預(yù)算分析報(bào)告

1、預(yù)算分析報(bào)告時(shí)期（）* 公司_預(yù)算分析一、上期改進(jìn)建議執(zhí)行情況二、預(yù)算執(zhí)行情況及總體分析（一）主要項(xiàng)目項(xiàng)目本期預(yù)算 ( 元) 本期實(shí)際 (元) 差異額 ( 元) 差異率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用利潤(rùn)總額( 文字說(shuō)明部分：對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的總體變動(dòng)情況進(jìn)行總的分析和相關(guān)性的說(shuō)明。) （二）資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)比項(xiàng)目期初數(shù) (萬(wàn)元 ) 期末數(shù) (元) 預(yù)算實(shí)際差異額預(yù)算實(shí)際差異額貨幣資金應(yīng)收賬款應(yīng)收票據(jù)預(yù)付賬款其他應(yīng)收款存貨固定資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)應(yīng)交稅金其他應(yīng)交款其他應(yīng)付款預(yù)提費(fèi)用長(zhǎng)期應(yīng)付款負(fù)責(zé)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)責(zé)及所有者權(quán)益三、主要

2、指標(biāo)完成情況及差異原因分析（一）應(yīng)收賬款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù) ( 元) 期末實(shí)際數(shù) ( 元) 差異額 (元) 差異率老客戶新客戶合計(jì)( 文字說(shuō)明部分：請(qǐng)對(duì)新老客戶的基本情況及合作狀況（合同金額，執(zhí)行進(jìn)度等）進(jìn)行描述，并對(duì)形成的差異進(jìn)行分析說(shuō)明。) （二）存貨類別期初數(shù)期末預(yù)算數(shù) ( 元) 期末實(shí)際數(shù) ( 元) 差異額 ( 元) 差異率主要材料：a b c d e 輔助材料其他合計(jì)( 文字說(shuō)明部分：請(qǐng)對(duì)差異額較大的主要材料進(jìn)行詳細(xì)的分析說(shuō)明。) （三）應(yīng)付賬款客戶期初數(shù)期末預(yù)算數(shù) ( 元) 期末實(shí)際數(shù) ( 元) 差異額 ( 元) 差異率a b c d e 合計(jì)( 文字說(shuō)明部分：請(qǐng)對(duì)差異額較大的項(xiàng)

3、目進(jìn)行詳細(xì)分析說(shuō)明。) （四）預(yù)收賬款客戶合同金額期末預(yù)算數(shù) ( 元) 期末實(shí)際數(shù) ( 元) 差異額 ( 元) 差異率a b c d e 合計(jì)( 文字說(shuō)明部分：請(qǐng)對(duì)差異額較大項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的分析說(shuō)明。) ( 五) 營(yíng)業(yè)收入分析項(xiàng)目類別單位本期預(yù)算本期實(shí)際差異額差異率當(dāng)期回款率預(yù)算總回款率運(yùn)輸收入元設(shè)備類型起重收入元設(shè)備類型合計(jì)（文字說(shuō)明部分：重點(diǎn)對(duì)差異率超過(guò)5的項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。 ）（六）成本定額分析（ */ 公里，*/ 噸，*/ 小時(shí)， */ 天）明細(xì)科目定額標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際單耗差異合計(jì)文字說(shuō)明部分：請(qǐng)簡(jiǎn)單描述定額管理情況并分析差異產(chǎn)生的原因（設(shè)備原因、價(jià)格因素等）。（七）期間費(fèi)用分析明細(xì)科目本期數(shù)累計(jì)數(shù)預(yù)算實(shí)際差異額差異率預(yù)算實(shí)際差異額差異率管理費(fèi)用：營(yíng)業(yè)費(fèi)用：財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì)（文字說(shuō)明部分：財(cái)務(wù)費(fèi)用只填列數(shù)據(jù)；重點(diǎn)對(duì)差異率超過(guò)5的項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。）（八）資金支出分析責(zé)任中心本期(萬(wàn)元) 累計(jì)( 萬(wàn)元) 預(yù)算實(shí)際差異額差異率預(yù)算實(shí)際差異額差異率現(xiàn)金管理費(fèi). 成本費(fèi)用外付費(fèi)用其他應(yīng)收款材料合計(jì)（文字說(shuō)明部分：分析正差異產(chǎn)生的原因；簡(jiǎn)單描述負(fù)差異的成因，并著重分析負(fù)差異已經(jīng)或可能帶來(lái)的影響。 ）四、預(yù)算運(yùn)行中突出問(wèn)題專題分析及改進(jìn)措施：1、公司預(yù)算運(yùn)行環(huán)境變化的問(wèn)題（政策、價(jià)格、投資、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、設(shè)備等方面） 。2、公司全面預(yù)算管理體系運(yùn)行的問(wèn)題。3、公司