體育用品箱包服裝駐外辦事處分公司實用手冊

1、駐外銷售機構(gòu)實用手冊（第一版）2009-3-7目 錄第一章 經(jīng)營服務(wù)范圍第二章 經(jīng)營產(chǎn)品范圍第三章 供價體系 第四章 貨物配送制度第五章 日常送貨管理第六章 退換貨管理第七章 殘次品、滯銷品管理第八章 節(jié)假日業(yè)務(wù)管理第九章 人員行政管理第十章 沖貨管理第十一章 應(yīng)急管理第十二章 報表文件管理第十三章 辦公場所日常管理第十四章 銷售人員違紀(jì)處理第十五章 房屋租賃管理第十六章 郵箱管理第十七章 設(shè)備維修管理第十八章 應(yīng)收帳款管理第十九章 網(wǎng)點信用管理第二十章 訂單管理第二十一章 倉庫管理第二十二章 印章管理第二十三章 費用管理第二十四章 報銷制度第二十五章 殘損品、滯銷品管理規(guī)定第二十六章 呆死賬

2、管理辦法第二十七章 備用金管理第二十八章 車輛管理制度第二十九章 固定資產(chǎn)管理第三十章 資金管理第三十一章 工資發(fā)放管理第三十二章 促銷品、助銷品管理1 / 33第三十三章 低值易耗品管理制度第三十四章 采購管理規(guī)定第三十五章 審計管理第三十六章 招聘制度第三十七章 人員入職管理第三十八章 擔(dān)保管理第三十九章 人員異動管理第四十章 差旅及備用金制度第四十一章 考勤制度第四十二章 培訓(xùn)制度第四十三章 保密制度第四十四章 會議制度第四十五章 檔案管理第一章 經(jīng)營服務(wù)范圍A、 經(jīng)營服務(wù)范圍1、 對轄區(qū)內(nèi)KA賣場系統(tǒng)開發(fā)及進行日常維護2、 對轄區(qū)內(nèi)經(jīng)銷商客戶開發(fā)及進行日常維護第二章 經(jīng)營產(chǎn)品范圍1、

3、適合經(jīng)營范圍規(guī)定網(wǎng)點銷售的公司所有可售賣產(chǎn)品2、 所有產(chǎn)品必須依照公司指定的銷售方式進行銷售或配送第三章 供價體系批發(fā)供價：駐外機構(gòu)批發(fā)供價（含團購）不低于公司調(diào)撥價 終端供價：必須嚴(yán)格按照KA部針對各系統(tǒng)的價格體系執(zhí)行特殊不符規(guī)定的需報營銷總監(jiān)審批。第四章 貨物配送制度1、 市內(nèi)送貨不超過24小時，市外送貨不超過48小時。無論貨物多少件，屬于其覆蓋范圍的不得以任何理由推脫。特殊情況除外，緊急情況應(yīng)按要求盡量滿足，如不能滿足應(yīng)及時與服務(wù)對象溝通。2、 有車輛的駐外銷售機構(gòu)貨物配送應(yīng)由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理或經(jīng)理指定人員安排調(diào)度，確保安排合理，爭取工作效率最大。如經(jīng)常出現(xiàn)需另外租車現(xiàn)象，必須按照申報流

4、程執(zhí)行，如發(fā)現(xiàn)虛報費用或由于調(diào)配不當(dāng)原因，銷售管理部將對駐外機構(gòu)經(jīng)理進行處罰。3、 沒有車輛的駐外銷售機構(gòu)，可申請租用車輛，但必須經(jīng)銷售管理部批準(zhǔn)后，方可簽定合同運營。所租車輛的證照需到車管所核查無誤，并保留復(fù)印件在駐外銷售機構(gòu)存檔。必須辦理擔(dān)保手續(xù)并進行家訪，如有貨物丟失，責(zé)任人為駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理。4、 每個駐外銷售機構(gòu)必須在當(dāng)?shù)貙ふ覂杉椅锪鞴┡渖蹋瑘蠊九鷾?zhǔn)后簽定運輸合同，保證市內(nèi)市外的配送。5、駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理必須自己建帳，每星期三之前與財務(wù)核對上周出貨單和簽收單6、有效簽收單的規(guī)定：A- 都需加蓋對方收貨公章B- 專柜類無加蓋公章，必須有柜組長簽名或銷售代表簽名，事先必須在駐外銷售機構(gòu)

5、確認(rèn)該網(wǎng)點的簽收人備檔資料或授權(quán)簽收人確認(rèn)函 公司：由于我單位為方便商品及時上柜，簽收貨物時不能加蓋我單位收貨章，我單位承諾 同志在貴方送貨簽收單上簽名有效。公司名稱：(蓋章)負(fù) 責(zé) 人：無加蓋公章簽收單簽收人員確認(rèn)(備檔)單位名稱簽收人姓名簽收人簽名留樣備注出庫單與簽收回單核對表200 年 月 日 至 月 日序號出庫單號出庫日期單位名稱簽收回單日期送貨人備注經(jīng)理： 核算員：核對日期：車輛租賃合同出租人：承租人：簽訂日期：年月日第一條 租賃物1、 名稱及數(shù)量（壹輛）：。2、 車牌號碼及相關(guān)配套設(shè)施：車牌號碼。3、 配備人員：配備駕駛員一名。第二條 租賃期限：自年月日至年月日止。 第三條 租賃物

