某攪拌站項目建議書

1、年產(chǎn)16萬立方商用混凝土工程項目建議書目錄第一章項目總論41.1.項目名稱41.2.承辦單位概況41.3.擬建地點41.4.建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模41.5.建設(shè)年限41.6.概算投資51.7.效益分析5第二章項目建設(shè)的必要性和條件62.1項目建設(shè)的必要性62.2項目建設(shè)的條件7第三章建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案83.1建設(shè)規(guī)模83.2產(chǎn)品方案83.2.1產(chǎn)品主要性能指標(biāo)8第四章技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案104.1技術(shù)方案104.2設(shè)備方案104.3工程方案13第五章投資估算與資金籌措165.1編制說明及依據(jù)165.2 投資估算165.2 項目投資估算175.3 資金籌措175.4資金使用與管理17第六章效益分

2、析186.1評價依據(jù)與財務(wù)評價說明186.1.1財務(wù)評價依據(jù)186.1.2財務(wù)評價說明186.2銷售收入及稅金186.3成本估算196.4財務(wù)效益分析196.5財務(wù)清償能力分析206.6 敏感性分析206.7財務(wù)評價結(jié)論21第七章結(jié)論22第八章附件23第一章 項目總論1.1.項目名稱年產(chǎn)16萬立方商用混凝土工程1.2.承辦單位概況1.3.擬建地點1.4.建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模建設(shè)規(guī)模：新建年產(chǎn)16萬m3(40萬噸)的預(yù)拌混凝土攪拌場，總投資1642萬元，建設(shè)期為2個月。建設(shè)內(nèi)容：1）新建一座建筑基底面積為1242m2的攪拌站，包括實驗室，實際建筑面積2484m2。2）新建一座面積為60m2變電所3）新

3、建一座面積為288m2辦公室4）新建一座面積為144m2的機修站5）新建一座面積為150m2的五金材料庫6）新建一座面積為150m2的汽修站7）新建一座面積為147.5m2的回收站8）新建原材料儲存堆場500m29）新建道路825；1.5.建設(shè)年限本項目建設(shè)年限為2個月1.6.概算投資本項目預(yù)計總投資為1642.19萬元，其中建設(shè)期投資992.15萬元，財務(wù)評價指標(biāo)匯總表 單位：萬元序號項目名稱數(shù)據(jù)1項目總投資1642.15其中建設(shè)規(guī)?？偼顿Y1187.151.1建設(shè)投資992.151.2建設(shè)期利息1.3流動資金650其中鋪底流動資金1952資金籌措1642.152.1項目資本金1642.152

4、.2項目債務(wù)資金2.3其他資金3年均銷售收入5154.714年均總成本費用4914.445年均銷售稅金及附加16.246年均增值稅162.427年均息稅前利潤（EBIT）225.058年均利潤總額224.039年均所得稅56.0110年均凈利潤168.0211總投資收益率（%）13.7投資利潤率(%)13.6412投資利稅率（%）24.5213項目資本金凈利潤率（%）10.2314貸款償還期15平均利息備付率（%）16平均償債備付率（%）17項目投資稅前指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率（%）20.09財務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）487.2全部投資回收期（年）5.5618項目投資稅后指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率（%）15.

5、21財務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）192.27全部投資回收期（年）6.5819資本金內(nèi)部收益率(%)15.4920盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率（%）68.371.7.效益分析 從財務(wù)評價指標(biāo)表中可以看出，項目的盈虧平衡點為生產(chǎn)能力利用率68.37%時，項目的的各項指標(biāo)均達到了預(yù)拌混凝土生產(chǎn)行業(yè)的限額標(biāo)準(zhǔn)，符合行業(yè)健康發(fā)展的需要。第二章 項目建設(shè)的必要性和條件2.1項目建設(shè)的必要性建筑業(yè)是國民經(jīng)濟重要物質(zhì)生產(chǎn)部門之一，也是社會經(jīng)濟發(fā)展和建設(shè)的先行行業(yè)，隨著國家投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)政策的實施，基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)投資力度逐年加大，房地產(chǎn)行業(yè)以及倉儲物流業(yè)的強勢崛起，為商業(yè)混凝土行業(yè)的興起提供有力保障和發(fā)展空間。傳統(tǒng)的

