SAPECCS財(cái)務(wù)合并解決方案

1、SAP ECCS財(cái)務(wù)合并業(yè)務(wù)和報(bào)表視頻目錄大綱目錄目錄 11. 視頻目錄 22.1 整體目錄結(jié)構(gòu) 22.2 掌握財(cái)務(wù)相關(guān)知識(shí) 32.3 財(cái)務(wù)合并模塊業(yè)務(wù) 46192.4 Eccs財(cái)務(wù)合并精講 62.4.1 培訓(xùn)內(nèi)容講述部分2.4.2 實(shí)際項(xiàng)目過程部分1. 視頻目錄2.1 整體目錄結(jié)構(gòu)視頻文件目錄網(wǎng)頁訪問地址：財(cái)務(wù)合并業(yè)務(wù)和 SAP 技術(shù)實(shí)現(xiàn)顧問課程 (含 SAP ECCSSAP BCSSAP BPC) ：cs/index.htm2.2 掌握財(cái)務(wù)相關(guān)知識(shí)本部分內(nèi)容單純講述財(cái)務(wù)知識(shí)， 和 SAP或者其他軟件沒有什么關(guān)聯(lián)。 在這部分內(nèi)容。 郭裕使用通俗易懂的案例和場景，快速的講述財(cái)務(wù)基本知識(shí)，讓學(xué)習(xí)

2、者可以快速了理解 借貸記賬法的本質(zhì)：可以跟蹤“錢”的流向。并給出一個(gè)簡單易記的口訣費(fèi)成資借增。在掌握借貸記賬法和可以進(jìn)行簡單的財(cái)務(wù)核算和編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，實(shí)現(xiàn)財(cái) 務(wù)分析之后。馬上過度的較為復(fù)雜的內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)合并報(bào)表。這部分內(nèi)容從內(nèi)容上稍 些復(fù)雜，但是課程設(shè)計(jì)上，通過在 Excel 上的展示的精簡和簡單的數(shù)據(jù)場景，按照如下 次序，在首次合并時(shí)刻，全資控制和部分控制子公司的合并報(bào)表，以后的期間使用權(quán)益 法來編制合并報(bào)表。這是這部分課程的核心內(nèi)容。后續(xù)，在進(jìn)一步提到了現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動(dòng)表。如企業(yè)有需要針對內(nèi)部會(huì)計(jì)需要學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)合并報(bào)表，也歡迎聯(lián)系郭裕。以上內(nèi)容合 適安排維持 4 天的培

3、訓(xùn)課程。參加郭裕的財(cái)務(wù)合并報(bào)表的培訓(xùn)，可以獲得如下價(jià)值：- 通俗易懂的、印象深刻獲取財(cái)務(wù)合并報(bào)表知識(shí)。很多財(cái)務(wù)人員對于合并報(bào)表的 各種情況，各種方法，合并抵消的各種場景常常稍感復(fù)雜和混亂。通過郭裕的 培訓(xùn)課程，你將獲得清晰的、有趣的、牢固的印象。- 通過簡單的 Excel 工具，展示了清楚的編制合并的流程。文件名標(biāo)題（點(diǎn)擊鏈接可預(yù)覽）主要內(nèi)容介紹FI Part1 1課程內(nèi)容體系的介紹本小節(jié)完整，可以全看 。課程的全面介紹；財(cái)務(wù)的一些最基本知識(shí)；我們生活中的財(cái)務(wù)知識(shí)；FI Part1 2借貸記賬和資產(chǎn)負(fù)債表本小節(jié)完整，可以全看。 介紹借貸記賬法，和編制最簡單場景的資產(chǎn)負(fù)債表；FI Part1 3

4、編制資產(chǎn)負(fù)債表 - 基本的場景繼續(xù)熟悉借貸記賬法，并對最簡單的場景進(jìn)行復(fù)雜化，繼續(xù)編制資產(chǎn)負(fù)債表；FI Part1 4編制資產(chǎn)負(fù)債表 - 業(yè)務(wù)復(fù)雜化業(yè)務(wù)場景更加復(fù)雜化，涉及匯率變動(dòng)，科目數(shù)據(jù)調(diào)整，以及在報(bào)表層面對是供應(yīng)商也是客戶的業(yè)務(wù)合作伙伴的抵消FI Part1 5集團(tuán)全資控制子公司合并集團(tuán)全資控制子公司在合并時(shí)刻資產(chǎn)負(fù)債表的編制，涉及長期股權(quán)投資的初始計(jì)量，母公司報(bào)表的處理等。FI_Part1_6部分控制子公司合并部分控股子公司，在合并時(shí)刻的資產(chǎn)負(fù)債表的編制，子公司資產(chǎn)和負(fù)債的公允價(jià)值，長期股權(quán)投資的初始計(jì)量，合并商譽(yù)或者當(dāng) 期合并損益的確定。FI_Part1_7期間編制合并資產(chǎn)負(fù)債表 1

5、主要討論前 3 個(gè)步驟：合并底稿，子公司的個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)整（按照資產(chǎn)和負(fù)債的公允價(jià)值） ，按照權(quán)益法調(diào)整母公司對子公 司的長期股權(quán)投資。FI Part1 8期間編制合并資產(chǎn)負(fù)債表 2抵消分錄的編制：長期股權(quán)投資和所有者權(quán)益抵消，債務(wù)和債權(quán)抵消；FI Part1 9期間編制合并資產(chǎn)負(fù)債表 3本小節(jié)主要講述內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的抵消處理。FI_Part1_10期間編制合并資產(chǎn)負(fù)債表 4內(nèi)部固定資產(chǎn)交易的抵消分錄的處理；內(nèi)部固定資產(chǎn)交易和一般的內(nèi)部交易具有一定的相似性，主要的不同點(diǎn)是：涉及到多或者 少計(jì)提折舊的處理。2.3 財(cái)務(wù)合并模塊業(yè)務(wù)在其他的視頻部分也講述了很多的 SAP FI 模塊的配置知識(shí)，比如

6、財(cái)務(wù)模塊核心基 礎(chǔ)中涉及的具體知識(shí)點(diǎn)所涉及了不少配置知識(shí)。 FI 模塊和其他模塊則更是集中的 講述 SAP FI 模塊和其他業(yè)務(wù)模塊（ MM、SD以及 CO）的復(fù)雜的集成配置操作知識(shí)。本部 分財(cái)務(wù)模塊配置精講的內(nèi)容主要著眼于下面方面：- 單體公司的 SAP FI 模塊的完整配置過程。在前三個(gè)小節(jié)我們“一口氣”配置了5 個(gè)公司的 SAP FI 模塊的配置。這些內(nèi)容的配置過程，和大家在網(wǎng)絡(luò)上可以很 容易找到的一些配置文檔、或者 100 小時(shí)學(xué)習(xí) SAP或者國外的一本配置 SAP FI 模塊的書籍所講述的內(nèi)容類似、- 后續(xù)的配置則主要是為了郭裕后續(xù)講述SAP ECCS、SAP BCS、 SAP BP