6、的用途：租賃物用于運送承租人經(jīng)營銷售的相關(guān)產(chǎn)品。租賃物的保管：租賃物的保管由出租人自行負(fù)責(zé)，出現(xiàn)交通事故、搶劫、盜竊等意外，由出租人自行承擔(dān)。租賃物的使用方法：出租人按承租人指定使用租賃物的時間，將租賃物送到承租人指定地點，按承租人要求運送貨物，具體工作時間、地點由雙方另行約定，并遵照執(zhí)行。第四條 租金、租金支付期限及方式1、 租金（是/否包含汽油費和路橋費）：大寫。2、 租金支付期限：。3、 租金支付方式：。第五條 租賃物的維修及其他相關(guān)費用的承擔(dān)1、 出租物的維修費用由出租人承擔(dān)。2、 出租物的年審、養(yǎng)路費和保險由出租人承擔(dān)。3、 出租物在運輸過程中因違反交通規(guī)則造成的處罰由出租人承擔(dān)。第

7、六條 因租賃物維修影響承租人使用3天的，出租人應(yīng)相應(yīng)減少租金或延長租期。其計算方法是：。第七條 出租人允許承租人轉(zhuǎn)租租賃物。第八條 權(quán)利義務(wù)1、出租人貨物在運輸過程中出現(xiàn)破損、臟污、丟失或產(chǎn)品外包裝污損、雨淋濕等導(dǎo)致收貨人拒絕收貨的，均由出租人承擔(dān)賠償責(zé)任。2、在運輸中出現(xiàn)交通事故、搶劫、盜竊、火災(zāi)等意外，造成經(jīng)濟損失由出租人承擔(dān)。第九條 違約責(zé)任1、出租人提前終止本合同的，需提前7天通知承租方，否則需向承租方支付違約金￥元。第十條 合同爭議的解決方式：本合同在履行過程中發(fā)生的爭議，由雙方當(dāng)事人協(xié)商解決；協(xié)商不成的，依法向人民法院起訴。第十一條 租賃期屆滿，雙方有意續(xù)訂的，可在租賃期滿前10日

8、續(xù)訂租賃合同。第十二條 其他約定事項：（若租金不包含汽油費和路橋費，本項條款加上“汽油費和路橋費由承租人承擔(dān)，出租人按承租人實際出車使用單及相應(yīng)發(fā)票原件向承租人報銷。）第十三條 本合同未作規(guī)定的，按照中華人民共和國合同法的規(guī)定執(zhí)行。出租人：承租人：住所：住所：代表人：代表人：居民身份證號碼：居民身份證號碼：附件1：出租人指定駕駛員工作的操作程序和責(zé)任的承擔(dān)1、 出租人指定駕駛員應(yīng)按照承租人的產(chǎn)品出庫單認(rèn)真核對貨物品種和數(shù)量無誤，并在出庫單上簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)品種不符或數(shù)量不對，應(yīng)立即向承租人倉庫保管員提出。2、 出租人指定駕駛員應(yīng)在收貨人驗收貨物無誤后要求收貨人在承租人持有的出庫單第五聯(lián)隨貨同行

9、聯(lián)上簽字（非收貨人本人須持有相應(yīng)的授權(quán)委托書）、蓋章（倉庫專用章、收貨專用章、公章）以領(lǐng)取貨物。3、 出租人指定駕駛員應(yīng)將貨物送到承租人出庫單指定地址，不得私自按收貨人要求更改送貨地址。4、 出租人指定駕駛員應(yīng)在查驗收貨人出示的授權(quán)委托書標(biāo)明的印簽、公章、經(jīng)辦人身份證無誤后方可交貨。5、 出租人指定駕駛員應(yīng)在送完貨物的當(dāng)天將收貨人簽收單送回承租人指定的工作人員留底備案。6、 出租人指定駕駛員對托運的貨物要負(fù)責(zé)安全，保證貨物無短缺、無損壞、無人為的變質(zhì)。如有上述問題，應(yīng)當(dāng)按承租人貨物之出廠價，由出租人承擔(dān)全額賠償責(zé)任。本附件與出租人和承租人簽訂的車輛租賃合同具有同等法律效力。出租人：承租人：住所

10、：住所：代表人：代表人：居民身份證號碼：居民身份證號碼：第五章 日常送貨管理駐外銷售機構(gòu)貨物的發(fā)送與簽收自訂單通過之時起，銷售管理部在規(guī)定的時間內(nèi)將貨物送達(dá)駐外銷售機構(gòu)倉庫，駐外銷售機構(gòu)倉管負(fù)責(zé)按要求簽收。第六章 退換貨管理對殘次品、滯銷品需駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理自行擬定方案報公司審批后執(zhí)行，不得退貨！第七章 殘次品、滯銷品管理1、 商品由于運輸或在貨架損壞、滯銷退貨，經(jīng)駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理簽字后方可入庫2、 倉管人員應(yīng)清潔并整理貨物，申請配件更換，爭取二次銷售3、 對滯銷產(chǎn)品或殘次產(chǎn)品報公司同意后方可就地處理。4、 年終核算殘損不超過銷售額的1%，則不于罰款，反之將給予駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理處罰第八章 節(jié)假