6、建筑施工是采用小攪拌機現(xiàn)場攪拌，小規(guī)模攪拌在無法保證質(zhì)量的同時，還使效率降低，本項目采用微機計量各項指標(biāo)，取締項目現(xiàn)場拌混混凝土的落后工藝，全面提高工程質(zhì)量，減少材料消耗，加快施工進度，減少現(xiàn)場沙石堆積場地，減少城市環(huán)境污染。1.解決混凝土需要；2.有利于提高建筑工程質(zhì)量，根據(jù)全國部分城市的工地抽查，施工現(xiàn)場混凝土攪拌的強度40%屬于不合格產(chǎn)品，而商品混凝土的質(zhì)量是完全有保障的。3.有利于加速施工進度。由于商用混凝土采用新技術(shù)，機械化、自動化程度高，泵送技術(shù)、外加劑技術(shù)、計算機自動控制技術(shù)的應(yīng)用加快了混凝土的供應(yīng)能力，加速了工程的進度。4.有利于原材料的節(jié)約，砼集中攪拌完全使用散裝水泥，可以大

7、量節(jié)約包裝費用，比現(xiàn)場攪拌節(jié)約水泥約10%，節(jié)約砂石約7%。5.有利于城市文明建設(shè)的實施，集中攪拌，減少了砂石堆場的使用面積，降低了粉塵和噪音的污染。 本項目的建設(shè)符合湖南省商用混凝土政策和相關(guān)規(guī)劃的要求，符合十二五規(guī)劃中對建材規(guī)?；图夹g(shù)升級的相關(guān)要求。同時，該項目在保障工程質(zhì)量，減少建材消耗，加快施工進度，減少現(xiàn)場砂、石料占用地，減少城市污染方面有重要的作用。因此，為實現(xiàn)規(guī)模效益，減少市場周期性帶來的影響，公司決定建設(shè)本項目，項目建設(shè)規(guī)模為16萬立方/年預(yù)拌混凝土攪拌站，建設(shè)期為一年。2.2項目建設(shè)的條件根據(jù)關(guān)于進一步加強預(yù)拌商品混凝土管理的通知湘建2012205號，湖南省大力推廣規(guī)?；?/p>

8、格商業(yè)混凝土的使用。關(guān)于全市預(yù)拌商品混凝土生產(chǎn)企業(yè)檢查情況的通報岳建發(fā)201329號指出岳陽市商業(yè)混凝土的使用每年達到300萬立方，全市取得商業(yè)混凝土生產(chǎn)資質(zhì)的生產(chǎn)廠家為11家，其中云溪區(qū)僅為永德預(yù)拌商品混凝土公司一家，無法滿足云溪區(qū)建設(shè)對商業(yè)混凝土需求。 本項目的建設(shè)，政策條件和市場條件都滿足，適合云溪區(qū)建設(shè)發(fā)展的需要。第三章 建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案3.1建設(shè)規(guī)模根據(jù)市場情況，綜合考慮原料供給、生產(chǎn)技術(shù)、資金籌措等各方面的因素，本項目擬建設(shè)一座年生產(chǎn)能力為16萬立方（40萬噸）的商業(yè)混凝土攪拌站，項目占地面積為7175m2，總投資為1642萬元，固定資產(chǎn)投資992.15萬元，流動資金650萬元。

9、3.2產(chǎn)品方案3.2.1產(chǎn)品主要性能指標(biāo)本項目的主要產(chǎn)品為砼，標(biāo)號分別為C15-C40產(chǎn)品標(biāo)號強度水泥石砂C1515MPA274 kg/m31370 kg/m3666 kg/m3C2020MPA330 kg/m31290 kg/m3585 kg/m3C3030MPA380 kg/m31270 kg/m3555 kg/m3C4040MPA470 kg/m31350 kg/m3580 kg/m33.2.2產(chǎn)品原材料供應(yīng)條件年產(chǎn)16萬立方混凝土項目所需的原材料主要是水泥、砂子、石子和粉煤灰。本項目年使用水泥量為6.74萬噸，擬用散裝水泥罐車運輸。本項目使用砂子8.1萬噸和石子24.3萬噸，粉煤灰2.