7、C還做。SAPFI Part3 1單體公司財(cái)務(wù)配置 1本小節(jié)是 SAP FI顧問培訓(xùn)課程的財(cái)務(wù)模塊配置精講在線視頻的第 1 個(gè)小節(jié)，財(cái)務(wù)模塊配置精講主要特色在于：配 置一個(gè)較為復(fù)雜的集團(tuán)公司的業(yè)務(wù)場景（包括 5 個(gè)公司代碼，包括兩個(gè)集團(tuán)公司、其中一個(gè)集團(tuán)公司下有三家公司（一家是以 歐元為本幣的德國公司） ）。為后續(xù)講述 ECC CS、BCS、BPC等課程作為基礎(chǔ)素材服務(wù)。其實(shí)在 SAP FI 顧問培訓(xùn)課程的其 他主題，比如財(cái)務(wù)模塊核心基礎(chǔ) 、 FI 模塊和其他模塊也會(huì)涉及不少系統(tǒng)配置的相關(guān)的內(nèi)容講述，但多較多的專注于某個(gè) 業(yè)務(wù)知識(shí)點(diǎn)的配置。但財(cái)務(wù)模塊配置精講更突出的集中于配置的有關(guān)全過程。本小

8、節(jié)和下一小節(jié)完成SAP FI 的基本配置過程。SAPFI Part3 2單體公司財(cái)務(wù)配置 2本小節(jié)完成了 SAP FI模塊了基本配置，實(shí)現(xiàn)了： 1. 總賬、應(yīng)收和應(yīng)付等基本功能； 2. 5家在 SAP 系統(tǒng)中運(yùn)行的公司代碼，各 自可以出具資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。SAPFI Part3 3單體公司財(cái)務(wù)配置 3本小節(jié)繼續(xù)前面的內(nèi)容。SAPFI Part3 4內(nèi)部供應(yīng)商和客戶 1本小節(jié)為 5 家公司代碼彼此建立作為其他公司代碼的供應(yīng)商或者客戶。為了便于分析和統(tǒng)計(jì)，也方便合并報(bào)表處理，使用專門 的內(nèi)部關(guān)聯(lián)供應(yīng)商組和關(guān)聯(lián)客戶組，并使用專門的統(tǒng)馭科目。SAPFI Part3 5內(nèi)部供應(yīng)商和客戶 2本小節(jié)是 S

9、AP FI 顧問培訓(xùn)課程的財(cái)務(wù)模塊配置精講在線視頻的第8 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)主要討論和演示：1. 創(chuàng)建合并會(huì)計(jì)科目表；2. 并將合并會(huì)計(jì)科目表的科目分配公司運(yùn)行會(huì)計(jì)科目表的科目；SAPFI Part3 6內(nèi)部債權(quán)債務(wù)業(yè)務(wù) 1本小節(jié)和下面一個(gè)小節(jié)演示了內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的豐富多彩的業(yè)務(wù)情況： 代為發(fā)票校驗(yàn)、代為收款，以及內(nèi)部公司之間開具發(fā)票 （對合并報(bào)表來說為內(nèi)部債和債務(wù)的抵消） 1. C100公司代為 C202公司的外部供應(yīng)商的發(fā)票付款 10 萬元2. C202 公司代為 C201 公司的外部供應(yīng)商進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn) 5 萬元3. C202 公司代為 C203 公司的外部供應(yīng)商進(jìn)行發(fā)票校驗(yàn) 6 萬元4. C1

10、01公司代為 C202公司的外部供應(yīng)商的發(fā)票付款 20 萬元5. C101 公司代為 C201 公司的外部客戶的 Billing 收款 30 萬歐元（這種情況出現(xiàn)的不多）6. C100公司直接向 C202公司購買服務(wù)，開具發(fā)票 8萬元；（C202作為 C100的供應(yīng)商）7. C101公司向 C202公司購買服務(wù)，開具發(fā)票 4萬元；（C202作為 C101的供應(yīng)商） 這些公司代碼組成了一個(gè)較為復(fù)雜的集團(tuán)公司的情況：SAPFI Part3 7內(nèi)部債權(quán)債務(wù)業(yè)務(wù) 2SAPFI_Part3_8合并科目表的配置本小節(jié)是 SAP FI 顧問培訓(xùn)課程的財(cái)務(wù)模塊配置精講在線視頻的第8 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)主要討論和演

11、示：1. 創(chuàng)建合并會(huì)計(jì)科目表；2. 并將合并會(huì)計(jì)科目表的科目分配公司運(yùn)行會(huì)計(jì)科目表的科目；SAPFI_Part3_9現(xiàn)金流量表的字段本小節(jié)是 SAP FI 顧問培訓(xùn)課程的財(cái)務(wù)模塊配置精講在線視頻的第9 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)主要討論和演示：1. 為了實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量表的合并抵消，我們需要利用財(cái)務(wù)模塊的憑證的原因代碼傳入到合并模塊中；2. 在 FI 模塊新增現(xiàn)金銀行類科目字段狀態(tài)組、修改過賬碼（放出原因代碼字段）SAPFI_Part3_10貿(mào)易伙伴增強(qiáng)字段本小節(jié)是 SAP FI 顧問培訓(xùn)課程的財(cái)務(wù)模塊配置精講在線視頻的第10 個(gè)小節(jié)，講述了：- SAP ECCS 中對于內(nèi)部往來、內(nèi)部銷售的收入、內(nèi)部費(fèi)用、現(xiàn)

12、金銀行科目等需要記錄貿(mào)易伙伴信息，在SAP ECCS 中，我們主要通過 GS03 維護(hù)這些科目到一個(gè)集中。- 然后維護(hù)財(cái)務(wù)憑證的替代的增強(qiáng)，對于供應(yīng)商憑證、客戶憑證、以及后勤憑證通過相應(yīng)的邏輯 去查詢對應(yīng)的客戶和供應(yīng)商的貿(mào)易伙伴字段。從而實(shí)現(xiàn)貿(mào)易伙伴字段的維護(hù)。- 對于外部票據(jù)的在集團(tuán)內(nèi)部流傳的業(yè)務(wù)場景要注意特別處理。2.4Eccs 財(cái)務(wù)合并精講2.4.1 培訓(xùn)內(nèi)容講述部分郭裕的 SAP ECCS財(cái)務(wù)合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)的視頻分為兩大體系，一個(gè)體系為培訓(xùn)內(nèi)容講 述部分，另外一個(gè)體系為實(shí)際項(xiàng)目過程部分 ，兩個(gè)部分有各自鮮明的特點(diǎn)，其中培 訓(xùn)內(nèi)容講述部分主要的特點(diǎn)是：1. 剝筍式的循序漸進(jìn)直到我們掌握 S

13、AP ECCS的幾乎所有知識(shí)密碼。學(xué)習(xí)新知，過程比結(jié)果更重要。為了更好讓學(xué)習(xí)者輕松理解學(xué)習(xí)的內(nèi)容，采 用了“剝筍”式層層遞進(jìn)講述各個(gè)知識(shí)點(diǎn)。這樣的好處是，這可以更加清楚的反 應(yīng)整個(gè)知識(shí)的脈絡(luò)、 各個(gè)知識(shí)點(diǎn)的相互關(guān)系和邊界。 比如說， 在培訓(xùn)課程中， ECCS 的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目，并不是一開始就非常完整。還是按照各個(gè)知識(shí)點(diǎn)的要求，逐步 增加的。如我們在講述細(xì)分的時(shí)候，才引入產(chǎn)品組和原因代碼。在第 16 個(gè)視頻， 講述貨幣換算時(shí)才在所有者權(quán)益中創(chuàng)建和貨幣換算相關(guān)差異科目，在第 26 個(gè)小 節(jié)，在講述投資合并的時(shí)候，才創(chuàng)建有關(guān)統(tǒng)計(jì)類的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目和長期股權(quán)投資 的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目。在整個(gè)課程體系上，也是層層

