008-財務(wù)部日常工作管理制度

1、財務(wù)部日常工作管理制度一、制定目的為了規(guī)范財務(wù)部工作，清晰界定部門工作職責(zé)，根據(jù)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案及相關(guān)財務(wù)管理制度，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司財務(wù)部全體員工. 三、管理規(guī)定（一）財務(wù)部職能財務(wù)部負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理和會計核算工作，具體履行以下職能. 1。 會計核算職能依據(jù)國家統(tǒng)一會計制度組織制定本公司會計制度，依據(jù)本公司會計制度建立規(guī)范、 完整的適應(yīng)本公司財務(wù)管理要求的會計核算體系。2. 預(yù)算管理職能組織制定和不斷健全財務(wù)管理制度，組織編制財務(wù)預(yù)算, 依據(jù)公司全面預(yù)算管理制度對公司財務(wù)實行全面預(yù)算管理. 3。 財務(wù)分析職能分析預(yù)算執(zhí)行情況， 提供財務(wù)分析報告， 監(jiān)督財務(wù)管理制度執(zhí)行情況.

2、 建立內(nèi)部報表體系，為公司決策和相關(guān)部門管理提供會計信息支持. 4. 管理會計檔案依照本公司會計制度規(guī)定 , 編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊等檔案。（二) 財務(wù)部具體管理工作1. 負(fù)責(zé)公司職工工資、福利的發(fā)放。2。 負(fù)責(zé)公司各種費用審核和報銷事務(wù)，組織各部門進(jìn)行成本控制管理. 3。 協(xié)調(diào)與稅務(wù)等職能部門的關(guān)系，執(zhí)行國家稅法政策，做好納稅申報工作。4。 設(shè)計內(nèi)部控制制度 , 做好日常財務(wù)監(jiān)督控制。5. 有效合理使用資金 , 根據(jù)公司資金情況做好資金管理工作。6。 依據(jù)政府部門規(guī)定和本公司管理要求編報內(nèi)部和外部統(tǒng)計報表. 7。 執(zhí)行各類資產(chǎn)管理制度 , 確保資產(chǎn)安全完整 , 提升資產(chǎn)使用

3、效率。8。 進(jìn)行年終決算， 按照公司全面預(yù)算管理制度的規(guī)定，對年度預(yù)算的執(zhí)行情況作出全面分析和總結(jié)。9. 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作. ( 三）財務(wù)部工作要求。1。 完成公司會計制度制定工作，在執(zhí)行本公司會計制度的過程中，密切關(guān)注國家統(tǒng)一會計制度的發(fā)展變化和本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的發(fā)展變化，適時提出修正議案。2. 建立規(guī)范、完整的適應(yīng)本公司財務(wù)管理要求的會計核算體系工作, 要在本年度一季度完成，并在以后各年度依據(jù)實際情況的發(fā)展變化不斷完善。3. 公司財務(wù)管理制度擬定工作在本年度完成。財務(wù)部應(yīng)密切關(guān)注該制度各項規(guī)范的執(zhí)行情況, 務(wù)求全面發(fā)揮其功能。4. 依據(jù)公司全面預(yù)算管理制度的要求，對公司財務(wù)實行全面

4、預(yù)算管理，本年度財務(wù)預(yù)算要在春節(jié)前編制完成；按季度分析預(yù)算執(zhí)行情況, 提供財務(wù)分析報告，以后年度的預(yù)算要按照預(yù)算管理制度的要求按時完成. 5。 根據(jù)內(nèi)部管理要求，本年度一季度建立一套內(nèi)部管理報表體系, 重點關(guān)注和分析重要項目的預(yù)算執(zhí)行情況。為公司決策和相關(guān)部門管理提供會計信息支持。6. 記賬憑證編制工作要即時完成. 各類報表的編制工作，月報要在次月10 日前完成，季報要在下一季度第一月10日前完成 , 年報要在次年元月 15日前完成 . 依相關(guān)制度的要求管理會計檔案，如遇節(jié)假日則時間可順延。7. 工資于每月 5 日前發(fā)放 , 職工福利按照公司決定的時間發(fā)放。 及時完成公司各種費用的審核和報銷工

5、作。8。 強(qiáng)化資金使用的計劃性 , 密切關(guān)注公司重大投資活動的決策和實施情況。根據(jù)公司資金情況，對公司重大投資決策提供資金信息支持。9。 每月 12 日前進(jìn)行納稅申報工作 , 如遇節(jié)假日可順延。10。 資料打印和歸檔工作要求：（1）報稅資料（含國地稅納稅申報表、會計報表）于納稅申報成功后打印裝訂，當(dāng)月工作當(dāng)月完成；（2)出納銀行對賬單、現(xiàn)金盤點表于次月5 日前打印，按年裝訂 ; (3）當(dāng)月會計憑證和往來賬款對賬資料于次月10 日前裝訂歸檔，往來賬款對賬資料于; （4）年度會計檔案（含工資表、物流訂單、記賬憑證、賬簿總賬、明細(xì)賬、多欄賬、日記賬 、報稅資料國地稅，含納稅申報表、會計報表等所有資料

6、、進(jìn)項發(fā)票、會計報表、銀行對賬單、余額調(diào)節(jié)表）于次年1 月 31 日前完成歸檔。10. 配合外部審計和公司上市等相關(guān)工作, 按要求及時準(zhǔn)備和提交各項會計資料。（四）違規(guī)行為的處理。1. 財務(wù)部工作人員有下列行為之一的，由部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)令改正：（1）上班期間聊天串崗、玩電腦游戲的；(2）遲到、早退、中途脫崗的；(3）不能按時按要求完成工作任務(wù)的；（4）開展財務(wù)工作粗心大意，責(zé)任心不強(qiáng)的；2。財務(wù)部工作人員有下列行為之一的，給予通報批評 ; 情節(jié)嚴(yán)重或給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的, 處以直接損失等額的罰款，調(diào)離工作崗位或待崗：（1）脫崗或曠工， 1 年累積超過 5 次的；(2) 因工作失誤，公司財務(wù)被有關(guān)部門處罰的; （3）工作中發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報，致公司利益受損的; 3. 財務(wù)部工作人員有下列行為之一的，停薪待崗；構(gòu)成犯罪的，移交司法部門依法追究法律責(zé)任：（1）徇私舞弊，濫用職權(quán)，給公司造成損失的；（2) 截留、侵占、挪用公款公物的；(3）玩忽職守，給公司造成惡劣影響的；（4) 泄露公司商業(yè)秘密的；4。 財務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)管理不嚴(yán) , 致使本部門人員常有上述所列行為、或者本部門員工有上述所列行為而不處罰 , 確認(rèn)其為