11、日業(yè)務(wù)管理1、 各級銷售人員根據(jù)公司安排需進行加班的，必須絕對服從，日常工作中如需緊急完成的工作，必須以完成工作為結(jié)束的標(biāo)記，不得以任何理由推脫。2、 加班人員可在日后工作中可申請補休3、 星期六（或節(jié)假日前一天）的訂單必須當(dāng)天送完。第九章 人員行政管理1、 實行駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理負(fù)責(zé)制。駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理對核算人員任免具有建議權(quán)，對其余機構(gòu)人員任、免、晉升按照公司相關(guān)權(quán)限及流程執(zhí)行，報人事部備檔。2、 管理對象：市場所有人員包括財務(wù)、出納、司機、送貨員、倉管等3、 管理內(nèi)容： 考勤管理 日常行政管理4、 財務(wù)部對核算人員進行專業(yè)工作指導(dǎo)5、 組織架構(gòu)圖駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理倉 管司 機送貨員核算員業(yè)務(wù)

12、員導(dǎo)購員注：核算人員直屬于財務(wù)部管理第十章 沖貨管理1、 貨物低價銷售或跨區(qū)域銷售為沖貨2、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理違反公司規(guī)定低價或以各種形式?jīng)_貨的，一經(jīng)查實，立即開除，并扣除所有獎金。第十一章 應(yīng)急管理1、 凡公司出現(xiàn)緊急事件需各級人員馬上行動時，不積極參與者給予嚴(yán)肅處理，直至開除。2、 發(fā)現(xiàn)緊急事件后應(yīng)立即與上司、同事或總部相關(guān)人員聯(lián)系，及時反饋信息并按指示或協(xié)商意見積極處理。第十二章 報表文件管理1、 公司所有要求反饋的報表需認(rèn)真填寫，不得潦草應(yīng)付2、 公司所有要求反饋的報表需及時、準(zhǔn)確上交。違反者公司將給予相應(yīng)處罰。3、 所有需傳達(dá)的文件必須認(rèn)真、及時、準(zhǔn)確傳達(dá)各相關(guān)人員，否則造成的損失由

13、責(zé)任人承擔(dān)。公司根據(jù)實際情況將給予相應(yīng)處罰。第十三章 辦公場所日常管理1、 必須保持辦公場所清潔、有序，人員離開后應(yīng)保證辦公桌上不留任何文件2、 下班后應(yīng)保證關(guān)好門窗、設(shè)備、電源等，保證安全3、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理與外界洽談時必須著職業(yè)裝4、 辦公用品等不得追求奢華，實用即可5、 辦公場所不得抽煙6、 駐外銷售機構(gòu)所有人員、駐外銷售機構(gòu)所在地銷售人員必須統(tǒng)一在駐外銷售機構(gòu)辦公，如仍有另行租房，費用由個人承擔(dān)，并嚴(yán)肅處理7、 駐外銷售機構(gòu)設(shè)備配備標(biāo)準(zhǔn)：辦公用品及倉庫、寢室物品的采購必須在新設(shè)駐外銷售機構(gòu)公司財務(wù)負(fù)責(zé)人到崗后與駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理一同購買（除公司集團采購物品），資金從預(yù)留的備用資金中支付

14、，取得合法票據(jù)按公司規(guī)定審批流程審核后由駐外銷售機構(gòu)核算人員進行賬務(wù)處理。第十四章 銷售人員違紀(jì)處理1、 銷售人員出現(xiàn)貪污市場費用或與經(jīng)銷商或商場人員共同串通，有損害公司利益公飽私囊的情況，公司查實后必將追回?fù)p失并處以一倍以上罰款，扣除當(dāng)月工資獎金后開除，直至送交國家司法機關(guān)。2、 因銷售人員工作失職造成公司損失的，公司查實并非本人故意的，將視實際情況要求賠償并處以罰款。3、 其他違反公司制度的情況按員工守則或相關(guān)規(guī)定處理，如違反法律的則送交司法機關(guān)處理。第十五章 房屋租賃管理一、 駐外人員宿舍用房1、總部派新設(shè)駐外銷售機構(gòu)時駐外管理人員宿舍按就近原則租用二房一廳的住房，租金一類城市不高于20

15、00元/月，二類城市不高于1500元/月，三類城市不高于800元/月，按兩人一間安排住宿，若所租房屋沒有床鋪，可按每人300元限額內(nèi)憑發(fā)票實報實銷，其他生活用品自理。2、在符合入住條件的人員未得到全部安排完的情況下，任何人不得單住一套房；3、如因客觀原因確需租用單間或單套住房的，報營銷部、管理中心批復(fù)后，對于經(jīng)理級人員按一類城市：600元/月，二類城市：400元/月，三類城市300元/月的標(biāo)準(zhǔn)予以報支，超支部分由個人自行承擔(dān)；對于其他符合條件的人員按一類城市：400元/月，二類城市：280元/月，三類城市180元/月的標(biāo)準(zhǔn)予以報支，超支部分由個人自行承擔(dān)。二、入住條件：入住者必須同時具備兩個條

16、件：（1）公司的內(nèi)聘員工 （2）本人配偶及雙親不屬于本市常住戶口。三、其他事項：（1）所有居住公司統(tǒng)一租房人員的生活用品一律自理；（2）公司不承擔(dān)員工宿舍住房除房租以外的物業(yè)管理費、水電費、煤氣管道費、暖氣費等一切費用；（4）支付房租時，必須由兩人以上經(jīng)手,且由房東親自到場領(lǐng)取房租費或電匯房主帳號,物業(yè)管理費按租房協(xié)議規(guī)定支付。 公司將嚴(yán)格按照本通知規(guī)定進行核銷，并定期進行全面檢查或重點抽查，對虛報者給予2-5倍經(jīng)濟處罰及相應(yīng)的行政處罰。第十六章 郵箱管理1、每天必須早、中、晚收三次（至少）郵件，責(zé)任人：核算員；2、核算員收到郵件后必須及時轉(zhuǎn)予駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理或相關(guān)人員（遇出差的需將郵件內(nèi)容電