14、遞進(jìn)，先討論了兩個(gè)最重要的主數(shù)據(jù)，合并單 元和財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目，然后實(shí)現(xiàn)了 SAP FI和 ECCS的集成配置，憑證的實(shí)時(shí)傳輸， 歷史數(shù)據(jù)的通過靈活上載。實(shí)現(xiàn)了把財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)傳入了ECCS系統(tǒng)的過程。接著，我們按照 “損益結(jié)轉(zhuǎn)”、“數(shù)據(jù)確認(rèn) 1”、“重分類”、“手工憑證”、“貨幣換算”、 “數(shù)據(jù)確認(rèn) 2”的遞進(jìn)步驟，并通過典型的例子，展示了數(shù)據(jù)收集的大部分任務(wù) 的配置。之后，進(jìn)一步按照“往來抵消” 、“內(nèi)部銷售抵消” 、“庫存中損益抵消” 、 “現(xiàn)金流抵消” 、“投資合并” 、“投資收益抵消” 、“重分類”、“數(shù)據(jù)確認(rèn)”等關(guān)鍵 的合并抵消步驟，講述了合并抵消的相關(guān)的配置，并穿插了相關(guān)的財(cái)務(wù)背景知識(shí)

15、 的講述和復(fù)習(xí)。最后，全面展示了相關(guān)的報(bào)表和工具開發(fā)。形成了一環(huán)扣一環(huán)的 知識(shí)體系。2. 猶如導(dǎo)游，對于美不勝收的著名景點(diǎn)，提供恰到好處的講解，對于不經(jīng)意的休憩 點(diǎn)，也深挖其內(nèi)涵的“不經(jīng)意的美” 。對于重點(diǎn)和難點(diǎn)的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，比如投資合并、內(nèi)部銷售中的庫存損益、貨 幣換算，進(jìn)行通俗易懂的詳細(xì)講述，講述這些內(nèi)容的詳細(xì)程度只有這些視頻材料 才能做到，在一般的課堂培訓(xùn)課程中因?yàn)檎n程時(shí)長的一般限制，無法展示這么多 豐富多彩的場景。同時(shí)對每個(gè)關(guān)鍵細(xì)節(jié)，也盡可能講述和他有關(guān)的來龍去脈，做 到能令學(xué)習(xí)者印象深刻。比如“特指過賬的科目”這一非?！靶　钡闹R(shí)點(diǎn)的設(shè) 定，單從字面意思，我們無法理解具體的含義，我們

16、從SAP軟件的技術(shù)化處理所使用的“表結(jié)法”的緣故， SAP 的財(cái)務(wù)模塊沒有本年利潤科目，還是通過報(bào)表或 者配置程序計(jì)算出的本年利潤， 但是合并系統(tǒng)需要本年利潤的科目數(shù)值以參與投 資合并等需要，還特指過賬的科目設(shè)置，就是指定本年利潤科目資產(chǎn)負(fù)債表的科 目，以及系統(tǒng)用于自動(dòng)計(jì)算所有損益類科目余額， 通過在數(shù)據(jù)收集的 “損益結(jié)轉(zhuǎn)” 的步驟，就是把這兩個(gè)科目的數(shù)據(jù)計(jì)算出來。3. 一氣呵成，暢快淋漓。 整個(gè)培訓(xùn)部分的全部視頻約在一個(gè)月左右完成。完成一個(gè)小節(jié)之后，因?yàn)橹R(shí)的內(nèi)在的緊密聯(lián)系和遞進(jìn)性， “不得不”及時(shí)的完成后續(xù)的內(nèi)容的講述。不及時(shí)完成 自己感覺好像有不夠盡興的感覺。所以我相信，學(xué)習(xí)者在學(xué)習(xí)我的

17、這些SAP ECCS視頻課程時(shí)，你也會(huì)有同樣的感覺。就如下圖的單車愛好者從蜿蜒的山間公路馳騁而下所擁有的“暢快淋漓”的感覺。視頻文件名內(nèi)容標(biāo)題(內(nèi)容可預(yù)覽 2-3 分鐘)內(nèi)容簡介SAPECCS 1基礎(chǔ)的配置：最基礎(chǔ)的內(nèi)容本小節(jié)可全看 。本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問課程在線視頻的第一個(gè)小節(jié)，主要講述了：- SAP 的三種解決方案 (SAP ECCSSAP BCSSAP BPC )實(shí)現(xiàn)合并報(bào)表的工具的簡單介紹， 幫助回答了很 多咨詢公司和客戶在如何在三種工具進(jìn)行選擇的回答。- 也講述了整個(gè) SAP ECCS 課程的講述思路和特點(diǎn)；- 演示了一起 SAP ECCS 相關(guān)的最基礎(chǔ)配置，比如定義維數(shù)

18、、定義版本、檢查貨幣、定義分類賬、檢查核 算會(huì)計(jì)科目表和組科目表的連接關(guān)系，創(chuàng)建合并會(huì)計(jì)科目表，定義全局參數(shù)等內(nèi)容。本小節(jié)長度 80 分 鐘。本次培訓(xùn)課程內(nèi)容， 以及客戶項(xiàng)目選擇 ECCS 作為合并工具， 是基于客戶只需要實(shí)現(xiàn)基本的法定合并的 項(xiàng)目目標(biāo)、也考慮到了 ECCS的軟件和 SAP的傳統(tǒng)模塊 FICO的組成部分， 非常成熟，投入的成本（無 需格外的 SAP BW 的軟硬件安裝，可由內(nèi)部財(cái)務(wù)顧問直接維護(hù)系統(tǒng)）和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控等方面考慮的。以上圖的關(guān)于產(chǎn)品的版本的時(shí)間，只是初略的示意表示，并不特別精確， ECCS 可能在 SAP R3 4.6C 之 前就有了，但是考慮到國內(nèi)的企業(yè)實(shí)施 SAP

19、 的版本，較早的是 SAP R3 4.6C，所以就這樣表示了。SAPECCS_2 主數(shù)據(jù)配置：合并單元層次SAPECCS_3 主數(shù)據(jù)配置：財(cái)務(wù)合并項(xiàng)目本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問課程在線視頻的第 2個(gè)小節(jié)，主要講述了：- 合并層次和合并組的建立；- 為合并層次和合并組的建立之前所必須的預(yù)先配置過程；- 同時(shí)把 SAP AC660 課程的相關(guān)內(nèi)容講述一遍。本小節(jié)長度55 分鐘。本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問課程在線視頻的第 3個(gè)小節(jié)，主要講述了：- 合并子模塊中的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的配置內(nèi)容；- 我們演示了 FI 核算模塊的組科目中傳送科目信息到合并會(huì)計(jì)科目表的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的操作過程。 同時(shí)，在

20、 ECCS 模塊中對這些財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)一步做相關(guān)設(shè)定的過程。- 也初步介紹了 Item Category 、細(xì)分種類和細(xì)分項(xiàng)目的作用和含義。SAPECCS 4主數(shù)據(jù)配置：細(xì)分和子分配本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 4 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 討論了科目細(xì)分（企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)人員習(xí)慣于稱為輔助核算字段）的有關(guān)知識(shí)和操作：- SAP 提供了一些標(biāo)準(zhǔn)的用于合并的一些輔助核算字段，比如業(yè)務(wù)合作伙伴、換算合并、固定資產(chǎn)購置年份等， 同時(shí)也通過子項(xiàng)目和子項(xiàng)目分配，也提供了更多的合并報(bào)表項(xiàng)目的信息細(xì)分。- 這些細(xì)分，不但用于合并抵消，比如應(yīng)收應(yīng)付的抵消、庫存中包含的未實(shí)現(xiàn)損益（按照產(chǎn)品組級

