2017年審計工作計劃

1、20172017 年審計工作計劃 2017 2017 年審計工作計劃 2017 2017 年審計工作計劃 1 1 我叫 XXXX,現(xiàn)任 XXXX 局審計科長。審計科的主要職能是負(fù)責(zé) XXXX 系統(tǒng)內(nèi)部審 計工作，對所屬單位經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行專項和后續(xù)審計，負(fù)責(zé)對所屬單位 領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計,指導(dǎo)基層單位開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)將我 們今年履審計科工作職情況總結(jié)如下： 一、 實施內(nèi)部審計,發(fā)揮內(nèi)審 “免疫系統(tǒng)”作用 今年以來我們們科對 5 5 家院長調(diào)動的 XXXX 院進(jìn)行了院長任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任 審計；對3 3 家XX院關(guān)于招待費偏高情況進(jìn)行審計；對 2 2 家XX院汽車費用 支出較大情況進(jìn)行審計；對

2、2 2 家XX院基建項目資金使用情況進(jìn)行專項審 計；對 8 8 家XX院職工來信來訪反映與經(jīng)濟(jì)相關(guān)的問題進(jìn)行審計調(diào)查。 在 審計工作中,我們要求自己,做到廉潔自律、行為規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、 結(jié)果公正 ；做到審計報告中提出的意見和建議中肯, 業(yè)績評價實在 ；做到 經(jīng)濟(jì)責(zé)任分清,對國家和單位負(fù)責(zé),對當(dāng)事人負(fù)責(zé)。真實、全面地反 映院長履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況。 二、 樹立服務(wù)理念,將事后監(jiān)督前移到事前事中的風(fēng)險防范 在審計工作中,我們以獨立、客觀的態(tài)度對被審計單位內(nèi)部控制制度 和風(fēng)險管理進(jìn)行檢查和客觀評價,并提出進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度的 建議和對策,從而幫助單位糾錯防弊、加強(qiáng)控制、提高管理水平。為 了更好地幫助

3、基層單位建立內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理過程的設(shè)計,今 年我們們審計科編輯出版了 xx xx 系統(tǒng)懲防體系基本框架規(guī)章制度匯編 和XXXX系統(tǒng)規(guī)章制度匯編。督導(dǎo)各醫(yī)療 XXXX 單位建立健全內(nèi)部控制制 度，并且裝訂存檔。通過完善制度建設(shè)，堵塞管理漏洞，把管理審計 和風(fēng)險審計有機(jī)地結(jié)合起來，有效地從源頭上控制風(fēng)險與提高績效， 促進(jìn)單位提高管理水平。 三、做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。今年我們們協(xié)助局紀(jì)委開展行風(fēng)整治 工作，督導(dǎo)和檢查各單位實際工作和書面資料的進(jìn)展情況，并負(fù)責(zé)將 全系統(tǒng)行風(fēng)整治各個階段工作的資料進(jìn)行收集、匯編、裝訂、存檔。 我們們雖然較好地完成各項工作任務(wù)，但與局領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求相 比還有差

4、距。在以后的工作中，我們們要加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高 自身修養(yǎng)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同志、誠實為人、正派做事。 2017 2017 年審計工作計劃 2 2 本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn) 認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)， 堅持 “依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、 突出重點、求真務(wù)實 ”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān) 心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公 司借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下： 一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì) 為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作 的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實際工作

5、中端 正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和 “三個代表 ”重要思想， 進(jìn)一步堅定 社會主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培 養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。 二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平 在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強(qiáng) 的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也 愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為 此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計 工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。 三、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù) 在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠

6、的物資專項審 計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠 的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞 金電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告 10 10 篇，提出審計建 議或意見 40 40 余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的 審計項目外，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、股份公司借調(diào)的 上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計，每一項審計工作， 特別是隨股份公司去審計， 不僅學(xué)到了不少知識， 也積累了不少經(jīng)驗， 對審計工作能力有了一定的提高。 通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政 治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工

7、作思路，增強(qiáng)了全局意識，在總結(jié)成 績的同時，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計平 臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知 識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加 強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能 力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮 作用。 2017 2017 年審計工作計劃 2017 2017 年審計工作計劃 1 1 我叫 XXXX,現(xiàn)任 XXXX 局審計科長。審計科的主要職能是負(fù)責(zé) XXXX 系統(tǒng)內(nèi)部審 計工作，對所屬單位經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行專項和后續(xù)審計，負(fù)責(zé)對所屬單位 領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)

8、任審計,指導(dǎo)基層單位開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)將我 們今年履審計科工作職情況總結(jié)如下： 一、 實施內(nèi)部審計,發(fā)揮內(nèi)審 “免疫系統(tǒng) ”作用 今年以來我們們科對 5 5 家院長調(diào)動的 XXXX 院進(jìn)行了院長任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任 審計；對3 3 家XX院關(guān)于招待費偏高情況進(jìn)行審計；對 2 2 家XX院汽車費用 支出較大情況進(jìn)行審計；對 2 2 家XX院基建項目資金使用情況進(jìn)行專項審 計；對 8 8 家XX院職工來信來訪反映與經(jīng)濟(jì)相關(guān)的問題進(jìn)行審計調(diào)查。 在 審計工作中,我們要求自己,做到廉潔自律、行為規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、 結(jié)果公正 ；做到審計報告中提出的意見和建議中肯, 業(yè)績評價實在 ；做到 經(jīng)濟(jì)責(zé)任分清,對國家和

