單位審計自查整改報告

1、單位審計自查整改報告 單位審計自查整改報告 報告 1xxx 政府： 年初，xxx 審計局對我縣.保障資金的歸集、管理、使用情況進行了全面審計。針對財務(wù)管理及資金運行中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，我們對審計整改工作進行了全面的安排部署和落實，現(xiàn)將整改情況匯報以下： 1、加強領(lǐng)導，明確整改工作責任。 市審計局反饋意見后，縣政府及時召開常務(wù)會議，專門聽取了財政、地稅、民政、社保中心、殘聯(lián)等部門關(guān)于整改任務(wù)情況的工作匯報，再次分析了問題產(chǎn)生的本源?？h長李麗同志進 1 步重申了審計整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與縣委展開的"治慢'工程結(jié)合

2、起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由政府辦公室牽頭，財政、審計、監(jiān)察等部門配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。 2、強化措施，抓好整改。 在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對審計整改工作非常重視，立即著手落實，并把"抓落實、促發(fā)展、干到位'的工作總原則融入審計整改工作的全進程。整改詳情以下： 1、針對欠繳.保險基金的問題，1 是縣地稅局建立了欠費單位信息檔案和欠費登記臺帳，逐戶了解欠繳企業(yè)經(jīng)營狀態(tài);2 是催促欠繳企業(yè)擬定了清欠計劃，并跟蹤催促清繳;3 是實行了養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷 4 項社?；鸬慕y(tǒng)查統(tǒng)算制度，力求做到杜絕新欠，清算陳欠，

3、應(yīng)收盡收，以更好地保護廣大職工的切身利益;4 是加大政策宣揚力度，利用稅法宣揚月、法制宣揚日、稅企座談會、稅法培訓會 和到企業(yè)進行稅費檢查等時機，廣泛宣揚社?；鹫骼U政策，并以辦稅大廳電子顯示屏、稅務(wù)公告欄、廣播電視、xx 等媒體多渠道、多層面進行宣揚，籍以增強企業(yè)的參保意識和廣大職工的維權(quán)意識。止目前，縣地稅局已清繳欠費 7 萬余元，其余欠繳部份已列出清欠計劃，正在加大力度清收。 2、針對行政事業(yè)單位未按規(guī)定比例核征養(yǎng)老保險基金的問題，上半年我縣已制定補征計劃，現(xiàn)正在進 1 步加大工作力度，力爭在年底前補齊上年欠征部份，確保今年的養(yǎng)老保險基金審核征收到位。 3、針對 "兩金'

4、;未全額繳入財政專戶的問題，審計結(jié)束后，縣財政局已將"過渡賬戶'內(nèi)的"兩金'全部轉(zhuǎn)入財政專戶。同時撤銷了"兩金'過渡專戶，修訂了管理該項資金股室的工作職責，完善了相干的監(jiān)管措施和辦法。 4、針對社保存量資金保值增值的事項，縣財政局依照財政制度的規(guī)定，對存量資金重新斟酌設(shè)定了增值計劃，使職工的養(yǎng)命錢穩(wěn)步、快速增值。 5、針對縣民政局將公益金支出援助費 4500 元的問題，審計結(jié)束后，已沖減了相干賬務(wù)，歸還了公益金。 6、針對低保對象管理方面出現(xiàn)的情況，縣民政部門又對全縣的低保對象重新進行了核對登記，對個別不完全符合標準的低保對象已全部清退，對

5、低保對象實行了"個案化'管理，規(guī)范了低保對象的檔案管理工作，全部整改工作現(xiàn)已全部結(jié)束。同時明確了今后將堅持"動態(tài)管理、有進有出'的原則，管好、用好社保資金。 7、對縣殘聯(lián)未足額收繳殘疾人就業(yè)保障金的問題，今年，我縣已改由地稅部門征收，極大地提高了該項資金的征收率。止目前共收繳殘疾人保障金近 9 萬元，較上年增長近 5 倍。 ? 3、規(guī)范資金運行，建立長效機制。 為進 1 步規(guī)范社保等民生資金的安全運行及保值增值，保證少出或不出問題，我縣將把審計整改意見的落實、糾正工作作為 1 個新的出發(fā)點，把民生資金管好、用好，把民生問題解決好。今后我們將從以下 3 方面抓

