國際貿(mào)易融資的結(jié)算方式

1、交通銀行股份有限公司2007版權(quán)國際結(jié)算與貿(mào)易融資簡介國際結(jié)算與貿(mào)易融資簡介n交通銀行北京市分行交通銀行北京市分行n國際結(jié)算中心國際結(jié)算中心n12/11/2021交通銀行股份有限公司2007版權(quán)內(nèi)容提要內(nèi)容提要n國際結(jié)算方式：國際結(jié)算方式： （一）賒購、賒銷（一）賒購、賒銷（OPEN ACCOUNT） （二）托收（二）托收（COLLECTION） （三）信用證（三）信用證（LETTER OF CREDIT）n國際貿(mào)易融資方式：國際貿(mào)易融資方式： （四）進(jìn)口貿(mào)易融資（四）進(jìn)口貿(mào)易融資 （五）出口貿(mào)易融資（五）出口貿(mào)易融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（一）賒購、賒銷（一）賒購、賒銷（OPEN

2、ACCOUNT）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)賒購賒銷業(yè)務(wù)流程賒購賒銷業(yè)務(wù)流程貨物貨物出口商出口商進(jìn)口商進(jìn)口商1、合同：、合同：OPEN ACCOUNT2、發(fā)貨、發(fā)貨4、提貨、提貨5、辦理匯款、辦理匯款7、解付匯款、解付匯款匯入行匯入行匯出行匯出行6、匯款、匯款3、單據(jù)、單據(jù)交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（二）托收（二）托收（COLLECTION）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n概念概念n跟單托收是出口商將含商業(yè)單據(jù)和附帶跟單托收是出口商將含商業(yè)單據(jù)和附帶/不不附帶匯票的出口業(yè)務(wù)單據(jù)提交托收銀行，附帶匯票的出口業(yè)務(wù)單據(jù)提交托收銀行，再由托收銀行委托進(jìn)口地的代收銀行代其再由托收銀行委托進(jìn)口

3、地的代收銀行代其從國外付款人處收取款項的一種結(jié)算方式。從國外付款人處收取款項的一種結(jié)算方式。 交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n托收業(yè)務(wù)分類托收業(yè)務(wù)分類nD/P：DELIVERY DOCUMENTS AGAINST PAYMENT （付款贖單）nD/A：DELIVERY DOCUMENTS AGAINST ACCEPTANCE （承兌贖單）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)托收業(yè)務(wù)基本流程托收業(yè)務(wù)基本流程貨物貨物出口商（委托人）出口商（委托人）進(jìn)口商（付款人）進(jìn)口商（付款人）1、合同：托收方式結(jié)算、合同：托收方式結(jié)算2、發(fā)貨、發(fā)貨7、提貨、提貨10、付款、付款(遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期)6、付款、付款承兌承兌1

4、2、付款、付款(遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期)9、付款、付款承兌承兌3、單據(jù)、單據(jù)5、單據(jù)、單據(jù)托收行托收行代收行代收行11、付款、付款(遠(yuǎn)期遠(yuǎn)期)8、付款、付款/承兌承兌4、單據(jù)、單據(jù)交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（三）信用證（三）信用證（LETTER OF CREDIT）交通銀行股份有限公司2007版權(quán)貨物貨物出口商出口商（收益人）（收益人）進(jìn)口商進(jìn)口商（申請人）（申請人）1、合同：、合同：L/C結(jié)算結(jié)算5、發(fā)貨、發(fā)貨12、提貨、提貨11、贖單、贖單10、單據(jù)、單據(jù)6、單據(jù)、單據(jù)7、議付、議付4、通知、通知L/C2、L/C申請書申請書通知行通知行/議付行議付行開證行開證行8、單據(jù)、單據(jù)9、償付、償付3、L/

5、C信用證業(yè)務(wù)基本流程信用證業(yè)務(wù)基本流程交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n信用證的定義（信用證的定義（UCP600第二條）：第二條）： 指一項指一項不可撤銷不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對何，該項安排構(gòu)成開證行對相符交單相符交單予以予以承付承付的的確確定承諾定承諾。支付條件單證相符單單相符n簡而言之，信用證是開證銀行有條件的簡而言之，信用證是開證銀行有條件的付款承諾付款承諾。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證的功能n開證銀行的開證銀行的保證付款功能保證付款功能。信用證是銀行信用，是開證行。信用證是銀行信用，是開證行負(fù)第一性付款責(zé)任，而且其付