17、話通知）責(zé)任人：核算員；3、駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理須及時安排相關(guān)人員執(zhí)行，責(zé)任人：駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理4、執(zhí)行人（駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理安排）必須詳細(xì)閱讀文件內(nèi)容，在規(guī)定時間內(nèi)完成并提交。責(zé)任人：執(zhí)行人第十七章 設(shè)備維修管理1、 駐外銷售機構(gòu)申請電腦、打印機、傳真機、復(fù)印機等相關(guān)設(shè)備需填寫設(shè)備申請表至管理中心審批，特殊設(shè)備（如手提電腦）需總經(jīng)理審批。2、 駐外銷售機構(gòu)的電腦、打印機、傳真機、復(fù)印機等相關(guān)設(shè)備發(fā)生故障需先行打電話至總部管理中心咨詢維修意見，如要發(fā)生費用請?zhí)顚懺O(shè)備硬件故障維修申請表至管理中心審批，特殊配件需總裁經(jīng)理審批。第十八章 應(yīng)收帳款管理1、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、核算人員必須

18、督促業(yè)務(wù)人員每月不少于一次的對帳，并取得對方蓋章確認(rèn)的對帳函，對大賣場帳扣費用，必須建立費用臺帳?？蛻舻慕Y(jié)算清單、收貨回執(zhí)必須交核算統(tǒng)一保管，業(yè)務(wù)人員領(lǐng)用必須有登記手續(xù)。2、 對不能及時回款的客戶必須停止發(fā)貨，并積極處理，超過規(guī)定帳期30天的，必須由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理報營銷中心，營銷中心安排專人前往協(xié)助處理。3、 業(yè)務(wù)人員必須建立往來帳，每周必須與核算核對一次，由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理督促、抽查。4、 全年呆死帳控制在1%以內(nèi)，駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、業(yè)務(wù)責(zé)任人不處罰，計入費用；超過1%部分，駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、業(yè)務(wù)責(zé)任人各承擔(dān)30%，對控制在1%以內(nèi)的節(jié)余部分，駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、業(yè)務(wù)責(zé)任人各獎勵30%（業(yè)務(wù)

19、責(zé)任人按其負(fù)責(zé)網(wǎng)點計算）。5、 銷售發(fā)票的傳遞送交必須簽收，尤其是客戶的簽收。第十九章 網(wǎng)點信用管理1、 國際性大賣場、國內(nèi)跨地區(qū)大型超市、專柜，可以放一定的額度，通常在月銷量2-3倍2、 中小型超市原則上實行現(xiàn)款現(xiàn)貨，如不能現(xiàn)款可以采用銀行承兌匯票作為擔(dān)保的形式。駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理通過調(diào)查初審后上報營銷中心審核，在得到批準(zhǔn)后方能給予一定額度的，對區(qū)域性大型商場（市百貨公司）、中小型超市必須由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理簽字方可發(fā)貨。3、 批發(fā)一定要現(xiàn)款現(xiàn)貨，如有違反，嚴(yán)懲！4、 對于額度操作的網(wǎng)點，到期不回款不允許發(fā)貨，特殊情況需報營銷中心批復(fù)。第二十章 訂單管理1、 駐外銷售機構(gòu)的下屬客戶的訂單，經(jīng)駐外

20、銷售機構(gòu)經(jīng)理同意后，方可開具出庫單，報核算員、駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理簽字后，倉管方可發(fā)貨。第二十一章 倉庫管理1、 倉庫必須建立收、發(fā)、存明細(xì)帳簿2、 定期與核算員核對3、 由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、核算人員、倉管每月末盤點，對盤點發(fā)現(xiàn)的異常必須查明原因，追查責(zé)任人，如查不出原因由倉管承擔(dān)4、 倉庫鑰匙只有倉管一人持有5、 退貨必須有駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、核算員簽名6、 倉庫需保證清潔、有序、安全通風(fēng)7、 促銷品、商品需分開存放第二十二章 印章管理駐外銷售機構(gòu)印章的使用必須建立登記制度，由印章持有人負(fù)責(zé)。如需加蓋總部印章文件的須由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理初審后上報銷售管理部審批。第二十三章 費用管理1、 駐外銷售機構(gòu)

21、通訊費每月800元以內(nèi)、寬帶上網(wǎng)費200元以內(nèi)憑發(fā)票報銷。超過部分由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理承擔(dān)。不得打私人電話，一經(jīng)查證，10倍罰款！2、 駐外銷售機構(gòu)其他日常費用筆500元以內(nèi)、交際費200元以內(nèi)由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理批復(fù)即可，但要按規(guī)定由核算員入賬登記，超過權(quán)限部分報營銷中心批復(fù)。3、 交際費限工作需要使用，不得用于員工之間，總部或上級人員下市場與員工用餐時，必須按AA制支付餐費4、 所有費用一經(jīng)查證屬虛報、中飽私囊的情況按貪污論處，扣除所有獎金，情況嚴(yán)重送交司法機構(gòu)處置！第二十四章 報銷制度公司費用經(jīng)財務(wù)審核，確認(rèn)真實、手續(xù)齊全并符合公司報銷規(guī)定的方可核銷，否則不得報支。第二十五章 殘損品、滯銷品