21、別還不是總的 科目級別進(jìn)行抵消，甚至如果我們愿意的話，還可以按照物料來） 、現(xiàn)金流內(nèi)部抵消所需的原因代碼；另外，按 照法定披露要求，對集團(tuán)層面的三項(xiàng)費(fèi)用（銷售費(fèi)用、研發(fā)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用）等進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，我們需要在費(fèi)用類科 目上增加功能范圍的細(xì)分以支持統(tǒng)計(jì)需要。 - 本視頻演示了 Custom Characteristic 的創(chuàng)建一個(gè)外部物料組用于細(xì) 分的特征，并通過 GCF2，從 BSEG的物料（基于對應(yīng)的內(nèi)表結(jié)構(gòu) ACCIT_GLX ）為線索查找物料主數(shù)據(jù)表 MARA ，獲取外部物料組信息帶入到 銷售科目的細(xì)分字段中去的完整操作過程。 該場景可以直接用于后面第 21 個(gè)視頻講述內(nèi)部銷售抵消場景的參

22、照 （只不過是更換為產(chǎn)品組字段而已） 。SAPECCS 5主數(shù)據(jù)配置：深入理解細(xì)分本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 5 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)講述了：- 為了實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量表的合并抵消，我們需要利用財(cái)務(wù)模塊的憑證的原因代碼傳入合并模塊中。- 在 FI 模塊新增現(xiàn)金銀行科目字段狀態(tài)組、修改過賬碼（放出原因代碼字段） 。- 基于現(xiàn)金流量的原因代碼產(chǎn)生需要產(chǎn)生項(xiàng)目細(xì)分類別和子細(xì)分，原因代碼不是標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容，在需要寫大約 4 句 ABAP 的增強(qiáng)代碼。 - 本視頻時(shí)長 54 分鐘。SAPECCS 6集成的配置：和 FI 模塊集成本小節(jié)是 SAP ECCS顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 6個(gè)小節(jié)，本小節(jié)

23、討論： - SAP ECCS和 SAP FI 核算模塊 的實(shí)時(shí)集成配置過程； - 配置過程相當(dāng)簡單，而且有些步驟在前面的視頻操作過了。這里主要通過一個(gè)系統(tǒng)化 的步驟列進(jìn)行詳細(xì)檢查。SAPECCS_7數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：數(shù)據(jù)收集配置本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 7個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 數(shù)據(jù)收集控制臺(tái)的任務(wù)組的相關(guān)任務(wù)的配置過程；- 演示了如何使用基于文本文件的靈活上載財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目期初數(shù)的操作過程。- 演示了數(shù)據(jù)收集控制臺(tái)中的數(shù)據(jù)收集的操作步驟。SAPECCS 8數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：損益結(jié)轉(zhuǎn)配置 1第 11 個(gè)小節(jié)可全看 。第 8、9、10、11 四個(gè)小節(jié)共討論了：- 在第 6、7兩個(gè)小

24、節(jié)完成了和 SAP FI 核算模塊自動(dòng)集成可以實(shí)時(shí)獲取 FI 合并憑證到 ECCS子系統(tǒng)中，并可以 通過靈活上載的方式上載期初的單體公司的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之后。我們面臨的任務(wù)是：- SAP 中單體公司采取的是“表結(jié)法” ，而且大多數(shù)公司實(shí)施 SAP FI 核算模塊時(shí)，并沒有設(shè)置一個(gè)“本年利潤” 科目，還是通過開發(fā)或者配置的財(cái)務(wù)報(bào)表來得到本年利潤。到年結(jié)時(shí)，把當(dāng)年的所有損益表科目的余額（相當(dāng)于 本年凈利潤）通過 F.16 結(jié)轉(zhuǎn)到“留存收益” （Tcode：OB53）所指定的未分配利潤科目上（相當(dāng)于往年未分配利 潤）。還合并業(yè)務(wù)和報(bào)表子系統(tǒng)中， 涉及到投資合并時(shí)相關(guān)處理時(shí)， 必須要知道單體公司的本年利潤。

25、 SAP ECCS 模塊是通過設(shè)置“特指過賬的財(cái)務(wù)科目”和 每月“損益結(jié)轉(zhuǎn)” 來實(shí)現(xiàn)把每月的損益表科目的余額結(jié)算到資產(chǎn)負(fù)SAPECCS 9數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) :損益結(jié)轉(zhuǎn)配置 2SAPECCS 10數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 數(shù)據(jù)確認(rèn)配置 1SAPECCS_11數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 數(shù)據(jù)確認(rèn)配置 2債表的“本年利潤”中去的。- 完成損益結(jié)轉(zhuǎn)后，我們要對單體財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)， 以及合并系統(tǒng)的單體財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)核算 FI 模 塊的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能自動(dòng)和方便的比對，都是非常重要的任務(wù)。我過去剛好從事過兩個(gè)項(xiàng)目都和此有關(guān)，其中 2009 年初我們的公司 （上海益泰信息技術(shù)有限公司） 承接的廣東生益科技的決策支持和門戶系統(tǒng)建設(shè)的

26、項(xiàng)目中（國內(nèi)和香港上市） ，我負(fù)責(zé)了從 SAP FI 模塊抽取數(shù)據(jù)到 BW 中進(jìn)行建模實(shí)現(xiàn)，得到合并抵消后的 BW 的財(cái)務(wù)報(bào)表， 客戶當(dāng)時(shí)的出發(fā)點(diǎn)是：通過純 BW 邏輯（非 BCS ）抽取 FI 核算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)出具的合并報(bào)表，還不是從 ECCS 抽取 數(shù)據(jù)，讓 BW 的結(jié)果和 ECCS 的合并結(jié)果做比對和校驗(yàn)， 同時(shí) BW 可以每天抽取業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)， 還他們的 ECCS 只是月底 Rollup 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)， BW 的出具合并報(bào)表的數(shù)據(jù)更快，而且 BW 解決了部分 ECCS 實(shí)現(xiàn)起來非常困難的 一些特殊的業(yè)務(wù)抵消場景。 還在 2009年下半年我作為 SAP公司的顧問參與了聯(lián)想的 BPC 項(xiàng)目，其中

27、有一項(xiàng)工 作就是負(fù)責(zé)給聯(lián)想財(cái)務(wù)人員，提供“可靠的”和“可驗(yàn)證”的不同環(huán)節(jié)的前后步驟的數(shù)據(jù)校驗(yàn)的需求的滿足。還 給清華紫光的 SAP ECCS 維護(hù)過程中， 客戶也提出了類似的需求， 對 ECCS 進(jìn)行改進(jìn)和提升。 參與的這些公司大 多數(shù)是國內(nèi)或者同時(shí)是香港上市公司。- 在 8、 9、10、11 四個(gè)小節(jié)中，我們詳細(xì)講述了“損益結(jié)轉(zhuǎn)”的相關(guān)知識(shí)，并講述了“數(shù)據(jù)校驗(yàn)”規(guī)則的有關(guān) 知識(shí)。還在標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)課程中 AC660 中，針對這些知識(shí)只有僅僅的 4 頁的內(nèi)容，我的講述做到了“詳細(xì)而深入” 、 “把來龍去脈理清楚” 、“并展示了項(xiàng)目的相關(guān)原型配置” 、“形成了生動(dòng)的故事” 。SAPECCS 12數(shù)據(jù)和