6、款是有條件的。信用證保障負(fù)第一性付款責(zé)任，而且其付款是有條件的。信用證保障了買賣雙方的利益。了買賣雙方的利益。 對出口方而言，保證了出口方在貨物出運以后，提交了對出口方而言，保證了出口方在貨物出運以后，提交了符合信用證條款的單據(jù)，貨款不致落空。符合信用證條款的單據(jù)，貨款不致落空。對進(jìn)口方而言，在規(guī)定期限內(nèi)獲得代表貨權(quán)的單據(jù)以及對進(jìn)口方而言，在規(guī)定期限內(nèi)獲得代表貨權(quán)的單據(jù)以及信用證規(guī)定的各種檢驗證以后方開始付款。信用證保障信用證規(guī)定的各種檢驗證以后方開始付款。信用證保障了買賣雙方的利益。了買賣雙方的利益。融資功能融資功能。出口商在收到信用證以后可向我行申請打包貸款。出口出口商在收到信用證以后可向

7、我行申請打包貸款。出口商備齊單據(jù)后可申請出口押匯。商備齊單據(jù)后可申請出口押匯。開證行開證時可以授予進(jìn)口商一定比例的免保開證授信開證行開證時可以授予進(jìn)口商一定比例的免保開證授信額度，避免了進(jìn)口商資金的占用。在開證行履行付款責(zé)額度，避免了進(jìn)口商資金的占用。在開證行履行付款責(zé)任以后，進(jìn)口商在籌措資金上如有困難，可以用進(jìn)口押任以后，進(jìn)口商在籌措資金上如有困難，可以用進(jìn)口押匯方式給進(jìn)口商融資。匯方式給進(jìn)口商融資。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證的基本特點信用證的基本特點第一性第一性開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。開證行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。獨立性獨立性信用證與合同是相互獨立的交易。信用證與合同是相互獨立的

8、交易。唯單性唯單性信用證業(yè)務(wù)中，有關(guān)當(dāng)時人處理的只是信用證業(yè)務(wù)中，有關(guān)當(dāng)時人處理的只是單據(jù)。單據(jù)。免責(zé)性免責(zé)性單據(jù)有效性的免責(zé)；信息傳遞的免責(zé)；單據(jù)有效性的免責(zé)；信息傳遞的免責(zé)；不可抗力；對被指示方行為的免責(zé)。不可抗力；對被指示方行為的免責(zé)。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證的分類信用證的分類n即期信用證即期信用證 SIGHT L/Cn遠(yuǎn)期信用證遠(yuǎn)期信用證 USANCE L/C（混合期限）（混合期限）n假遠(yuǎn)期信用證假遠(yuǎn)期信用證 USANCE CREDIT PAYABLE AT SIGHT n付款信用證付款信用證 BY SIGHT PAYMENTn承兌信用證承兌信用證 BY ACCEPTAN

9、CEn議付信用證議付信用證 BY NEGOTIATIONn延期付款信用證延期付款信用證 BY DEFERRED PAYMENT交通銀行股份有限公司2007版權(quán)其他分類其他分類n限制與自由議付信用證n可轉(zhuǎn)讓信用證n保兌信用證n背對背信用證交通銀行股份有限公司2007版權(quán)信用證信用證 托收托收 賒購賒購/賒銷賒銷信用 銀行信用 商業(yè)信用 商業(yè)信用手續(xù) 復(fù)雜 較復(fù)雜 簡單銀行費用 最貴 較貴 便宜風(fēng)險（進(jìn)口方） 相對最大 較大 較小選擇國際結(jié)算方式的根本：談判地位國際慣例 UCP600 URC522 無 信用證、托收、賒購賒銷的比較信用證、托收、賒購賒銷的比較交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（四）進(jìn)

10、口貿(mào)易融資（四）進(jìn)口貿(mào)易融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)n進(jìn)口融資的種類進(jìn)口融資的種類 （1）進(jìn)口開證授信額度）進(jìn)口開證授信額度 （2）提貨擔(dān)保額度）提貨擔(dān)保額度 （3）進(jìn)口押匯）進(jìn)口押匯 （4）海外代付）海外代付 （5）進(jìn)口代收融資）進(jìn)口代收融資 （6）進(jìn)口匯出款融資）進(jìn)口匯出款融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（1）進(jìn)口開證授信額度）進(jìn)口開證授信額度進(jìn)口開證授信額度是我行信貸部門為客戶核定的開證額度，具有外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營資格、能夠提供銀行可接受的擔(dān)保/抵押 /質(zhì)押客戶，可向銀行申請免收或減收保證金/一次性或循環(huán)開證額度。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（

11、2 2）提貨擔(dān)保）提貨擔(dān)保 信用證項下進(jìn)口業(yè)務(wù)，由于近洋運輸?shù)仍?，造成提單未到而貨物先到，開證申請人憑開證行出具的提貨保函提貨。 適用條件：信用證項下海運，一般為近洋運輸.交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n進(jìn)口商辦理提貨擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)口商辦理提貨擔(dān)保的風(fēng)險n一旦辦理了提貨擔(dān)保進(jìn)口商就喪失了拒付的權(quán)利，由此產(chǎn)生的風(fēng)險。n是否會給外方暗示，利用進(jìn)口方不能拒付，有可承之機(jī)而產(chǎn)生的風(fēng)險。n辦理了提貨擔(dān)保，外方不交單或轉(zhuǎn)售提單由此產(chǎn)生的風(fēng)險。n提錯貨物或所提貨物超過信用證規(guī)定范圍。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（3）進(jìn)口押匯）進(jìn)口押匯 進(jìn)口押匯是指我行在掌握進(jìn)口信用證項下的進(jìn)口貨權(quán)的前提下，在申請人