10、12萬噸。3.2.3能源供應(yīng)條件1供電：本項目的裝機容量為250kW，正常負荷是180kW,本項目需要新添置一臺變壓器。2供水：本項目用水主要是拌合用水，年用水量為7.5萬噸。3.2.4產(chǎn)品分類指標(biāo)1.水泥：使用的水泥應(yīng)該符合GB175-85硅酸鹽水泥、普通硅配鹽水泥中的各項規(guī)定，水泥標(biāo)號為32.5R、42.5R、52.5R2.砂子：使用的砂子應(yīng)該符合JBJ52-79普通混凝土用砂質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)及檢驗方法中的各項規(guī)定，采用中砂或粗砂，其中含泥量低于1%。3.石子：使用的石子應(yīng)該符合JBJ53-79普通混凝土和碎石質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及檢驗方法中的各項規(guī)定，最大粒徑不超過40mm，針片狀顆粒的含量按重量計，泵

11、送砼應(yīng)該在10%以內(nèi)，含泥量大于1%。4.粉煤灰：使用的粉煤灰應(yīng)該符合GB1596-2005用于水泥和混凝土中的粉煤灰中的各項規(guī)定。第四章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案4.1技術(shù)方案砂石倉傳輸皮帶膨脹劑水泥倉粉煤灰蓄水池外加劑水泥計量提升料斗螺旋輸送機螺旋輸送機螺旋輸送機泵泵攪拌站攪拌主機外加劑計量水計量膨脹劑計量粉煤灰計量圖4-1 技術(shù)方案流程圖本項目的技術(shù)方案流程如上圖所示，各工序均通過計算機系統(tǒng)控制，配料比根據(jù)所需的情況不同，而調(diào)整程序，達到最優(yōu)化控制，最大限度的節(jié)省原材料。骨料由配料站骨料倉卸料門卸入骨料計量斗中進行計量，計量方式為單獨計量，計量好后由平皮帶經(jīng)斜皮帶機送至攪拌機上部的待

12、料斗；同時水泥及粉煤灰由螺旋輸送機輸送至各自的計量斗中進行計量，水及外加劑分別由水泵及外加劑泵送到各自的計量斗中進行計量，各種物料計量完畢后，由控制系統(tǒng)發(fā)出指令使各運轉(zhuǎn)部件停止工作，并發(fā)出指令開始順次投料到攪拌機中進行攪拌，拌料完成后（攪拌時間延時可調(diào)）打開攪拌機的卸料門，將混凝土經(jīng)卸料門，將混凝土經(jīng)卸料門卸至攪拌運輸車中，然后進入下一個工作循環(huán)。4.2設(shè)備方案本項目的主要設(shè)備為HZS60商品混凝土攪拌站，年生產(chǎn)能力為40萬噸，主要設(shè)備清單如下分項配置規(guī)格、型號產(chǎn)地數(shù)量單位1、配料系統(tǒng)PL1600骨料倉3*13m3鴻達3個骨料計量倉鴻達3個稱重傳感器美國傳力3套骨料輸出皮帶機800 mm寬（帶

13、清掃器）鴻達1條氣缸SI-100-300臺灣AIRTAC9個振動器MVE200/3意大利WAM2個振動器MVE100/3意大利WAM1個框架鴻達1個2、骨料提升系統(tǒng)平皮帶800mm寬，18°國產(chǎn)1條電機22KW國產(chǎn)1個軸裝式減速機ZGY550.85國產(chǎn)1個墜重張緊裝置鴻達1套上、下托輥鴻達1套機架雙走道鴻達1套彩鋼板包裝鴻達1套3、攪拌主機JS1000A攪拌罐體鴻達1個減速機309國產(chǎn)2個電機22KW國產(chǎn)2個卸料系統(tǒng)南京1套潤滑系統(tǒng)南京1套軸端主密封件國產(chǎn)1套4、攪拌主樓主樓支腿鴻達1套成品料接料斗鴻達1個攪拌層鴻達1個計量層鴻達1個過渡料倉鴻達1個氣缸SI-125-200臺灣AIR

14、TAC1個振動器MVE100/3意大利WAM2個樓頂鴻達1個外部包裝75mm保溫板鴻達1套樓內(nèi)除塵系統(tǒng)SCM-10意大利SICOMA1套高壓清洗系統(tǒng)SL40A神龍1套5、水計 量系統(tǒng)水計量箱鴻達1個稱重傳感器美國傳力3個蝶閥意大利WAM1個水泵國產(chǎn)1個管路鴻達1套6、水泥 計量系統(tǒng)計量倉鴻達1個稱重傳感器美國傳力3個蝶閥V1FS250SN-CP101-MIC22-V5V80-BOB024CC意大利WAM1件振動器MVE60/3意大利WAM1件7、粉煤灰計量系統(tǒng)計量倉鴻達1個稱重傳感器美國傳力3個蝶閥V1FS250SN-CP101-MIC22-V5V80-BOB024CC意大利WAM1個振動器M