28、業(yè)務(wù) : 重分類的配置 1本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 12 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 重分類的概念；重分類的典型概念是： 比如應(yīng)付為正數(shù)， 應(yīng)該重分類到應(yīng)收上去 （可以理解為重新歸類到另外的科目上 去）- 本小節(jié)演示了重分類的配置過程：包括定義任務(wù)、憑證、任務(wù)分配等；- 既演示了從 excel 文件上來的構(gòu)造的數(shù)據(jù)展示重分類的過程， 也演示了從 SAP FI 核算模塊應(yīng)付的貸項(xiàng)憑 證做了一筆數(shù)據(jù)， 實(shí)時(shí)過賬到 ECCS 子模塊中的場景， 并做了損益結(jié)轉(zhuǎn)、 數(shù)據(jù)校驗(yàn)、 重分類的相關(guān)操作。SAPECCS 13數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 重分類的配置 2SAPECCS 14數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) :

29、 手工調(diào)整分錄 1本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 14 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 在數(shù)據(jù)收集控制臺(tái)上的“手工憑證”的作用，我們一般是使用手工憑證來做單體公司的調(diào)整分錄。本視頻演示 了一個(gè)簡單的例子，假設(shè) C202 公司是被 C100 非全資 100%控股，在首次合并前， C202 公司用了 10 萬元購買了 一項(xiàng)“交易性金融資產(chǎn)” ，合并時(shí)候，這項(xiàng)資產(chǎn)的市場公允價(jià)值已經(jīng)是 30萬了，所以我們應(yīng)該對 C202 的單體財(cái) 務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)手工做一筆調(diào)整分錄，我們需要做如下調(diào)整分錄:借-交易性金融資產(chǎn) :20 萬元；貸-資本公積； 20 萬元。交易性金融資產(chǎn)不涉及折舊。如果固定資產(chǎn)涉及

30、折舊的話，我們還需要按照公允價(jià)值 按照資產(chǎn)的購買時(shí)間和折舊年限多或者少計(jì)提資產(chǎn)折舊，并相應(yīng)的調(diào)整折舊費(fèi)用。同樣， 對母公司的也需要 做必要的調(diào)整分錄。SAPECCS_15數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 手工調(diào)整分錄 2本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 15 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：SAPECCS 16數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 匯率換算配置 1本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 16 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 本小節(jié)主要講述外幣折算的有關(guān)知識(shí)。- 在剛開始時(shí)候，我們把 C201 的德國公司的納入到合并范圍，并導(dǎo)入該公司的單體的期初科目數(shù)據(jù)；- 接著討論了匯率換算的“最新匯率” 、“平均匯率

31、” 、“歷史匯率”的概念。 匯率折算是合并報(bào)表中比較難的問題，匯率折算本身也有多種方法：- 現(xiàn)時(shí)匯率法； - 流動(dòng)和非流動(dòng)法； - 貨幣和非貨幣法； - 時(shí)態(tài)法； 中國的會(huì)計(jì)制度偏向于時(shí)態(tài)法，基本的內(nèi)容包括；對中國公司具有在境外經(jīng)營的子公司的折算（一）資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分 配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。（二）利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；也可以采用按照系統(tǒng)合理的方法 確定的、與交易發(fā)生日即期匯率近似的匯率折算。 按照上述 （一）、（二）折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額， 在 資產(chǎn)負(fù)債表中

32、所有者權(quán)益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。比較財(cái)務(wù)報(bào)表的折算比照上述規(guī)定處理。SAPECCS 17數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 匯率換算配置 2本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第17 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 本小節(jié)主要是配置操作過程，按照國家會(huì)計(jì)制度的要求建立了一些“貨幣折算差異調(diào)整”的科目；- 建立換算舍入的相關(guān)折算方法；執(zhí)行貨幣折算的操作，查驗(yàn)操作結(jié)果。SAPECCS 18數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 內(nèi)部往來抵消 1本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 18 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 本小節(jié)討論公司間內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的抵消；先討論了內(nèi)部債權(quán)債務(wù)抵消的標(biāo)準(zhǔn)課程中所講述的一些知識(shí)；- 然后，演示了已經(jīng)實(shí)施好

33、了一家企業(yè)的內(nèi)部債權(quán)債務(wù)抵消的設(shè)置情況，我們了解到一般的企業(yè)會(huì)存在 - 應(yīng)收 賬款和應(yīng)付賬款 - 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 - 預(yù)付賬款和預(yù)收賬款 - 應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù) - 應(yīng)收股利和應(yīng)付股利 | - 內(nèi)部貸款和內(nèi)部借款這些類別的債權(quán)債務(wù)抵消的情況。- 另外，我們也了解了標(biāo)準(zhǔn)的 IDES 系統(tǒng)中的對于債權(quán)和債務(wù)抵消的配置情況；- 在我們以前的講述中，虛擬的集團(tuán)公司中，使用了跨公司代碼交易，借方和貸方都只使用了一個(gè)“內(nèi)部結(jié)算 科目”，所以我們把該科目的貸方發(fā)生額，通過重分類到一個(gè)新的“內(nèi)部結(jié)算科目-負(fù)債”的科目上去。SAPECCS_19數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 內(nèi)部往來抵消 2本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問

34、培訓(xùn)課程在線視頻的第 19 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 內(nèi)部往來的抵消的配置過程；- 演示了具體的操作場景；包括通過關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收和應(yīng)付的財(cái)務(wù)憑證的操作， 數(shù)據(jù)自動(dòng)集成到合并系統(tǒng)中， 在合并子模塊中進(jìn)行合并抵消的過程，可以查看合并抵消的結(jié)果（可以看到那些憑證是如何相互抵消的）SAPECCS 20數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 內(nèi)部往來抵消 3SAPECCS 21數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 內(nèi)部銷售抵消 1本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 21 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)討論：- 本小節(jié) ECCS 中內(nèi)部銷售的抵消的業(yè)務(wù)場景， 我們通過了解一家實(shí)施了 ECCS 的公司的系統(tǒng)配置情況來大致了 解內(nèi)部銷售業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)場景，我們

35、歸納了如下三個(gè)場景：1.手工做賬：應(yīng)收賬款、 銷售收入庫存商品減少， 成本增加在收入和成本的財(cái)務(wù)憑證中帶有業(yè)務(wù)合作伙伴， 可以實(shí)現(xiàn)抵 消； 2. 還有一種這樣的場景：這種場景是“實(shí)現(xiàn)了的”內(nèi)部銷售，不存在庫存中包含的未實(shí)現(xiàn)的利潤。 3.通過系統(tǒng)業(yè)務(wù)自動(dòng)集成的形式， A 公司銷售產(chǎn)品給 B 公司，B 公司把其中 40%的產(chǎn)品銷售給了外部客戶，此為典型場景，我們后面也會(huì)構(gòu)造場景以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易的抵消演示。4.還有一種是當(dāng)前項(xiàng)目的場景： A 公司把產(chǎn)品賣給 B 公司， B 公司把該產(chǎn)品作為固定資產(chǎn)所出現(xiàn)的內(nèi)部銷售的 抵消。這種場景后面有 2 個(gè)小節(jié)專門探討內(nèi)部固定資產(chǎn)交易的抵消業(yè)務(wù)。SAPECCS 2

36、2數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 內(nèi)部銷售抵消 2本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 22 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)講述了：- “綜合抵消法”的原理；- SAP 的內(nèi)部銷售中的庫存中包含的未實(shí)現(xiàn)損益的抵消也是大致按照“綜合抵消法”來技術(shù)實(shí)現(xiàn)。- 這種方法，需要在 FI 模塊編寫報(bào)表程序，來獲取合并期間存貨方的關(guān)聯(lián)交易所獲取庫存金額，以及供貨方的 關(guān)聯(lián)交易的毛利率。此為整個(gè)抵消的關(guān)鍵。- 做了一些和內(nèi)部交易抵消的相關(guān)的簡單前序的配置，比如設(shè)置抵消方法、抵消任務(wù)等內(nèi)容。SAPECCS 23數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 內(nèi)部銷售抵消 3本小節(jié)是SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 23 和 24 兩個(gè)小節(jié)，共同展示