12、對外付款時向其提供的短期資金融通，并按約定的利率和期限由申請人還本付息的業(yè)務(wù)。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（4）海外代付）海外代付n是指在進(jìn)口信用證、代收、匯款結(jié)算方式下，在到期付款時，通過海外分行（離案中心）代為對外償付，至償付到期日，按約定的利率和期限由申請人還本付息的業(yè)務(wù)。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（5 5）進(jìn)口代收融資）進(jìn)口代收融資n在付款交單情況下，交通銀行也可為您提供專項貿(mào)易融資服務(wù)，使您提早處理貨物。n進(jìn)口代收融資的金額不超過進(jìn)口合同項下的發(fā)票金額。如進(jìn)口合同中有預(yù)付條款，需扣減預(yù)付金額 。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（6）進(jìn)口匯出款融資）進(jìn)口匯出款融資n在貨

13、到付款條件下達(dá)成的交易，您可以向交行申請進(jìn)口匯出款融資，靈活調(diào)整資金的使用安排。n進(jìn)口匯出款融資的金額不能超過該融資項下的進(jìn)口貨物報關(guān)單金額。如進(jìn)口合同中有預(yù)付條款，需扣減預(yù)付金額。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)（五）出口貿(mào)易融資（五）出口貿(mào)易融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n出口融資的種類出口融資的種類n（1）打包貸款）打包貸款n（2）出口押匯）出口押匯n（3）福費廷）福費廷n（4）出口托收融資）出口托收融資n（5）出口發(fā)票融資）出口發(fā)票融資交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（1）打包貸款）打包貸款 打包貸款是指我行憑境外銀行開立的有效信用證正本、按信用證金額的一定比例向出口商發(fā)放的用

14、于該信用證項下出口商品的備貨、備料、生產(chǎn)、加工及裝運等款項的一種短期資金融通。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（2）出口押匯）出口押匯 出口業(yè)務(wù)中，信用證的受益人（一般為出口商）向我行提交正本信用證及其項下要求的全套單據(jù)，經(jīng)我行審核通過后，將全套單據(jù)質(zhì)押給我行，由我行向受益人提供短期融資并保留對受益人追索權(quán)的一種出口融資產(chǎn)品。交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n（3）福費廷（）福費廷（FORFAITING） n .定義： 福費廷（Forfaiting）又稱票據(jù)包買或買斷，是指融資銀行對出口商未到期的遠(yuǎn)期票據(jù)進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。 交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n.福費廷對出口商的好處n減少遠(yuǎn)期

15、收匯風(fēng)險（防范遠(yuǎn)期利率、匯率風(fēng)險）n不占用銀行授信額度（直接獲得100出口融資）n提前結(jié)匯退稅（不必等到實際收匯即可結(jié)匯退稅）n手續(xù)簡便（憑開證行承兌，三日內(nèi)即可辦理）n改善資產(chǎn)負(fù)債表（現(xiàn)金收入取代應(yīng)收賬款）n提高出口競爭力（可與高風(fēng)險國家地區(qū)進(jìn)行貿(mào)易）交通銀行股份有限公司2007版權(quán).福費廷業(yè)務(wù)的流程福費廷業(yè)務(wù)的流程 出口商出口商（收益人）（收益人）進(jìn)口商進(jìn)口商（申請人）（申請人）1、簽訂合同：、簽訂合同：3、裝運貨物、裝運貨物申請開立信用證申請開立信用證單據(jù)單據(jù)辦理買斷辦理買斷提出申請?zhí)岢錾暾堅儍r詢價交通交通銀行銀行開證行開證行2、開立信用、開立信用證證5、寄、寄單單6、承兌、承兌4、提交、提交單據(jù)單據(jù)交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n(4) 出口托收融資出口托收融資n定義： 出口托收融資是指在托收項下，出口商委托我行向進(jìn)口商收取貨款，因出口未收匯而形成了短期流動資金需求，向我行申請辦理的資金融通業(yè)務(wù)。 交通銀行股份有限公司2007版權(quán)n(5) 出口發(fā)票融資出口發(fā)票融資n定義：定義： 是指在出口是指在出口T/T貨到付款或賒銷方式貨到付款或賒銷方式下，出口商在完成出口合同規(guī)定的交貨義下，出口商在完成出口合同規(guī)定的交