15、VE60/3意大利WAM1個8、外加劑計量系統(tǒng)外加劑計量箱鴻達1個稱重傳感器美國傳力1個蝶閥國產(chǎn)1個外加劑泵國產(chǎn)2個管路鴻達2套9、氣動系統(tǒng)空氣壓縮機臺灣復(fù)盛1個電磁閥臺灣AIRTAC1套管路系統(tǒng)臺灣AIRTAC1套儲氣罐CQG-0.1煙臺2件10、電控系統(tǒng)強電柜鴻達1個弱電柜鴻達1個控制操作臺鴻達1個控制室鴻達1個管理控制機IPC810EVOC2個液晶顯示器17”聯(lián)想2個接觸器Schneider/ABB1套斷路器Schneider/ABB1套微型繼電器APT / OMRON 1套PLCOMRON1套UPSTG500SANTEK2個空調(diào)1.5匹美的1個電控輔件國產(chǎn)1套監(jiān)視器SP-14SUNSP

16、O2個攝像頭SP-942SUNSPO2個打印機KX-P1121Panasonic1個連接電纜及附件國產(chǎn)1套11、粉料供給系統(tǒng)（客戶選購件）水泥螺旋機219意大利SICOMA根粉煤灰螺旋機219意大利SICOMA根粉罐鴻達個4.3工程方案根據(jù)建設(shè)局 “建設(shè)工程安全防護、文明施工措施費管理辦法”文件要求，項目部的拌和站選用雙臥軸JS型強制式攪拌主機，具有攪拌質(zhì)量好，生產(chǎn)效率高等優(yōu)勢，HZS60攪拌站包括JS750型攪拌機1個、PC2400三斗配料機2臺、10個單獨計量稱電子稱、控制室2個、4個100噸水泥罐、4條27.3螺旋機、外加劑桶2個、300kW備用發(fā)電機等設(shè)備。該設(shè)備每小時可生產(chǎn)砼60m3

17、，按每天10小計算，每天最多可生產(chǎn)600m3混凝土，符合年生產(chǎn)16萬m³混凝土的要求。三、攪拌站場地選擇：考慮前期工程的主要客戶是物流公司，需要的混凝土數(shù)量大，且集中，經(jīng)本公司項目組多方面考察，決定把攪拌站選在既臨近物流園又方便項目實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的工業(yè)園內(nèi)，項目征地7175m2，基本能滿足攪拌站建設(shè)用地的要求。四、攪拌站場地布置及建設(shè)：1、攪拌站布置及建設(shè)：攪拌站的布置在整個場地的右側(cè)，靠既有公路，3個水泥罐放置在主機的左側(cè)，進料倉放在主機的右側(cè)，靠砂石料倉，以便進料方便。中間兩臺主機共用一個進料倉和出料斗，水泥罐兩邊設(shè)置蓄水池、外加劑桶、備用發(fā)電機。2、料場的布置及建設(shè)：料場布

18、置在攪拌站主機的右側(cè)，共分為4個料倉，一個砂倉，三個石料倉，分料倉隔墻采用“37”墻砌筑高度不小于1.8m,并用石灰或水泥砂漿抹面，倉內(nèi)地面設(shè)置5%的地面坡度，分料倉隔墻下預(yù)留孔洞，避免積水，各種料倉區(qū)域劃分清楚，設(shè)置材料標(biāo)示牌，標(biāo)明材料名稱、產(chǎn)地、規(guī)格、計量單位、質(zhì)量狀況等。在料倉邊上安裝水管，以便在砂石料被污染的前提下沖洗。3、場地圍墻布置及建設(shè)：拌合站采取封閉式管理，根據(jù)現(xiàn)場實際情況，四周砌磚墻圍閉，在進出口大門設(shè)置“建筑有限公司”的牌子，并懸掛安全生成及質(zhì)量方面的標(biāo)語，并插上彩旗。場內(nèi)施工設(shè)置標(biāo)識牌。4、場地用電建設(shè)：在靠近石料場邊上安裝250kw變壓器一臺，攪拌機邊上配置300KW發(fā)