37、了內(nèi)部銷售的抵消的 SAP ECCSSAPECCS 24數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 內(nèi)部銷售抵消 4中的配置過程，這包括：- 設(shè)置基于不同產(chǎn)品組的抵消合并；自定義細(xì)分特征，并設(shè)置如何從財(cái)務(wù)憑證獲取產(chǎn)品組；- 按照“綜合抵消法” ，配置了單邊抵消內(nèi)部關(guān)聯(lián)銷售收入；- 配置了關(guān)聯(lián)交易的存貨方維護(hù)的附加財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)格式，并上傳數(shù)據(jù)；主要是當(dāng)前的關(guān)聯(lián)交易的庫存金額；配置 了關(guān)聯(lián)交易的供貨方所維護(hù)的附加財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)信息和上傳數(shù)據(jù)，主要是關(guān)聯(lián)交易的毛利率信息維護(hù)；- 配置了內(nèi)部未實(shí)現(xiàn)的利潤的抵消方法；- 全面的演示了 FI 模塊的操作，包括關(guān)聯(lián)內(nèi)部交易，并演示了 ECCS 中做“單邊抵消收入” “庫存未實(shí)現(xiàn)利潤” 的自動(dòng)抵消

38、的操作和結(jié)果分析。SAPECCS 25數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) :現(xiàn)金流量抵消本小節(jié)是 SAP ECCS 顧問培訓(xùn)課程在線視頻的第 25 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)講述了：- 現(xiàn)金流量的內(nèi)部抵消的業(yè)務(wù)場景、配置過程、測試過程。- 基于現(xiàn)金流量的原因代碼產(chǎn)生項(xiàng)目細(xì)分類別和子細(xì)分， 原因代碼不是標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容， 在之前需要寫大約 4 句 ABAP 的增強(qiáng)代碼；- 設(shè)置現(xiàn)金流量的抵消方法（使用了三個(gè)集：一個(gè)是現(xiàn)金銀行報(bào)表項(xiàng)目集、一個(gè)是現(xiàn)金流增加原因代碼集、一 個(gè)是現(xiàn)金流減少的原因代碼集。用于合并抵消。 ），憑證類型、抵消任務(wù)。- 執(zhí)行財(cái)務(wù)核算模塊的業(yè)務(wù)操作，構(gòu)造關(guān)聯(lián)交易，執(zhí)行自動(dòng)抵消驗(yàn)證結(jié)果。- 所有現(xiàn)金和銀行類的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目需要

39、業(yè)務(wù)合作伙伴、現(xiàn)金流量碼、貨幣的細(xì)分設(shè)置。SAPECCS 26數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 1本小節(jié)是 SAP ECCS 合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第26、 27、28、 29、30 幾個(gè)小節(jié)共同深入討論了如下SAPECCS 27數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 2內(nèi)容：SAPECCS 28數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 3- 對于用戶來說，進(jìn)行自動(dòng)投資合并，在合并工作臺(tái)上鼠標(biāo)點(diǎn)擊兩下即可，對于用戶操作來說，非常簡單，但是SAPECCS 29數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 4背后的 ECCS 的投資合并的配置過程相對繁雜。 為了便于理解和講述， 投資合并的操作和配置分為如下幾個(gè)主題SAPECCS_30數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資

40、合并配置 5進(jìn)行講述：1. 主數(shù)據(jù)相關(guān)的基礎(chǔ)性配置，主要包括子項(xiàng)目類別和子項(xiàng)目、子項(xiàng)目集、細(xì)分類別等；特指過賬的科目檢查。2. 投資合并的基本設(shè)置：主要包括確定系統(tǒng)的 C/I 使用、全球設(shè)置、設(shè)置權(quán)益類科目和統(tǒng)計(jì)類的對應(yīng)關(guān)系；少數(shù)股東權(quán)益的計(jì)算科目、指定雜費(fèi)選定科目等。 3. 投資合并抵消任務(wù)的設(shè)置：定義任務(wù)、投資合并方法定義、方法分配、憑證類型定義并分配給任務(wù)、指定 權(quán)益中更改的報(bào)表項(xiàng)目； 4. 投資收入的抵消任務(wù)：憑證類型定義和分配、余額 結(jié)轉(zhuǎn)的相關(guān)設(shè)置、投資合并配置檢查工具等。第 29 個(gè)小節(jié)其實(shí)主要是一個(gè)“余額結(jié)轉(zhuǎn)”的視頻講述，重點(diǎn)講述了設(shè)置余額結(jié)轉(zhuǎn)的如下做法： 4.1.統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目中的雜

41、項(xiàng)：都在主數(shù)據(jù)本身中設(shè)置“凈余額結(jié)轉(zhuǎn)”即可。4.2.把本年利潤相關(guān)的權(quán)益類科目結(jié)轉(zhuǎn)到“往年未分配利潤上去”，對應(yīng)的統(tǒng)計(jì)類科目類似操作。4.3.把“利潤分配”的分項(xiàng)目科目的權(quán)益類科目結(jié)轉(zhuǎn)到“往年未分配利潤上去”，對應(yīng)的統(tǒng)計(jì)類科目類似操作。4.4.其他一些科目是專門區(qū)分“本年”和歷史年份的數(shù)據(jù)，也需要在年初的時(shí)候，把本年的數(shù)據(jù)和歷史年份的 數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到歷史年份。4.5.其他統(tǒng)計(jì)類項(xiàng)目，主數(shù)據(jù)記錄設(shè)置“凈余額結(jié)轉(zhuǎn)”即可。SAPECCS 31數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 6本小節(jié)是 SAP ECCS合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 32 和 33個(gè)小節(jié)，討論 :“母公司全資 100%控股子公司的首次合并的業(yè)務(wù)場

42、景”在 SAP FI 模塊和 SAP ECCS 用戶的前臺(tái)操作情況：- 母公司的單體財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的變化，主要確定長期投資成本的計(jì)量，確定長期投資成本，以及長期 投資成本的來源（本例是以現(xiàn)金直接投資、有些是以固定資產(chǎn)作價(jià)、有些是母公司發(fā)行股票或者增 加實(shí)收資本的方式） 。我們展示了全過程的詳細(xì)操作。- 維護(hù)附加的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；- 執(zhí)行投資合并。值得注意的是，本課程展示的場景， C100 公司和 C203首次投資合并發(fā)生之前，這兩家公司已經(jīng)有了內(nèi)部 往來，所以我們“假設(shè)”回到 C100 出資 100 萬給 C203 成立公司時(shí)作為實(shí)收資本的“最開始階段”來確定母 公司的投資成本 100 萬，還不是以系

43、統(tǒng)中 C203 已經(jīng)和 C100 發(fā)生了業(yè)務(wù)，導(dǎo)致所有者權(quán)益已經(jīng)不再是 100 萬 的值作為母公司的投資成本的。 還這些已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務(wù)，我們放在下一個(gè)小節(jié)講述如下業(yè)務(wù)場景：“母公司全資 100%控股子公司期間合并抵消業(yè)務(wù)”來繼續(xù)探討。SAPECCS 32數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 7SAPECCS 33數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 8繼續(xù)討論投資合并有關(guān)業(yè)務(wù)場景 :本小節(jié)主要是講述部分控股和少數(shù)股東權(quán)益相關(guān)的內(nèi)容。SAPECCS 34數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：投資合并配置 9繼續(xù)前一個(gè)小節(jié)的內(nèi)容講述。SAPECCS 35數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)：固定資產(chǎn)交易討論固定資產(chǎn)交易處理在 SAP ECCS 的實(shí)現(xiàn)方式。SAPECCS