22、管理規(guī)定殘損品:指因包裝、質(zhì)量等原因，雖然經(jīng)過整理但仍然無法在終端進行二次銷售的商品。滯銷品：指商品完好可以在終端銷售，但適銷不對路，超過3個月未能銷售的商品。殘損品管理相關(guān)規(guī)定：1 殘損品包括客戶因包裝、質(zhì)量上原因而退回到駐外銷售機構(gòu)倉庫的產(chǎn)品，或因駐外銷售機構(gòu)保管不慎、送貨途中損壞的產(chǎn)品（不含在終端售賣期間受損品）。2駐外銷售機構(gòu)的殘損品退換實行比率控制，為年回款額的1%（特殊商品另行設(shè)定），超額部分納入業(yè)務(wù)人員年終考核；3因保管不善、送貨途中造成的殘損品一律有相關(guān)責(zé)任人如倉管員、司機、物流公司承擔(dān)；4因駐外銷售機構(gòu)人為原因?qū)е職垞p商品，公司對駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理給予貨值10%的罰款。5. 駐

23、外銷售機構(gòu)殘損品由倉管員進行帳薄登記，設(shè)立臺帳，登記清楚殘損品產(chǎn)生的時間和原因。6. 駐外銷售機構(gòu)對形成的殘損品按季度進行管理，在殘損品退換比例內(nèi)，由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和核算人員每年4月、10月分兩次上報銷售管理部批準(zhǔn)，由總部核實進行報廢處理。滯銷品管理相關(guān)規(guī)定：1. 駐外銷售機構(gòu)滯銷品責(zé)任人為駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理。2. 駐外銷售機構(gòu)滯銷品由倉管員進行帳薄登記，設(shè)立臺帳，登記清楚滯銷品產(chǎn)生的時間。每月告知駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理，以便盡快消化庫存。3. 駐外銷售機構(gòu)對形成的滯銷品按季度進行管理，由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和核算人員上報總部批示后進行退換貨。如能進行折扣銷售，需將報告上報公司批準(zhǔn)后方可處理。第二十六章

24、 呆死賬管理辦法一、 呆死帳定義呆死帳是指公司在一定的期限內(nèi)無法收回或收回可能性很小的應(yīng)收帳款和委托代銷，還包括公司不予核銷的帳扣費用。二、 呆死賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：A、 應(yīng)收帳款、委托代銷出現(xiàn)下列情形之一的界定為呆死帳1、 自合同約定的結(jié)算之日起，無正當(dāng)理由超過90天不予結(jié)清貨款的。2、 自合同約定的結(jié)算之日起，超過90天不予結(jié)清貨款，但有手續(xù)不全等正當(dāng)理由的，補足手續(xù)之日起30內(nèi)仍不能回款的；3、 合作方出現(xiàn)沒有償還能力或確無法收回的情形之日起，未收回的應(yīng)收帳款、委托代銷為呆死帳。4、 因發(fā)票、單據(jù)遺失等工作失誤造成對方不確認(rèn)的應(yīng)收帳款和委托代銷。5、 與賣場對帳的差異7日內(nèi)不報告財務(wù)部或在45日

25、內(nèi)未查清原因的，差異部分界定為呆死帳。B、 不予核銷的帳扣費用因未申報、帳扣程序不符合合同規(guī)定等原因造成公司不予核銷的帳扣費用全額界定為呆死帳。 三、 呆死帳責(zé)任界定：1、 經(jīng)界定的呆死帳金額不超過全年回款數(shù)的1（合理呆死帳金額）對駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)人員不予處罰；經(jīng)界定的呆死帳金額超過全年回款數(shù)的1的部分駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、相關(guān)業(yè)務(wù)人員各承擔(dān)30。駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、相關(guān)業(yè)務(wù)人員任期不是整財年時，合理呆死帳金額按相關(guān)的系數(shù)（任期內(nèi)實際回款）計算。2、因會計核算或票據(jù)傳遞失誤形成呆死帳，由財務(wù)等相關(guān)人員全額承擔(dān)。四、 呆死帳清理：1、 已界定并處罰的呆死帳后又收回的部分，由原責(zé)任人收回的相應(yīng)

26、返還罰款，由后任經(jīng)理收回的給予原罰款等額以上的獎勵。2、 駐外銷售機構(gòu)的其他員工在清收回已界定呆死帳工作中發(fā)揮了主要作用的，給予一定獎勵。3、 因合作方違約造成應(yīng)收帳款無法收回時，駐外銷售機構(gòu)應(yīng)及時報告營銷中心。第二十七章 備用金管理1、 駐外銷售機構(gòu)人員因業(yè)務(wù)需要借支備用金，經(jīng)駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理審核在額度內(nèi)批準(zhǔn)。2、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理備用金額度為2000元，銷售主任額度為500元，其他人員無備用金。專項借款需憑公司批復(fù)件（上述配額必須經(jīng)營銷中心總監(jiān)、總經(jīng)理審批后給與配發(fā)）。3、 前款不清、后款不借。并且必須每月底清理4、 所有人員離職時必須結(jié)清備用金，否則不予辦理離職手續(xù)，追究責(zé)任。第二十八章