9、單位負(fù)責(zé),對當(dāng)事人負(fù)責(zé)。真實、全面地反 映院長履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況。 二、 樹立服務(wù)理念,將事后監(jiān)督前移到事前事中的風(fēng)險防范 在審計工作中，我們以獨立、客觀的態(tài)度對被審計單位內(nèi)部控制制度 和風(fēng)險管理進(jìn)行檢查和客觀評價，并提出進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度的 建議和對策，從而幫助單位糾錯防弊、加強(qiáng)控制、提高管理水平。為 了更好地幫助基層單位建立內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理過程的設(shè)計，今 年我們們審計科編輯出版了 xx xx 系統(tǒng)懲防體系基本框架規(guī)章制度匯編 和XXXX 系統(tǒng)規(guī)章制度匯編。督導(dǎo)各醫(yī)療XXXX 單位建立健全內(nèi)部控制制 度，并且裝訂存檔。通過完善制度建設(shè)，堵塞管理漏洞，把管理審計 和風(fēng)險審計有機(jī)地結(jié)合起

10、來，有效地從源頭上控制風(fēng)險與提高績效， 促進(jìn)單位提高管理水平。 三、做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。今年我們們協(xié)助局紀(jì)委開展行風(fēng)整治 工作，督導(dǎo)和檢查各單位實際工作和書面資料的進(jìn)展情況，并負(fù)責(zé)將 全系統(tǒng)行風(fēng)整治各個階段工作的資料進(jìn)行收集、匯編、裝訂、存檔。 我們們雖然較好地完成各項工作任務(wù)，但與局領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求相 比還有差距。在以后的工作中，我們們要加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高 自身修養(yǎng)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同志、誠實為人、正派做事。 2017 2017 年審計工作計劃 2 2 本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn) 認(rèn)真，緊緊圍繞各項工作目標(biāo)， 堅持 “依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、

11、 突出重點、求真務(wù)實 ”的審計工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān) 心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公 司借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下： 一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì) 為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作 的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實際工作中端 正思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹鄧小平理論和 “三個代表 ”重要思想， 進(jìn)一步堅定 社會主義信念，自覺抑制不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培 養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。 二、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平 在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐

12、性很強(qiáng) 的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也 愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為 此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計 工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。 三、履行職責(zé)，圓滿完成各項工作任務(wù) 在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審 計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠 的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞 金電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告 10 10 篇，提出審計建 議或意見 40 40 余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)

13、內(nèi)的 審計項目外，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、股份公司借調(diào)的 上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計，每一項審計工作， 特別是隨股份公司去審計， 不僅學(xué)到了不少知識， 也積累了不少經(jīng)驗， 對審計工作能力有了一定的提高 通過審計工作，使我認(rèn)識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政 治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識，在總結(jié)成 績的同時，也認(rèn)識到自己存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計平 臺、電子商務(wù)平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知 識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加 強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能

14、力，以便適應(yīng)更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮 作用。 2017 2017 年審計工作計劃 3 3 今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下， 審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、 法規(guī)， 認(rèn)真履行集團(tuán)的內(nèi)部審計管理制度 。根據(jù)集團(tuán)公司 20 xx 20 xx 年度工作 的總體要求和審計計劃， 內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心， 加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，切實履行職責(zé)，較好地完成了全年 審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就 20 xx 20 xx 年度審計工作總結(jié)如 下: : 一、完成主要工作 20 xx20 xx 年共完成審計項目 9797 項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況 審計

15、12 12 項，專項經(jīng)營考核審計 1 1 項，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 2 2 項，投資企 業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計 3 3 項，基建工程項目預(yù)算審計 38 38 項，基建 工程項目結(jié)算審計 41 41 項，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了 貢獻(xiàn)。 1 1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行 2017 2017 年審計工作計劃 預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí) 行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流 程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通， 針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。 20 xx 20 xx 年度完成 上

16、年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計 12 12 項，發(fā)現(xiàn)問題 41 41 項，提出建議 36 36 項。1010- -1111 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款 催收進(jìn)行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并 敦促其切實執(zhí)行。通過審計，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì) 律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。 2 2、開展專項經(jīng)營考核審計 20cc20cc 年 7 7 月，公司為扭轉(zhuǎn) xxxx 汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總 經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計部精 心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報 請主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終

17、確認(rèn) xxxx 汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維 護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成 果。 3 3、完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投 資企業(yè)進(jìn)行審計，對 20cc 20cc 年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收 支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太 壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測，為投資決策 提供依據(jù)。 4 4、加強(qiáng)離任審計，提供人事管理參考 20cc20cc 年，寶 xxxx 原總經(jīng)理、新 x x 湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán)公司安 排進(jìn)行離任審計，對其任期

18、內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn) 行全面評價，為集團(tuán)人事考核提供參考。 5 5、完善基建工程審計 20 xx 20 xx 年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工 程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾 正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管 理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。 20 xx 20 xx 年完成基建工程項目 預(yù)算審計 38 38 項，預(yù)算金額 843.44843.44萬元，核減金額 286.84286.84 萬元; ;基建工 程項目結(jié)算審計 40 40 項，結(jié)算報審金額 1,392.40 1,392.40 萬元，

19、核減金額 384.39 384.39 萬元。 根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進(jìn)外部腦力 與市場信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。 20 xx 20 xx 年引進(jìn)外部力量進(jìn) 行工程造價審核 1 1項，結(jié)算報審金額 228.13 228.13 萬元，核減金額 119.93 119.93 萬 元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。 、主要工作體會 1 1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵 20 xx 20 xx 年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有 人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援， 二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審

20、計工作進(jìn)展帶來一定便 利，推動年度審計工作順利完成。 2 2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量 質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個 層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。 在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計 檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度 計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔 案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度 體系。 在信息化方面，隨著企業(yè) erp erp 系統(tǒng)上線運(yùn)行， erp erp 系統(tǒng)豐富的信息量和 強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué) 習(xí) erp erp 流程操作、 深化 erp erp 審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展 erp erp 環(huán)境下的項目 審計工作。 3 3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問