44、36數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù) : 遞延所得稅講述討論遞延所得說有關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)和 SAP ECCS 的實(shí)現(xiàn)。SAPECCS_37報(bào)表的開發(fā) : 日志賬報(bào)表定制本小節(jié)是 SAP ECCS 合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 37 個(gè)小節(jié)，主要討論：- SAP 軟件提供的標(biāo)準(zhǔn)功能，日記賬報(bào)表的定制設(shè)置；- 本節(jié)內(nèi)容相對簡單，主要是按照 AC660 的 SAP 課程的章節(jié)進(jìn)行講述。滿足覆蓋標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)的全內(nèi)容目的 還講述的。SAPECCS 38報(bào)表的開發(fā) :下鉆報(bào)表的定制本小節(jié)是 SAP ECCS合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 38 個(gè)小節(jié)，主要討論： - 本小節(jié)講述類似于 SAP BW 的多維分析的可下鉆式報(bào)表的定制過程；-

45、講述了變量、特征、指標(biāo)等概念；- 并演示了實(shí)際項(xiàng)目已經(jīng)所定制的報(bào)表的樣式和操作；SAPECCS 39報(bào)表的開發(fā)：一般客戶需求本小節(jié)是 SAP ECCS 合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 39 個(gè)小節(jié)，主要討論：- ECCS 模塊中的 ABAP 開發(fā)的幾個(gè)場景和需求： 增強(qiáng)開發(fā)：1.新增加非標(biāo)準(zhǔn)的子項(xiàng)目類別時(shí)，需要寫小段ABAP 程序確定子項(xiàng)目值從財(cái)務(wù)憑證什么字段獲?。?.財(cái)務(wù)憑證因?yàn)槟撤N原因沒有產(chǎn)生合并憑證時(shí)，發(fā)送郵件指定到某個(gè)用戶賬號的增強(qiáng)開發(fā)； 上線期初數(shù)獲取工具開發(fā)：1.如果 SAP 歷史數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)則清晰，上線公司較多，我們一般開發(fā)ABAP 程序按照組科目匯總科目余額信息，如果該報(bào)表項(xiàng)目涉及

46、到細(xì)分項(xiàng)目或者關(guān)聯(lián)交易，則把數(shù)據(jù)按照細(xì)分、關(guān)聯(lián)方進(jìn)行細(xì)分。方便項(xiàng)目上 線。有些項(xiàng)目因?yàn)闅v史數(shù)據(jù)的原因，采用由用戶完全人工整理的方式進(jìn)行。為保證合并系統(tǒng)的本身的良好性，做的一些數(shù)據(jù)校驗(yàn)相關(guān)的報(bào)表開發(fā)：1.比如企業(yè)內(nèi)部往來的對賬表；2.FI 和進(jìn)入 ECCS 的合并原始數(shù)據(jù)的自動(dòng)校對報(bào)表；3.如果 SAP FI 模塊或者企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)邏輯清晰，可以開發(fā)報(bào)表獲取關(guān)聯(lián)內(nèi)部交易的庫存管理方的 期間內(nèi)部庫存余額（甚至按不同產(chǎn)品組） ，供貨方的內(nèi)部銷售額毛利，該數(shù)據(jù)通過靈活上載的方式上傳到 ECCS 的附加財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中，可實(shí)現(xiàn)庫存中的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部損益的自動(dòng)抵消用戶的報(bào)表的開發(fā)需求：1.法定合并要求的四大合并報(bào)表；

47、2.很多企業(yè)同時(shí)要求由系統(tǒng)自動(dòng)出具 “合并底稿” ?！昂喜⒌赘濉?本來是企業(yè)手工基于 Excel 制作合并 報(bào)表的一個(gè)工具模板，因?yàn)椴捎?ECCS 之后，無需“合并底稿” ，但是 “合并底稿”可以清楚的看到所有的企業(yè) 的單體財(cái)務(wù)報(bào)表、調(diào)整數(shù)、合并抵消數(shù)，也是一個(gè)不錯(cuò)的報(bào)表。3.大多數(shù)企業(yè)因?yàn)榉ǘㄅ兑?，需要得到除關(guān)聯(lián)交易之外的應(yīng)收賬齡表，用于壞賬準(zhǔn)備計(jì)提。SAPECCS_40報(bào)表的開發(fā)： EXCEL 和 ABAP本小節(jié)直接取自 SAP ABAP 培訓(xùn)課程的內(nèi)容，本小節(jié)主要討論：- ABAP 和 Excel 報(bào)表交互的三種方式；- 本小節(jié)重點(diǎn)講述了第二種方式： ABAP 和 VBA 程序綜合運(yùn)

48、用；- 本小節(jié)講述了一個(gè)典型的應(yīng)用：基于過去一段時(shí)間的原材料的消耗預(yù)測未來需要購買原材料的預(yù)測值 （三種預(yù)測值供客戶參考：平均值、方差值、基于購買提前期和服務(wù)級別結(jié)合的正態(tài)分布預(yù)測值） ，其 中部分功能如果使用 Excel 編程就非常容易實(shí)現(xiàn)， 如果使用 ABAP 來實(shí)現(xiàn)幾乎是一個(gè)高成本和不可靠 （相 對 Excel 現(xiàn)成的公式來說）的開發(fā)活動(dòng)（使用 ABAP 實(shí)現(xiàn)正態(tài)分布函數(shù)的編寫） 。SAPECCS_41報(bào)表的開發(fā)：業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核對表本小節(jié)是 SAP ECCS 合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 41 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)講述了：1. 合并模塊系統(tǒng)確保操作步驟的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的正確性是非常重要的系統(tǒng)要求。這是系

49、統(tǒng)的穩(wěn)定性和健壯性的重要 要求，同時(shí)用戶也會(huì)給予系統(tǒng)穩(wěn)定性的良好反饋。本小節(jié)主要講述如何確保 SAP FI 核算模塊的數(shù)據(jù)和 ECCS 合 并子模塊的合并數(shù)據(jù)是一致的。2. 我們將通過多種手段全方位的保障這一點(diǎn)， 這包括： - 標(biāo)準(zhǔn)能能： ECCS的標(biāo)準(zhǔn)功能自定義的基于 “表邏輯 ” 業(yè)務(wù)規(guī)則確保數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系的正確性；- 增強(qiáng)開發(fā)：如有財(cái)務(wù)憑證產(chǎn)生，但合并憑證沒有產(chǎn)生，通過發(fā)送郵件通知的方式，確保每一筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)是在 ECCS 模塊產(chǎn)生了。標(biāo)準(zhǔn)功能直接給操作的用戶或者后臺(tái)賬號發(fā)送郵件，我們往往需要給指定和企業(yè)內(nèi)部合并報(bào) 表專員發(fā)送郵件 （因?yàn)槠渌耸盏洁]件無法看懂也不知道如何處理） 。這需要做簡