27、 車輛管理制度（一）車輛的使用1、 配備車輛的駐外銷售機構(gòu)必須設(shè)立專門的車輛使用登記簿，列表登記如下項目：出車日期、出發(fā)時間、事由、起止地點、行駛里程、大約油耗、返回時間、經(jīng)理批準(zhǔn)、司機簽名等；2、 司機應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定時間、路線出車，盡快到達(dá)指定地點，及時返回，并在車輛使用登記簿上填明返回時間；3、 任何人不得私用公司車輛，除專職司機以外的任何人不得駕駛公司車輛，否則對使用人及司機每次罰款500元/人；如私用過程中發(fā)生意外事故而造成損失全部由駕駛?cè)顺袚?dān)，并追究相關(guān)的經(jīng)濟責(zé)任；4、 司機應(yīng)及時了解當(dāng)?shù)刈钚碌慕煌ü芾項l例，如因道路不熟等原因違反交通規(guī)則而遭罰款，由司機自己負(fù)責(zé)，公司不予報銷；5、 車

28、輛調(diào)度原則：A 權(quán)衡輕重緩急，做到公正、公平；B 原則上按用車申請先后順序進行公務(wù)用車的調(diào)派；C 接送重要客戶或運送貨物優(yōu)先安排；6、 每次出車返回后司機必須將車停放在指定的停車位進行保管，并鎖好所有的安全鎖，下班后將車鎖匙交駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理保管，并登記里程數(shù)。如因沒鎖好車鎖而被盜，所造成的損失由直接責(zé)任人承擔(dān)；7、 嚴(yán)禁駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理在司機交還鑰匙后使用車輛（除特殊情況但須在使用前報知上級部門）。（二）車輛的日常維護與保養(yǎng)1、司機在每日下班前要對車輛進行檢查、保養(yǎng)，如車輛內(nèi)外的清潔，檢查燈光、發(fā)動機、水箱、油箱以及機油、剎車油等情況，如有問題立即報告經(jīng)理以便及時檢修；2、司機要愛護車輛，不

29、得違規(guī)操作或交他人駕駛，如因人為原因造成車輛損壞，由司機負(fù)責(zé)維修費用，并罰款100元以示懲戒；3、司機應(yīng)自覺學(xué)習(xí)車輛使用、維護、保養(yǎng)等方面的專業(yè)知識，備齊車輛的日常維護工具，并定期對車輛進行全面檢查，做好保養(yǎng)維護工作，延長車輛的使用壽命，最大限度地減少維修費用，為公司節(jié)約支出；4、車輛的維修、保養(yǎng)應(yīng)選擇當(dāng)?shù)丶夹g(shù)、信譽好價格合理的品牌特約維修點，作為定點的長期維護保養(yǎng)點，并由總部與之簽訂長期維修、保養(yǎng)合同；5、駐外銷售機構(gòu)車輛每年按規(guī)定時間辦理車輛保險、年檢，辦理前需向總部申請，并在資金預(yù)算中填列，經(jīng)批準(zhǔn)后購買。第二十九章 固定資產(chǎn)管理1、 500元以上資產(chǎn)購置、處置需報總部批準(zhǔn)，電子辦公設(shè)備需

30、要報部門經(jīng)理審核、管理中心批準(zhǔn)2、 固定資產(chǎn)保管責(zé)任人定期維護，對于使用不當(dāng)、維護不好導(dǎo)致的損壞，責(zé)任人需照價賠償3、 固定資產(chǎn)每月底要盤點一次，由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理、核算人員負(fù)責(zé)并記錄。4、 核算人員需建立固定資產(chǎn)臺帳并報財務(wù)部存檔第三十章 資金管理1、 現(xiàn)金貨款由核算員負(fù)責(zé)收取，原則上須當(dāng)日交存公司指定銀行帳號（節(jié)假日須在第一工作日完成），每日下班前庫存現(xiàn)金不超過2000元。2、 駐外銷售機構(gòu)貨幣資金超過20000元的（前期預(yù)留開辦費除外），必須2天內(nèi)匯回總部，但單次回款不得低于10000元，駐外銷售機構(gòu)貨幣資金保持15000元左右。3、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理嚴(yán)格按照收支兩條線執(zhí)行現(xiàn)金管理，日常

31、支出資金必須按公司批復(fù)額度由貨款結(jié)算戶轉(zhuǎn)入基本戶，由基本戶支出。4、 500元以上付款必須轉(zhuǎn)帳支付（除特殊情況在得到公司批準(zhǔn)后另行執(zhí)行）5、 嚴(yán)禁私設(shè)小金庫 第三十一章 工資發(fā)放管理1、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理將機構(gòu)人員資料收集齊全后上報管理中心審核并存檔2、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理將司機、倉管、送貨員、業(yè)務(wù)工資水平（公司核準(zhǔn)后）報管理中心3、 管理中心對各駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理下達(dá)標(biāo)準(zhǔn)、考勤規(guī)定4、 駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理根據(jù)出勤情況每月3日前制定報表并簽字確認(rèn)后，上報相應(yīng)主管部門經(jīng)理審批，管理中心總監(jiān)核準(zhǔn)后由總部統(tǒng)一發(fā)放；如有錯誤，下月應(yīng)立即糾正5、 保險視當(dāng)?shù)貙嶋H情況報管理中心批準(zhǔn)后執(zhí)行第三十二章 促銷品、助銷

