù)查詢(xún)，工傷局已把治療費(fèi)打入公司銀行帳號(hào)后，由人力資源部持工傷員工的治療發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。3、采購(gòu)費(fèi)用：報(bào)銷(xiāo)采購(gòu)費(fèi)用（如布料、輔料、文具等），采購(gòu)回來(lái)后必須清點(diǎn)，憑申購(gòu)單及購(gòu)買(mǎi)發(fā)票或收據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。采購(gòu)人員每天填寫(xiě)采購(gòu)結(jié)算清單交總經(jīng)理報(bào)銷(xiāo)，設(shè)計(jì)部人員憑面料采購(gòu)申請(qǐng)單及收據(jù)到設(shè)計(jì)部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處報(bào)銷(xiāo)，每月月初設(shè)計(jì)部負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理提交相關(guān)報(bào)銷(xiāo)資料。4、交通費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)： 因工作需要外出辦公事時(shí)， 一律使用公交、 大巴或地鐵， 無(wú)特殊情況，一律不允許乘的士或飛

5、機(jī)，若接送客戶(hù)、攜帶產(chǎn)品或文件過(guò)多，情況特急處理的，或晚上加班到 10：30 分下班的，應(yīng)事先向部門(mén)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理提出申請(qǐng)，經(jīng)同意后方可乘的士。否則只按乘公交的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)用時(shí)，務(wù)必寫(xiě)清楚日期、起止站點(diǎn)及到達(dá)目的地的原因。5、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：出差人員一律填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，憑總經(jīng)理批準(zhǔn)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單到部門(mén)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。凡是出差到深圳之外的城市，每天可報(bào)銷(xiāo)35 元餐費(fèi)。出差人員因工作需要住酒店的，必須先征得總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)用。6、其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：一律注明費(fèi)用用途及原因，持合法有效的發(fā)票或收據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。六、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序按要求填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單 -附上相關(guān)收據(jù)或發(fā)票 -經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批 -總經(jīng)理審批 -交審批后的報(bào)銷(xiāo)單到各部門(mén)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處報(bào)銷(xiāo)七、下列情形不給予報(bào)銷(xiāo)1、無(wú)費(fèi)用發(fā)生時(shí)間和報(bào)銷(xiāo)日期。 2 、超過(guò)發(fā)生時(shí)間一個(gè)月以上的票據(jù)（除有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)延長(zhǎng)的特殊情況以外）。 3、無(wú)經(jīng)手人、相關(guān)證明人或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字。 4、未按順序粘貼填寫(xiě)。 5、與報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)不符的原始憑證。 6、原始憑證有涂改的現(xiàn)象。 7、無(wú)費(fèi)用名稱(chēng)。 8、其他違反公司規(guī)定的費(fèi)用。八、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限及職責(zé) 1、部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審查費(fèi)用是否符合公司有關(guān)規(guī)定，證明費(fèi)用產(chǎn)生的真實(shí)性和必要性。 2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審查費(fèi)用開(kāi)支的各項(xiàng)手續(xù)是否齊全、原始憑證是否合理、報(bào)銷(xiāo)數(shù)量及金額是否正確和票據(jù)是否一致等。