19、電機。5、場地內(nèi)排水設(shè)施的布置：（1）攪拌站場地在平整場地和硬化場地時，總體控制向公路方向設(shè)置排水，設(shè)置-3%的縱坡，場地四周設(shè)置明溝排水，場內(nèi)設(shè)置預(yù)埋涵管排水，以便排出攪拌站場地內(nèi)的水。（2）四個料倉在回填場地及硬化場地時做單外5%的排水坡，使料倉的水直通過場地縱坡排入到排水溝。（3）攪拌站主機排水必須設(shè)置沉淀池，以便清洗攪拌機廢棄水沉淀后在排入既有公路水溝。6、場地建設(shè)：拌合站場地初平后控制在85%壓實度，填筑一層不小于20cm的片石石墊層，澆注20cm的C15混凝土。層面排水向公路方向排水，設(shè)置-3%的縱坡。場地明溝采用7.5#砂漿抹面。辦公及住房四周均設(shè)置排水明溝。7、辦公場地及工人住

20、宿的布置：辦公室、試驗室（不小于150cm²）、材料室設(shè)置在混凝土攪拌站右側(cè)，共用一棟單層活動板房10間。五、攪拌站建設(shè)時間安排：總目標(biāo)是在10月10日開建設(shè)裝攪拌站。11月27日前具備攪拌能力，12月5日具備標(biāo)定及驗收條件，具體工期安排如下表：序號工程名稱工期（天）開始日期完成日期說明1場地平整810月10日10月17日2攪拌機基礎(chǔ)810月17日10月25日3料倉整修1010月25日11月5日4設(shè)備安裝2011月5日11月25日5辦公用房整修1011月25日12月5日六、勞動力安排：根據(jù)工程及工期要求砌筑工15名，混凝土工3名，其他工人10人、機械安裝工10 人。七、主要機械設(shè)備安

21、排：挖掘機 1臺裝載機 1臺推土機 2臺震動器（插入式） 1臺震動器（平板） 1臺吊車20T 1臺第五章 投資估算與資金籌措5.1編制說明及依據(jù)5.1.1概況建筑有限公司年產(chǎn)16萬m3預(yù)拌混凝土項目投資估算，系根據(jù)國家有關(guān)工程項目投資估算編制辦法和建設(shè)項目建議書編制內(nèi)容深度規(guī)定及各專業(yè)所提條件進行編制。5.1.2投資范圍項目主要投資范圍包括：1、土建工程包括：主生產(chǎn)區(qū)總建筑面積7175，其中新建攪拌場1242（實驗室285）、原材料儲存堆場500m2、辦公室288、變電所60、門衛(wèi)室60m²（磚混）、機修品備件庫144m²（磚混）、五金材料庫150，回收站225m²

22、;（磚混）；新建道路825；2、設(shè)備采購、安裝及調(diào)試工程包括：建設(shè)HZS60混凝土攪拌站1個，地點在云溪工業(yè)園；共添置生產(chǎn)設(shè)備、儀器57臺（套）；附屬設(shè)備、儀器28臺（套）；3、其他工程費用：包括項目前期工作費用、設(shè)計費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、預(yù)備費等。5.2 投資估算5.1.1編制依據(jù)1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）（國家發(fā)展和改革委員會）；2、項目所需的配套設(shè)備，按其生產(chǎn)廠家報價資料進行估算；3、項目建筑工程費按湖南省岳陽市現(xiàn)行建筑造價擴大指標(biāo)進行估算；4、項目安裝費系按各單項工程安裝工程費率進行計算。5.1.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取1、土建費用參考2001版湖南省建筑工程概算定額和類似工程造

23、價，按單位造價指標(biāo)進行估算；2、其它費用，根據(jù)國家、湖南省岳陽市有關(guān)規(guī)定計取。3、基本預(yù)備費按5%計取。5.2 項目投資估算項目總投資1642萬元，建設(shè)投資992.15萬元，流動資金650萬元。5.3 資金籌措企業(yè)全部自籌資金1642萬元。5.4資金使用與管理對項目建設(shè)資金一定要做到嚴(yán)格管理，合理使用。在資金管理上，實行專人管理，專戶貯存，專帳核算，嚴(yán)格財政紀(jì)律。加強對項目資金的監(jiān)管力度，按項目計劃和施工進度投放資金，確保資金專款專用。第六章 效益分析6.1評價依據(jù)與財務(wù)評價說明6.1.1財務(wù)評價依據(jù)1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）（國家發(fā)展和改革委員會）；2、投資項目可行性研究指南（