50、單的增強(qiáng)開發(fā)； - 報(bào)表開發(fā)： 一方面，核對財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的值項(xiàng)目的月度數(shù)據(jù)要和 FI 模塊的對應(yīng)的組科目的數(shù)據(jù)的月度余額是否一致。另外 一方面， 要列出哪些沒有維護(hù)組項(xiàng)目運(yùn)行科目表的科目主數(shù)據(jù)， 或者維護(hù)了組科目， 但是組科目不是我們所指定 的財(cái)務(wù)報(bào)表值項(xiàng)目的清單中的，尤其是月度科目余額不為零的科目數(shù)據(jù)，需要用戶額外核對確 保是否正常。這是從“ 賬數(shù)據(jù) ”層面確保數(shù)據(jù)的質(zhì)量。SAPECCS_42 報(bào)表的開發(fā)：業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)核對表開發(fā)樣例SAPECCS_43 報(bào)表的開發(fā)：期初數(shù)獲取程序開發(fā)樣例SAPECCS 44報(bào)表的開發(fā)：公司往來對照表 1本小節(jié)是 SAP ECCS 合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 4

51、2 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)講述了：- 程序開發(fā)樣例和運(yùn)行效果； - 此類現(xiàn)成的程序可以極大的加快項(xiàng)目的實(shí)施的進(jìn)程。 - 從系統(tǒng)的可靠性設(shè)計(jì)上看， 這是一個(gè)非常重要的程序 ；本小節(jié)是 SAP ECCS 合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 43 個(gè)小節(jié)，本小節(jié)講述了：- 演示了從 SAP 已經(jīng)運(yùn)行了一段時(shí)間的財(cái)務(wù)模塊按照 ECCS 的數(shù)據(jù)靈活上載的格式要求，抓取財(cái)務(wù)科目余額數(shù) 據(jù)，并按照細(xì)分進(jìn)行拆分。 - 這為后面的上線打下很好的基礎(chǔ)，歷史數(shù)據(jù)按照此方式上載到 ECCS 系統(tǒng)中，從上 線的時(shí)刻開始， SAP 的 FI 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)則可以實(shí)時(shí)集成到 ECCS 模塊中； - 此程序也是非常重要的一個(gè)程序 ，提前 開發(fā)并

52、提早傳送到客戶的 ERP 系統(tǒng)中運(yùn)行，可以及早檢驗(yàn)歷史數(shù)據(jù)的質(zhì)量，對發(fā)現(xiàn)的問題及早找到應(yīng)對之道， 大多數(shù)項(xiàng)目的客戶的歷史數(shù)據(jù)會(huì)存在各種各樣的數(shù)據(jù)質(zhì)量不符合合并報(bào)表要求的情況 （之前的模塊實(shí)施也沒有考 慮到合并的需求，從情理上是沒有問題的） ，所以及早解決這個(gè)問題，是項(xiàng)目的一個(gè)關(guān)鍵因素。這三個(gè)小節(jié)所講述的公司間往來對賬也是非常重要的一個(gè)程序，公司間往來對賬的在企業(yè)的合并加工處理過程，SAPECCS 45報(bào)表的開發(fā)：公司往來對照表 2SAPECCS 46報(bào)表的開發(fā)：公司往來對照表 3大多數(shù)企業(yè)都存在費(fèi)事耗力， 效果不高的一項(xiàng)工作， 同時(shí)數(shù)據(jù)的質(zhì)量保證也是一個(gè)痛點(diǎn)。 還開發(fā)的公司間對照表 加速了這個(gè)

53、工作，并可以通過匯總到明細(xì)，結(jié)合 EXCEL 的功能可以快速的定位對賬不符的緣由。該程序自動(dòng)化 程度很高， 積累了我們在多家企業(yè)合并業(yè)務(wù)需求的經(jīng)驗(yàn)積累 （盡管這些企業(yè)或者項(xiàng)目采用的合并工具各種各樣） 該程序同時(shí)也可以讀取非 SAP 上線的公司的 Excel 數(shù)據(jù)。實(shí)際程序運(yùn)行結(jié)果效果：這個(gè)程序要對不同的客戶的 ERP 的一些特殊情況需要加以留意，根據(jù)不同的情況應(yīng)在參考標(biāo)準(zhǔn)程序上做必要的 修改：1. 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易方的是否考慮重分類的結(jié)果； 以貼近或者提前預(yù)知 ECCS 的往來抵消的結(jié)果。 如果考慮到重分 類的話，則匯總數(shù)上不宜提供明細(xì)到單據(jù)的下鉆分析能力。2. 是否考慮到公司間結(jié)算科目的數(shù)據(jù)。有

54、些企業(yè)構(gòu)建了“財(cái)務(wù)服務(wù)共享中心” ，并運(yùn)用了公司間交易記賬，公 司間結(jié)算科目和重分類；不過如果啟用了跨公司代碼間交易記賬，能“天生”保證內(nèi)部公司間的往來信息是 完整的。所以無需考慮到程序功能中也是可以的。其中第 46 個(gè)視頻，演示了進(jìn)一步完善后的“公司間往來對賬表”的程序的演示過程。完善的內(nèi)容包括：- 兩家公司的彼此之間的債權(quán)和債務(wù)有 4 對數(shù)據(jù)，比如 A 對于 B 的應(yīng)收、 A 對于 B 的應(yīng)付、 B 對于 A 的應(yīng)收、 B 對于 A 的應(yīng)付。還在“公司間往來的對賬表”的矩陣中，只有兩個(gè)格式可以展示數(shù)據(jù)，所以 我們把“ A 對于 B 的應(yīng)收、 A 對于 B 的應(yīng)付”匯總起來形成了一個(gè)“凈應(yīng)收

55、” （如果應(yīng)收大于應(yīng)付）或 者“凈應(yīng)付”（如果應(yīng)付大于應(yīng)收） 。同樣的，“ B 對于 A 的應(yīng)收、 B 對于 A 的應(yīng)付”也形成一個(gè)“凈應(yīng) 收”或者“凈應(yīng)付” ，這樣一來矩陣表的數(shù)據(jù)就更容易看懂了（簡單的來看，如果是正數(shù)就是債權(quán)，如 果是負(fù)數(shù)就是債務(wù)，也無需提供重分類的功能） ，也滿足了數(shù)據(jù)展示的要求，方便公司間對賬。- 另外，把程序移植到客戶的系統(tǒng)中，做了簡單的測試。SAPECCS 47報(bào)表的開發(fā) :報(bào)表的繪制工具本小節(jié)是 SAP ECCS 合并業(yè)務(wù)系統(tǒng)顧問培訓(xùn)課程的第 47 個(gè)小節(jié)，主要討論： - 報(bào)表繪制器 Report Painter 的適用場景、優(yōu)點(diǎn)、操作過程； - 演示了一個(gè)簡單的資產(chǎn)負(fù)債表的，通過 Report Painter 的繪制過程。SAPECCS 48報(bào)表的開發(fā)：資產(chǎn)負(fù)債表 1這三個(gè)小節(jié)采用 ABAP 程序編寫合并后的資產(chǎn)負(fù)債表。我們采用 ABAP 程序還不是 Report Painter 是因?yàn)榇蠖鄶?shù) 客戶需要在合并的資產(chǎn)負(fù)債表中還可以看到單體公司的財(cái)務(wù)報(bào)表 （和財(cái)務(wù)合并人員以前的合并底稿的工作習(xí)慣保 持一致）。為了提高程序的通用性，采用了配置表和程序相互結(jié)合的開發(fā)模式。SAPECCS 49報(bào)表的開發(fā)：資產(chǎn)負(fù)債表 2SAPECCS 50報(bào)表的開發(fā)：資產(chǎn)負(fù)債表 3SAPECCS 51報(bào)表的開發(fā)：合并利潤表 1這 2