32、品管理1、 促銷品、助銷品視同產(chǎn)品管理，必須建立帳簿，定期盤點、按時核銷。促銷活動結(jié)束后7日內(nèi)應(yīng)將核銷材料交至銷售管理部，核算應(yīng)在7日內(nèi)核銷并沖帳。遲一天按10元罰款。由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。第三十三章 低值易耗品管理制度一、含義與范圍低值易耗品是為經(jīng)營管理而購置，能重復(fù)使用的價值較低的資產(chǎn), 包括維修工具、辦公桌椅、計算器、電話機、自行車等。二、低值易耗品的購置購置低值易耗品必須根據(jù)實際需要，本著節(jié)約的原則，由駐外銷售機構(gòu)核算員編制計劃，由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理批準(zhǔn)，金額較大的報財務(wù)部批準(zhǔn)，并交駐外銷售機構(gòu)專人采購。采購回的低值易耗品由駐外銷售機構(gòu)核算員驗收，由專人負(fù)責(zé)保管并登記低值易耗品

33、臺賬。三、低值易耗品的領(lǐng)用需要領(lǐng)用低值易耗品的人員必須向所在部門主管申請，經(jīng)批準(zhǔn)后領(lǐng)取，保管人必須對領(lǐng)出的低值易耗品進行登記，由領(lǐng)取人簽名，保管人要告知相關(guān)保管和退還事項。四、低值易耗品的保管低值易耗品使用人即為保管責(zé)任人，必須愛惜使用，妥善保管，對因保管不善導(dǎo)致?lián)p壞或遺失的由責(zé)任人全額賠償。低值易耗品保管員可定期對低值易耗品的庫存和在用情況進行檢查。五、低值易耗品的交接領(lǐng)用人員離職或調(diào)離崗位不再用的低值易耗品，必須在離開日辦理退還手續(xù)，保管員對交回的低值易耗品進行檢查，對未辦理退還手續(xù)或交回的低值易耗品損壞的，由保管員通知人事部，折合價值從工資中扣除。六、低值易耗品的核銷低值易耗品自然損壞，

34、經(jīng)核算員核準(zhǔn)可以進行核銷；領(lǐng)用人非正常損壞經(jīng)賠償后由核算員核準(zhǔn)核銷，保管員在臺賬中做好登記，說明理由。第三十四章 采購管理規(guī)定為規(guī)范公司對辦公用品，包括固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理，特制定該管理制度。采購的范圍：所有與駐外銷售機構(gòu)的各種材料物質(zhì)的采購。采購的責(zé)任人：由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和核算員共同指定人員，作為采購的責(zé)任人；未經(jīng)以上兩人同時指定的人員，違反采購規(guī)定，相關(guān)責(zé)任由指定人和責(zé)任人自負(fù)。采購的管理人：駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和核算員。采購的管理要求：1. 所有駐外銷售機構(gòu)相關(guān)采購必須經(jīng)駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和核算員批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得辦理借支手續(xù)；未經(jīng)批準(zhǔn)的個人墊付采購，不得給予報銷。2. 采購物質(zhì)必須經(jīng)

35、駐外銷售機構(gòu)非采購人員驗收。3. 超過2000元以上的采購必須經(jīng)駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和核算員安排進行雙人采購。未做安排出現(xiàn)虛假費用的，對駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理和核算員每人按虛假費用50%進行罰款。4. 虛報采購費用除責(zé)任人賠償損失外，同時給予不少于1倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，給予開除處理并追究法律責(zé)任。第三十五章 審計管理1、 公司由財務(wù)部進行審計2、 審計分常規(guī)審計、專項審計3、 總部各級人員到當(dāng)?shù)剡M行審計工作時，所有人員必須配合，否則嚴(yán)懲！第三十六章 招聘制度駐外銷售機構(gòu)倉管、司機、送貨員由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理組織在當(dāng)?shù)卣衅?，但必須按照公司招聘?quán)限及工作流程執(zhí)行。第三十七章 人員入職管理駐外銷售機構(gòu)人員入職

36、必須由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理辦理入職手續(xù)，由核算員歸檔，并于3天內(nèi)上報管理中心。第三十八章 擔(dān)保管理1、 駐外銷售機構(gòu)各人員需提供擔(dān)保2、 駐外銷售機構(gòu)不得對外提供任何擔(dān)保。凱爾特人公司員工經(jīng)濟擔(dān)保書擔(dān) 保 人：與被擔(dān)保人關(guān)系：被擔(dān)保人： 擔(dān)保日期：一、 擔(dān)保人自愿以個人財產(chǎn)為被擔(dān)保人在雅倩公司工作期間的行為提供經(jīng)濟擔(dān)保。二、 被擔(dān)保人在凱爾特人公司工作期間因違反公司規(guī)章制度或國家法律之有關(guān)規(guī)定而給公司造成的任何損失均應(yīng)由被擔(dān)保人承擔(dān)。三、 擔(dān)保人保證被擔(dān)保人上述責(zé)任的履行。四、 如果被擔(dān)保人在被要求履行上述責(zé)任5日后仍拒不履行或因其他原因無法履行，擔(dān)保人將無條件承擔(dān)連帶責(zé)任，在5日內(nèi)代替被擔(dān)保人履

37、行責(zé)任。五、 擔(dān)保人在代替被擔(dān)保人履行責(zé)任后可向被擔(dān)保人追償。六、 擔(dān)保人保證在此項擔(dān)保中的承諾是真實和自愿的。擔(dān) 保 人（簽名）：被擔(dān)保人（簽名）：日期：日期：（另：經(jīng)濟擔(dān)保書附件）經(jīng)濟擔(dān)保書附件一、 擔(dān)保人要求：1、 被擔(dān)保人未婚者由父母擔(dān)保，已婚者由配偶擔(dān)保，未婚且無父母或已婚喪偶者由家庭成員或直系親屬擔(dān)保。2、 擔(dān)保人須有穩(wěn)定收入和固定住所及財產(chǎn)。3、 擔(dān)保人須提供工作單位證明、戶口薄復(fù)印件、身份證復(fù)印件。二、 基本資料（被擔(dān)保人及擔(dān)保人如實填寫，如有虛假概不錄用）被擔(dān)保人情況姓名性別被擔(dān)保人照片所在省區(qū)職務(wù)身份證號碼家庭地址聯(lián)系方式通訊地址郵政編碼擔(dān)保人情況姓名性別擔(dān)保人照片所在單位