24、國家計委計辦投資200215號）。6.1.2財務(wù)評價說明1、固定資產(chǎn)采用平均年限法分類進行折舊，預(yù)備費按比例分攤到各折舊類別中，房屋建筑物按25年折舊，設(shè)備按10年折舊，凈殘值按5%計取，年折舊額為431.67萬元；2、定員職工工資福利平均按4萬元/a計取，包括各種工資性補貼；職工福利基金按工資總額14%計，社?；鸢?.5%計?。?3、管理費按銷售收入3%計??；4、修理費按折舊費50%計?。?、銷售費按銷售收入8%計取；6、項目建設(shè)期2年，計算期12年，財務(wù)基準(zhǔn)收益率為5%，按照現(xiàn)行的財務(wù)制度和稅收制度進行評價。6.2銷售收入及稅金1、銷售收入項目產(chǎn)品價格參照市場同類產(chǎn)品現(xiàn)行價格及本產(chǎn)品質(zhì)量

25、、成本等因素確定為：1）云溪本地價格按320元/噸，項目正常生產(chǎn)年的銷售收入估計為5154萬元（見附表14-1）。2、稅金按照國家財稅有關(guān)規(guī)定，產(chǎn)品繳納增值稅銷項稅率為17%，進項稅按17%抵扣，城市維護建設(shè)稅為7%，教育費附加費費率為4.5%，所得稅稅率為25%，正常年銷售稅金及附加、增值稅178.6萬元。 6.3成本估算根據(jù)各項原材料、動力、人工工資、消耗情況，并對原材料、動力、人工工資現(xiàn)行市場價格確定成本。計算項目年總成本費用3130萬元，年經(jīng)營成本3052萬元（見附表）。6.4財務(wù)效益分析1、利潤及其分配項目正常年利潤總額為224.3萬元，按此計算的投資利潤率5.62%，投資利稅率為1

26、1.5%，總投資收益率（ROI）13.7，項目資本金凈利潤率（ROE）14.32。項目每年從所得稅后利潤提10%作為公積金及公益金、各年度末分配利潤。2、財務(wù)盈利能力分析通過財務(wù)現(xiàn)金流量計算，在經(jīng)營期各年凈現(xiàn)金流量共計為494.28萬元，按此計算的各項評價指標(biāo)如表14-1所示。各項評價指標(biāo)顯示，企業(yè)建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟效益較好。按項目投資計算所得稅后內(nèi)部收益率達8.05%，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率5%，投資回收期包括建設(shè)期為9.77年，表明項目具有較強的獲利能力。表6-1 財務(wù)評價指標(biāo)表序號指 標(biāo) 名 稱單位所得稅后所得稅前備 注1財務(wù)內(nèi)部收益率%10.428.052靜態(tài)投資回收期年8.529.77含

27、建設(shè)期3凈現(xiàn)值（ic=5%）萬元2828.211558.3434資本金收益率%11.656.5財務(wù)清償能力分析1、資金來源與運用情況資金來源與運用分析表明：項目計算期內(nèi)各年的資金可以平衡，從第3年起有資金盈余。在經(jīng)營期內(nèi)盈余資金總額達1657.96萬元。2、資產(chǎn)負債 項目資產(chǎn)負債表反映項目計算期內(nèi)各年資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益情況，計算期第3年資產(chǎn)負債率為69.15%，流動比率4.11，速動比率2.67，財務(wù)狀況正常。6.6 敏感性分析對影響企業(yè)經(jīng)濟效益的產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等主要因素變化進行敏感性分析，見下表。單因素敏感性分析序號不確定因素不確定因素變化率(%)項目評價指標(biāo)指數(shù)稅前內(nèi)部收益率稅后內(nèi)部收益率借款償還期償債備付率敏感系數(shù)臨界點0基本方案20.0915.211建設(shè)投資2016.6912.6856.34-2024.3918.381018.313.88-1022.116.7519.1714.530.89-521.0615.942銷售價格20184.59112.37-1.77-201076.8254.18-10545.1733.3123.8-5-2.55-2.553經(jīng)營成本201.89-20169.57104.6910-1072.8451.585