公司日常費用報銷簽字責任劃分管理規(guī)定

1、xx公司日常費用支出管理補充規(guī)定根據(jù)公司董事會對xx公司日常費用支出管理提出的意見及相關(guān)要 求，結(jié)合xx公司的實際情況，現(xiàn)對本公司的日常費用支出作如下管理規(guī) 定。一、審批權(quán)限1. 總經(jīng)理在董事會規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)行使日常費用支出的審批權(quán)。2. 執(zhí)行總經(jīng)理對非工程類的大宗物資采購、招待費、辦公費、差旅費、車 輛使用費行使監(jiān)督管理的審批權(quán)利。二、審批流程1. 本公司所有費用支出，事前必須耍有申請報告，詳細說明事由詳情、費 用金額，并逐級報批后作為報銷人報銷的依據(jù)。2. 各部門的費用報銷單由本部門填寫，然后交由公司指定的報銷辦理人來 財務部辦理報銷審批手續(xù)，其他人的報銷審批手續(xù)將不再受理。3. 報銷單

2、審核完畢后，將由公司指定的報銷辦理人把簽字完畢的費用報銷 單交還至報銷本人，由報銷本人來財務部辦理報銷領(lǐng)款手續(xù)。4. 財務部將于每周三、周六和每月最后一天下午四點鐘之前對員工辦理報 銷手續(xù)，對一次性報銷金額在500元以下的，以現(xiàn)金方式支付，對一次 性報銷金額大于500元的，將通過轉(zhuǎn)帳方式轉(zhuǎn)入報銷人指定銀行卡帳戶。三、關(guān)于超預算及業(yè)務借支的管理規(guī)定1. 對于超出預算的、追加預算的單據(jù)或超出報銷標準的費用單據(jù)，必須辦理追加審批手續(xù)，待集中報總經(jīng)辦批準后，才予以報銷。2. 對于業(yè)務借支的管理原則，在預算范圍內(nèi)可借支，對于超岀預算一萬元 內(nèi)的借款，原則上報總經(jīng)理審批后可借支，但費用必須在下月資金預算

3、時追加；另超過一萬元的費用借支，須當時追加預算審批后才允許借支。四、簽字責任劃分對審核不負責的報銷簽字，將對責任人審核簽字人實行處罰制度。經(jīng)辦人：對本次報銷費用的票據(jù)的真實性、合法性負全責。不得弄虛作 假、不得多開報銷票據(jù)，否則一經(jīng)查實經(jīng)辦人將按本次報銷給公司造成損 失金額100%的比例向公司賠償。部門經(jīng)理：對報銷事項的真實性負全責。審核簽字后如有差錯造成公司 損失，則按損失金額10%的比例向公司賠償。財務審核人員：對其報銷票據(jù)的發(fā)票真假、報銷金額進行審核，如有差 錯造成公司損失，則按損失金額5%的比例向公司賠償。財務經(jīng)理：對其報銷票據(jù)的發(fā)票真假、報銷金額進行復核，如有差錯造 成公司損失，則按

4、損失金額10%的比例向公司賠償。分管副總：對本次報銷的事項、費用預算進行審核，如有差錯造成公司 損失，則按損失金額10%的比例向公司賠償。執(zhí)行總經(jīng)理：對本次報銷進行核實審批簽字，如有差錯造成公司損失， 則按損失金額10%的比例向公司賠償?？偨?jīng)理：對本次報銷金額、預算進行最后審批簽字，如有差錯造成公司 損失，則按損失金額10%的比例向公司賠償。本規(guī)定自下發(fā)之日起，公司所有的日常費用支出（含合同付款、非合 同付款、采購、招待、差旅、車輛、借支、辦公雜費等）嚴格執(zhí)行逐級審 核把關(guān)的規(guī)定。附件：1、費用報銷單費用報銷單報銷部門：預算編號：年 月 日單據(jù)及附件共 頁用途金額（元）備注總經(jīng)理金額大寫：萬

5、仟 佰 拾元角 分原借款：元應（退補余額）：元執(zhí)行總經(jīng)理分管副總財務審核部門負責人報銷人簽字流程及說明：第一步由報銷人本人簽字后交公司指定的報銷辦理人；第二步部門負責人審核簽字，對該單據(jù)內(nèi)容發(fā)生的真實性負責；第三步財務部審核人員負責對該單據(jù)的規(guī)范性、合法性，票據(jù)金額 標準是否在預算審批范圍內(nèi)等進行核準，對不符合更求的單據(jù)一律不予簽字，并及時退 回；第四步由財務負責人審批；第五步曲分管領(lǐng)導簽字；第六步執(zhí)行總經(jīng)理簽署意見；第七步總經(jīng)理簽字完成該流程。附件2、差旅費報銷單差旅費報銷單報銷部門：年 月 日附單據(jù) 張姓名：職務出差事由起止時間及地點交通費出差補貼其他月日起點、月日終點交通工具金額項目人

6、數(shù)天數(shù)金額項目金額住宿費餐飲費合計（大寫）萬仟佰拾元 角 分¥:總經(jīng)理執(zhí)行總經(jīng)理分管領(lǐng)導財務審批： 財務復核： 部門審核： 報銷人：注：請嚴格按照序號到的順序完成報銷單流程。附件3、借支單借支單借支部門：預算編號：年 月 日借支人姓名職務借支事由人民幣 （大寫）（¥總 經(jīng) 理執(zhí) 總 意 見財 務 審 批分 管 領(lǐng) 導部 門 負 責 人借 支 人 簽 字請嚴格按照序號到的順序完成借支單流程。xx公司工程付款流程管理規(guī)定公司各部門：為加強公司財務管理，規(guī)范公司工程付款審批流程，現(xiàn)作如下管理規(guī) 定：一、審批權(quán)限1.董事長在董事會規(guī)定的權(quán)限范內(nèi)行使工程支付審批權(quán)。2 總經(jīng)理在董事會

7、規(guī)定的權(quán)限范內(nèi)行使工程支付審批權(quán)。3. 執(zhí)行總經(jīng)理在董事會規(guī)定的權(quán)限范內(nèi)行使監(jiān)督工程支付審批權(quán)。4. 分管工程副總對公司所有合同行使審核權(quán)，對各項工程款支付行使審核權(quán)。二、簽字責任劃分對審核不負責的報銷簽字，將對責任人審核審批簽字人實行處罰制度。工程部經(jīng)辦人：對木次支付的工程款的進度真實性負責，如有虛假一 旦查實將給予經(jīng)辦人500至1000元處罰；工程部經(jīng)理：對支付工程進度款是否按合同進度的真實性進行審核簽 字，如有差錯則對不負責任簽字給予1000元處罰；財務審核人員：對其報銷票據(jù)的發(fā)票真假、支付金額進行審核，如有 差錯則對不負責任簽字給予500元處罰；財務經(jīng)理：對其報銷票據(jù)的發(fā)票真假、合同進度真實性、支付金額進 行復核，如有差錯則對不負責任簽字給予1000元處罰。分管副總：對木次支付工程款的事項、合同進度真實性進行審核，如有差錯則對不負責任簽字給予1000元處罰；執(zhí)行總經(jīng)理：對本次支付工程款進行核實審批簽字，如有差錯則對不負責任簽字給-了 1000元處罰；總經(jīng)理：對本次支付工程款金額、合同進度真實性進行審批