6、起： 1 是堅持社保資金"收得齊、管得住、用得好'的工作總要求，全面完善社保資金征管機制及體系建設(shè)工作，采取 1 切可行措施抓好清欠工作，遏制舊欠未繳、新欠又累現(xiàn)象的產(chǎn)生，確保社保資金鏈的安全運行及殘疾人就業(yè)保障金的足額收繳。 2 是把解決民生問題列入縣政府的重要議事日程，進 1 步調(diào)劑財政支出結(jié)構(gòu)，保證城鄉(xiāng)低保、再就業(yè)、醫(yī)保、合作醫(yī)療等各項重點支出的需要，確保用于.保障方面的資金投入隨著.經(jīng)濟的發(fā)展而逐年遞增。 3 是嚴格履行.保障資金管理制度和規(guī)定，全面落實.保障財務(wù)制度。依照.保障財務(wù)制度的要求，進 1 步完善.保障資金監(jiān)管體系，切實加強.保障和再就業(yè)資金的財務(wù)管理和監(jiān)

7、督工作，把平常性的監(jiān)督檢查工作作為規(guī)范社保資金運行的有效手段抓緊、抓實、抓出成效。 報告 2 自收到 xx 區(qū)審計局對我鎮(zhèn)x.任 xx 鎮(zhèn)黨委書記期間經(jīng)濟責任審計的報告后，主要領(lǐng)導和財務(wù)人員認真檢討了我鎮(zhèn)在平常財務(wù)管理上存在的的問題。雖然我鎮(zhèn)在履行財經(jīng)法規(guī)方面是嚴格的，但在"預(決)算履行、財務(wù)管理及內(nèi)部控制制度、部門收費'方面還存在未按財經(jīng)法規(guī)去做的現(xiàn)象。鎮(zhèn)主要領(lǐng)導和財政所對這次經(jīng)濟責任審計非常重視，立即組織相干人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報以下： ? 針對存在的具體問題逐 1 整改。 1、對在預(決)算履行存在的問題，我們做了認真細致

8、的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉(zhuǎn)稅收已調(diào)劑了有關(guān)預算科目;擠占截留的村級轉(zhuǎn)移支付已列明計劃，并逐漸按計劃撥付到位;通過鎮(zhèn)經(jīng)委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經(jīng)費的不足;對農(nóng)業(yè)稅收的征繳，今后按稅法規(guī)定的科目，按時足額上繳。 2、對財務(wù)管理及內(nèi)部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現(xiàn)金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉(zhuǎn)入單位的銀行存款帳戶;對庫存白條進行了清算清查，公務(wù)借款，基本收回，并以做了帳務(wù)處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回;對業(yè)務(wù)費已建立了開支制度，今后業(yè)務(wù)費嚴格履行開支制度，特別是從嚴掌握業(yè)

9、務(wù)接待費的開支;固定資產(chǎn)已依照行政事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則健全了固定資產(chǎn)帳簿，并把已有的固定資產(chǎn)登記入帳;加強完善了內(nèi)部控制制度，杜絕不公道開支;應(yīng)繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。 3、對部門收費存在的問題，鎮(zhèn)民政辦已把背規(guī)收費所得全部上繳鎮(zhèn)財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次產(chǎn)生?？棄魞?nèi)容管理系統(tǒng) ? 4、對停收租金的水泥廠，我鎮(zhèn)經(jīng)過調(diào)查核實，經(jīng)黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產(chǎn)的增殖和收益，不斷增加鎮(zhèn)財力。 在積極整改的同時，認真自我檢討，吸取教訓，在今后的工作中側(cè)重加強以下幾個方面的工作：織夢好，好織夢。 1 是加強財務(wù)隊伍建設(shè)。組織財會人員學習財會基礎(chǔ)知識，學習相干專業(yè)技術(shù)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓，強化思想訓練，提高財會人 員的政策水平，思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。 2 是加強預(決)算履行。嚴格依照預算法的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉(zhuǎn)移支付嚴格依照有關(guān)政策規(guī)定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確?；蒉r(nóng)政策履行不走樣。 4 是加強對鎮(zhèn)直部門預算外資