38、職務(wù)身份證號碼家庭地址聯(lián)系方式通訊地址郵政編碼三、 注意事項1、 由辦事處核算人員驗明原件真?zhèn)危⒃趹艨诒?fù)印件及身份證復(fù)印件上注明“與原件相符”字樣。2、 未辦理擔(dān)保手續(xù)或擔(dān)保手續(xù)不合公司要求的，不能上崗，不能簽訂勞動合同。3、 本經(jīng)濟擔(dān)保書及附件自簽字之日起生效。第三十九章 人員異動管理1、 公司下屬人員離、任、休必須立即報知管理中心2、 員工離任批復(fù)后由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理辦理離職手續(xù)交接清楚。如離職后發(fā)現(xiàn)遺留問題由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理承擔(dān)。3、 所有員工離職前一個月需報駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理批復(fù)。否則按，駐外機構(gòu)人事行政管理手冊相應(yīng)規(guī)定執(zhí)行。第四十章 差旅及備用金制度目 的： 規(guī)范駐外銷售機構(gòu)職員出

39、差行為，明確出差流程及差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。1 、人事課負(fù)責(zé)記錄駐外銷售機構(gòu)員工出差情況；2、 部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理出差申請、預(yù)借款額的審批及報銷單據(jù)的審核； 3 、駐外銷售機構(gòu)職員出差及報銷由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理根據(jù)權(quán)限審批。4 、財務(wù)部負(fù)責(zé)差旅費單據(jù)真實性、有效性及報銷金額的審核；工 作 流 程 出差申請費用預(yù)支申請 主管 審批財務(wù) 借款出 差 填 寫填 寫出差申請 借款申請 出差 報告 銷 差 總經(jīng)理批準(zhǔn) 財務(wù) 審核 主管 審核 報銷及還款 持上級主管簽 填 寫 字確認(rèn)的出差 費用報銷單 申請單到上級 主管備案說 明：1、虛線框為非必填項； 2、駐外銷售機構(gòu)職員報銷由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理在

40、權(quán)限內(nèi)審批。5審批權(quán)限及責(zé)任審批權(quán)限1、駐外公司職員的出差費用，由駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理審批，預(yù)支額度為500元；2、駐外銷售機構(gòu)經(jīng)理的出差費用，由相關(guān)部門經(jīng)理審批，預(yù)支額度為1000元；3、公司總部各部門職員的出差費用，由本部門主管進行審核，然后再交總經(jīng)理進行審批。4、因出差人惡意欠款或離職，導(dǎo)致借款不能償還的，由審核人及批準(zhǔn)人共同承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。6出差差旅費標(biāo)準(zhǔn)及報銷說明交通工具乘坐標(biāo)準(zhǔn) 公里級別200以內(nèi)200-500500-10001000以上總經(jīng)理硬座/汽車軟座/硬臥軟座/軟臥軟臥/飛機副總/總監(jiān)硬座/汽車軟座/硬臥軟座/硬臥軟臥/飛機部門/大區(qū)經(jīng)理硬座/汽車軟座/硬臥軟座/硬臥硬臥/飛機主

41、任/科長硬座/汽車硬座硬座/硬臥硬臥其他員工硬座/汽車硬座硬座/硬臥硬臥備注：夜間22：006：00乘坐汽車非臥鋪、火車非臥鋪時間超過6小時以上的，補貼50元/夜；遇特殊情況需提升乘坐標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。生活補貼、住宿標(biāo)準(zhǔn)科目級別生活補貼/住宿標(biāo)準(zhǔn)（元/日）一類地區(qū)二類地區(qū)三類地區(qū)總經(jīng)理50/30050/28040/260副總/總監(jiān)50/26050/24040/220部門經(jīng)理40/20040/18030/180課長/主任30/15030/12030/100其他員工30/12030/10030/80注：上表所指一、二、三類地區(qū)具體為：一類地區(qū)：深圳、上海、廣州、北京二類地區(qū)：天津、重慶

42、、寧波、廈門、大連、青島及各省會城市。三類地區(qū)：指除去一、二類地區(qū)之外的其它地區(qū)。 1、 參加會議、培訓(xùn)等按主辦單位的會務(wù)費或住宿發(fā)票報銷；2、 出差期間因公支出下列費用，經(jīng)批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報銷：帶車出差所發(fā)生之加油費、路橋費、船費、停車費、修理費及因公攜帶行李的托運費等。但交通違章罰款不得報銷。3、 生活補貼實行包干制，具體標(biāo)準(zhǔn)參照生活補貼、住宿標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，報銷時無需提供報銷票據(jù)；4、 住宿費按實際發(fā)生金額在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷,同性出差按兩人一間報銷住宿費，住宿費用報銷按級別高者報銷；5、 員工出差返回應(yīng)在6個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)，報銷時填寫差旅費報銷單，并附出差申請單，經(jīng)主管審核，財務(wù)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后報銷；駐外銷售機構(gòu)員工出差應(yīng)